《2022年甘肃省基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》考试题库（含解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年甘肃省基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》考试题库（含解析）（193页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年甘肃省基金从业资格私募股权投资基金基础知识考试题库（含解析）一、单选题1.（）是自律要求最高的行业之一，自律组织在股权投资基金行业的发展中，起着举足轻重的作用。A、股权投资基金行业B、公募投资基金行业C、创业投资基金D、股票投资基金答案：A解析：股权投资基金行业是自律要求最高的行业之一，自律组织在股权投资基金行业的发展中，起着举足轻重的作用。2.内部环境包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等，是管理人内部控制的要素之一，下列说法正确的是（）。内部环境是实施内部控制的基础基金管理人应通过内部控制杜绝不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投
2、资者利益和基金财产安全基金管理人的组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操作相互独立公司应当建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括科学、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统A、B、C、D、答案：D解析：内部环境包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等，是实施内部控制的基础。基金管理人的管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和内部规章制度，使风险意识贯穿到各个部门、各个岗位和各个环节
3、。基金管理人应通过内部控制杜绝不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和基金财产安全。基金管理人的组织结构应当体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确的授权分工，操作相互独立。公司应当建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括科学、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。3.（）修订通过的证券投资基金法，对基金行业协会的性质、职责等作出了明确规定。A、2001年8月B、2007年6月C、2012年12月D、2014年3月答案：C解析：2012年12月修订通过的证券投资基金法，对基金行业协会的性质、职责等作出了明确
4、规定。4.股权投资基金项目的退出方式包括（）。上市转让退出清算退出协议转让退出挂牌转让退出A、B、C、D、答案：D解析：股权投资基金的退出方式主要有：上市转让退出；在场外交易市场挂牌转让退出；协议转让退出；清算退出。5.（）是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，并提供各项增值服务等一系列活动。A、投资前管理B、投资后管理C、事前管理D、事后管理答案：B解析：投资后管理是指股权投资基金与被投资企业签署正式投资协议之后，基金管理人积极参与被投资企业的重大经营决策，为被投资企业实施风险监控，并提供各项增值服务等一系列活
5、动。6.人民币基金和外币基金的主要区别是（）。投资币种不同投资者地位不同设立区域不同投资对象不同A、B、C、D、答案：C解析：人民币股权投资基金指的是依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对“中国境内非公开交易股权”进行投资的股权投资基金。外币股权投资基金指的是依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对“中国境内的企业”进行投资的股权投资基金。7.相对估值法常用的倍数包括（）。市盈率倍数市净率倍数市销率倍数企业价值息税前利润倍数A、B、C、D、答案：D解析：常用的倍数包括：市盈率倍数、企业价值息税前利润倍数、企业价值息税折旧摊销前利润倍数、市净率倍数、市销率倍数等。8.创业投资基金通
6、常是被投资企业的小股东，因此（）用得较多。A、保护性条款B、反摊薄条款C、董事会席位条款D、第一拒绝权条款答案：A解析：创业投资基金通常是被投资企业的小股东，因此保护性条款用得较多。9.股权投资基金的管理从规范性要求看，通常会在（）等方面提出要求身份标识注册资本办公场所高管及从业人员要求A、B、C、D、答案：C解析：股权投资基金的管理，是一个责任重大、专业化要求很高的行业，需要高水准的管理团队全身心投入。从规范性要求看，通常会在管理人身份标识、专业化运营要求、注册资本、办公场所、高管及从业人员资格、内部治理结构、业务环节的管理制度、关联机构和分支机构的管理等方面提出要求。10.合伙型股权投资基
7、金的投资者人数不得超过（）。A、10B、50C、100D、200答案：B解析：合伙型股权投资基金根据合伙企业法的规定，投资者人数不得超过50人（含普通合伙人）。11.（）KKR成立以后，开始出现专门从事并购投资的并购投资基金。A、1976年B、1985年C、1987年D、1992年答案：A解析：1976年KKR成立以后，开始出现专门从事并购投资的并购投资基金，此即经典的狭义上的私人股权投资基金。12.下列哪一项不是基金销售应遵循的程序（）A、基金募集机构对普通投资者资格进行审核,确认其不属于风险承受能力最低类别投资者,也没有违反投资者准入性规定;B、股权投资基金的一般风险,包括资金损失风险、基
8、金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。C、基金募集机构履行特别警示义务后,普通投资者仍坚持购买该产品的,基金募集机构可以向其销售相关产品D、普通投资者对该警示进行确认,表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力,并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示;答案：B解析：普通投资者主动要求购买与之风险承受能力匹配的基金产品的，基金销售应遵循以下程序:（l）普通投资者主动向基全募集机构提出申请,明确表示要求购买具体的、高于其风险承受能力的基金产品,并同时声明,基全募集机构及其工作人员没有在基金销售过程中主动推介该基金产品或服务的信息;（2）基金募集机构对普通投
9、资者资格进行审核,确认其不属于风险承受能力最低类别投资者,也没有违反投资者准人性规定;（3）基金募集机构向普通投资者以纸质或电子文档的方式进行特别警示，告知其该产品或服务风险高于投资者承受能力;（4）普通投资者对该警示进行确认,表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力,并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示;（5）基金募集机构履行特别警示义务后,普通投资者仍坚持购买该产品的,基金募集机构可以向其销售相关产品13.企业所得税的税率为（）。A、13B、17C、20D、25答案：D解析：公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，
10、为应纳税所得额。应纳税所得额乘以适用税率，减除依照企业所得税法关于税收优惠的规定减免和抵免的税额后的余额，为应纳税额。目前，企业所得税的税率为25。知识点：所得税；14.折现现金流估值法中，对于在预测期之后目标公司的价值，也就是终值（TV），可以采用（）进行估算。终值倍数法倍数特性法Gordon永续增长模型永续零增长模型A、B、C、D、答案：A解析：对于在预测期之后目标公司的价值，也就是终值（TV），可以采用终值倍数法或Gordon永续增长模型进行估算。15.（）是指在投资协议中，股权投资基金为了确保公司的良好发展和利益，要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事或其他高管不得兼职与本公司
11、业务有竞争的职位，同时不得在离职后一段时期内加入与本公司有竞争关系的公司。A、反摊薄条款B、保护性条款C、竞业禁止条款D、保密条款答案：C解析：竞业禁止条款是指在投资协议中，股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时，在离职后一段时期内，不得加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务。16.下列关于股权投资基金的监管，说法错误的是（）。A、依法监管原则是行政法治原则的集中体现和保障B、对创业投资基金的监管要求比对并购基金的监管要求高C、政府监管带有行政管理的性质，而行业自律是行业的
12、自我约束D、股权投资基金在国际上普遍采取私募形式答案：B解析：B项，从投资对象来看，股权投资基金主要可以分为创业投资基金和并购基金，由于并购基金常常涉及杠杆操作，可能引发风险外溢，因此对其监管要求高于创业投资基金。17.（）应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。A、证券业协会B、证监会C、证券公司D、基金业协会答案：D解析：基金业协会应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。18.下列关于政府引导基金的说法中，错误的是（）。A、政府引导基金是政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要投资于创业投资基金，引导社会资金进入创业投资领域B、政府引导基金的宗旨是发挥财政资
13、金的引导和聚集放大作用C、政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资D、政府引导基金本身直接从事创业投资业务答案：D解析：政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股、融资担保、跟进投资。第一，参股，是指政府引导基金主要通过参股方式，吸引社会资本共同发起设立创业投资企业。第二，融资担保，是指政府引导基金根据信贷征信机构提供的信用报告，对历史信用记录良好的创业投资基金，采取提供融资担保方式，支持其通过债权融资增强投资能力。第三，跟进投资，是指产业导向或区域导向较强的政府引导基金，通过跟进投资，支持创业投资基金发展并引导其投资方向知识点：政府引导基金的概念和运作；19.私募备
14、忘录类似于“招股说明书”，是基金管理人撰写的说明（）的文件，用于招募基金投资者参与基金投资。投资规模风险揭示自身优势投资计划A、B、C、IVD、答案：C解析：私募备忘录类似于“招股说明书”，是基金管理人撰写的说明自身优势和投资计划的文件，用于招募基金投资者参与基金投资：潜在投资者主要依靠PPM来获得基金的信息，通常将其作为决策是否参与基金的关键信息来源。PPM通常包含如下必要内容：基金的规模、存续期和预计封闭时间；基金管理人在管基金情况摘要；机构和基金的投资理念，包括投资策略和基金管理人在特定市场上的竞争优势；投资管理团队和投资决策委员会的介绍；基金管理人过往业绩描述；重要基金条款，包括分配机
15、制、管理费及管理人投入等。20.下列关于契约型基金的说法中，正确的是（）。A、契约型基金具有独立法人地位B、契约型基金的参与主体主要为基金投资者和基金管理人两类C、按照公司章程来经营D、基金投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益答案：D解析：信托（契约）型股权投资基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金。信托（契约）型基金不具有独立的法人地位。信托（契约）型基金的参与主体主要为基金投资者、基金管理人及基金托管人。基金投资者通过购买基金份额，享有基金投资收益。基金管理人依据基金合同负责基金的经营和管理操作。基金托管人负责保管基金资产，执行管理人的有关指令，办理基金名下的资金往来。21.下列关于母基
