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1、沈阳万科房房地产开开发有限限公司SHENYYANGG VAANKEE REEAL ESSTATTE DDEVEELOPPMENNT CCO., LTTD.编号：VKSY-WI-CB0003版号：A/0成本管理软软件操作作指引 编制:王贺宇日期:2003-03-13审核:日期:批准:日期:修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人成本管理软件操作指引编号：VKSY-WI-CB003版号：A/0页码：第 2页 共9页1. 目的的 加强项目目成本管管理规范范化、信信息的透透明化，明明确软件件在应用用、维护护过程中中相关的的责任和和权限。2. 适用用范围 沈阳万科科房地产产开发有有限公司司3.
2、术语语和定义义 成本管管理软件件：项目目全过程程动态成成本数据据操作平平台。4. 职责4.1. 成本管理部部负责本本指引的的制定、修修改、解解释并检检查执行行情况。4.2. 成本管理软软件使用用总体要要求4.2.1. 成本管理软软件能够够及时、准准确、完完整地反反映项目目成本情情况，成成为成本本数据的的反馈中中心、存存储中心心。4.2.2. 各部门在操操作成本本管理软软件过程程中应分分工合理理、运作作协调，提提高效率率并减少少重复劳劳动；4.2.3. 成本管理软软件应涵涵盖各地地产公司司在建和和新建的的所有项项目。4.3. 系统管理员员4.3.1. 系统管理员员由成本本管理部部动态成成本岗担担
3、任4.3.2. 系统管理员员是软件件管理工工作的主主控者，负负有以下下职责：4.3.2.1. 与集团、公公司有关关人员对对接，负负责软件件的升级级、修改改、维护护和定期期备份工工作；4.3.2.2. 负责与总部部职能部部门进行行与软件件有关的的工作对对接；4.3.2.3. 负责建立、修修订软件件管理制制度，监监督执行行情况；4.3.2.4. 负责设定软软件操作作权限、密密码管理理； 4.3.2.5. 负责成本管管理部维维护数据据部分的的搜集、录录入；4.3.2.6. 系统管理员员离任或或调离岗岗位时，应应做好相相关交接接工作，包包括密码码、用户户及权限限设置、数数据备份份等等；4.4. 软件使
4、用权权限4.5. 数据维护单单位数据模块数据子模块块维护单位目标成本（全部）成本管理部部预算管理（全部）成本管理部部合同管理（全部）成本管理部部合同执行（全部）成本管理部部资金计划（全部）财务管理部部动态成本非合同性成成本引入入财务管理部部非合同性成成本录入入及查询询财务管理部部待发生非合合同成本本预测财务管理部部待发生合同同成本预预测成本管理部部系统维护自动对帐财务管理部部万能报表使用人其它成本管理部部注：开盘前前营销费费用中的的合同成成本由财财务部界界定4.6. 软件操作管管理规定定4.6.1. 为确保数据据安全，软软件系统统密码应应每六个个月更换换一次，数数据应至至少每周周由财务务部备份
5、份一次。4.6.2. 软件数据属属公司机机密，禁禁止被授授权人员员将密码码转告他他人。4.6.3. 拥有软件使使用权限限人员未未经主管管领导许许可，不不得擅自自将软件件内数据据打印输输出、复复印。4.6.4. 拥有软件使使用权限限人员离离开办公公位前，应应退出软软件。4.6.5. 成本管理部部负责人人或动态态成本管管理岗应应定期（每每月）检检查上机机记录，以以便及时时发现问问题，防防患于未未然。注注：因软软件原因因此条款款暂不执执行，待待执行后后应附相相应检查查记录。4.7. 项目经理部部成本组组4.7.1. 负责成本管管理软件件合同执执行中设设计变更更与签证证数据的的提供，提提供时间间为每月
6、月25日日。4.7.2. 具体格式及及要求请请参见责责任成本本管理体体系操作作指引中中项目目经理部部台帐5. 工作程序5.1. 基础资料设设置5.1.1. 开发项目设设置为三三级：一一级为公公司名称称，二级级为项目目名称，三三级为跨跨期分摊摊、一期期、二期期、，能确确定开发发期数的的项目应应尽量将将各期列列出，一一般不设设后期，如如项目期期数和方方案较难难确定，可可设置后后期。 三级即即为开发发项目设设置的最最低级，其其下不设设置子级级项目，不不同类型型产品（多多层、商商业等）的的成本反反映由软软件的成成本功能能分摊模模块完成成。开发发项目设设置结果果及核算算内容如如下： 项目设置核算内容深圳
7、地产（SSZ） 四季季花城（SSJ）核算项目的的全部成成本，为为三级之之和。 跨跨期分摊摊（KQQ）核算跨期合合同，目目标成本本本项目目为零 一期（11Q）核算各期直直接成本本以及由由待分摊摊转入的的成本 二期（22Q） 后期期HQ（一一般不设设）核算暂未确确定开发发规划方方案的后后续土地地成本 金域域蓝湾（JJY） 跨期分分摊（KKQ） 一期（11Q） 二期（22Q） 开发项目及及机构简简码如下下：名称简码名称简码深圳地产SZX项目X取项目名名称前二二字拼音音首字母母上海地产SH跨期分摊XKQ北京地产BJY期YQ （YY为数字字）沈阳地产SY后期HQ天津地产TJ成都地产CD南京地产NJ武汉地
8、产WH长春地产CC南昌地产NC5.1.2. 集团成本科科目及代代码统一一设置， 具体参参照万万科集团团房地产产企业成成本核算算指导，一级(如401)、二级(如01)成本科目及代码不能改变，三级成本科目以下（如4301.401.01以下科目）可根据项目的具体情况自行增减，但应与财务核算保持一致。 设置情情况如下下表：成本科目代代码成本科目名名称合计4301开发成本4301.4011 土土地获得得价4301.4011.011 政府地地价4301.4011.022 合作款款项4301.4011.033 红线外外市政配配套费 4301.4022 开发前前期费4301.4033 主体建建筑工程程费430
9、1.4044 主体安安装工程程费 4301.4088 开发间间接费4302期间费用基础资料“项目及及成本科科目设置置”结果参参见下图图：5.1.3. “跨期分摊摊”（KQQ）的成成本项目目设置土土地获得得价款、开开发前期期准备费费、配套套设施费费三大类类成本科科目，录录入并归归集所有有开发分分期均受受益的成成本合同同及事项项，在录录入成本本事项的的同时，应应根据规规划分期期情况，及及时拆分分到相应应期别的的成本科科目，平平时该项项目下成成本合同同应“完全拆拆分”状态，当当规划条条件变化化引起拆拆分标准准变化，应应重新进进行拆分分。 虽虽属上述述三大类类科目但但非为所所有开发发期别受受益的成成本
10、事项项，不归归集到“KQ项目，直接接记入开开发当期期，如分分期发生生的土地地出让金金、分别别开展的的施工图图设计费等。 主体体建安、社社区管网网、园林林环境、开开发间接接费等科科目发生生的成本本事项，如如在受益当期期的同时时也受益益于其他他开发期期，该成成本合同同或事项项直接录录入合同同发生的开发当期期，并按按当时标标准拆分分相应成成本给其其他受益益的开发发期，此此后若建建筑规划面积调整整，引起起分摊标标准变化化，也可可不再重重新改变变成本拆拆分金额额。5.1.4. 同一开发期期中，包包含不同同类型的的产品，应应在基础础资料中中设置成成本分摊摊对象：成本对对象可为为：别墅墅、多层层、小高高层、
11、高高层、车车库、商商业、幼幼儿园等等；按给给定分摊摊标准“占地面面积、建建筑面积积、可售售面积”输入参参数，当当规划和和设计数数据变动动，应及及时更新新该基础础数据。 应输入入分摊对对象及参参数如下下表：分摊对象建筑面积可售面积占地面积其他别墅多层小高层高层商业 5.2. 目标成本5.2.1. 估算录入模模块录入入可行性性研究报报告成本本测算数数据（暂暂可不使使用），并并直接将将可行性性研究报报告成本本测算表表上传到到目标成成本录入入模块的的项目文文档中。5.2.2. 目标成本必必须分期期确定，不不设置跨跨期分摊摊成本（即即跨期分分摊为00），目目标成本本应录入入工作量量、单位位、单价价、说明
12、明等项目目，并应应将施工工图阶段段最终确确定目标标成本电电子文档档（集团团统一格格式）上上传至相相应项目目各期项项目文档档。在项项目概念念设计和和规划设设计阶段段，目标标成本测测算一稿稿、二稿稿等各可可作为一一次修订订反映，施施工图确确定后的的测算稿稿为最终终目标成成本，目目标成本本除规划划条件变变化、政政府政策策变化等等情况外外，一经经确定，不不得随意意修订。5.2.3. 目标成本录录入时，可可研报告告成本测测算表的的引入由由成本管管理部完完成。目目标成本本中土地地成本、工工程管理理费、利利息、物物业完善善费、配配套设施施的分摊摊等由财财务管理理部和成成本管理理部共同同完成，其其余由成成本管理理部完成成。成本本管理部部和财务务管理部部应对目目标成本本进行交交叉审核核。5.3. 预算管理：本模块可暂暂不使用用。5.4. 合同管理5.4.1. 合同录入应应及时，一一般应在在合同签签订后33个工作作日完成成。5.4.2. 合同录入信信息必须须全面，其其中合同同类型、合合同编号号、合同同名称、签签约乙方方、合同同金额、造造价性质质、合同同性质、签签约时间间、形成成方式以以及招标标项目的的招标信信息必须须填完整整。5.4.3. 合同在录入入
