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1、精选第一章绪论一、信贷资金的特点信贷资金是银行以信用方式在信贷活动中聚集和分配的资金，是社会总资金的一部分。作为一种社会资金，信贷资金具有社会资金所拥有的基本属性：预付、周转和增值。但信贷资金又不同于一般的社会资金，具有以下特点：信贷资金是一种所有权和使用权相分离的资金；信贷资金是一种具有价格的资金；信贷资金是一种有期限约定的资金；信贷资金是一种具有特殊运动形式的资金。其中“两权分离、到期归还本金与利息”是信贷资金区别于财政资金的基本特点。二、我国信贷管理体制的演变我国信贷资金管理体制的演变过程，包括四个阶段：“统收统支”阶段、“差额包干”阶段、“实贷实存”阶段以及资产负债比例管理阶段。“统收
2、统支”是我国在高度集中的经济管理体制下实行的信贷资金管理体制，主要有以下两个特点：一是银行系统内部信贷资金实现统存统贷管理；二是银行对企业实行资金供给制。它适应了当时的高度集中管理的计划体制，但对银行统得过多，不利于调动各级银行及职工的积极性，影响资金灵活调度，阻碍商品经济的发展，并在客观上导致银行资金使用效益差的后果。“差额包干”是我国在1981年推行的“统一计划、分级管理、存贷挂钩、差额包干”的信贷资金管理体制。这一体制的实行，对于我国信贷规模由直接控制向间接控制起到了一定的积极促进作用。但也存在局限性，如造成了金融宏观调控的盲目性等。更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopas
3、s 索取“实贷实存”是我国在1985年实行的管理体制，其基本原则是“统一计划、划分资金、实存实贷、相互融通”。这种管理体制取得了一定的良好效果，但也存在不少问题，如资金管理上的大锅饭问题没有得到彻底解决，中央银行的调控手段不完善等。资产负债比例管理在1994年开始推行，包括两个阶段：第一个阶段是“总量控制、比例管理、分类指导、市场融通”；第二个阶段是l998年实行的“计划指导、自求平衡、比例管理、间接调控”的信贷资金管理体制。第十四章银行信贷风险管理一、贷款风险的分类贷款风险分类是指商业银行按风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。1传统的贷款四级风
4、险分类在1998年以前，我国银行贷款风险的分类，基本上是沿袭财政部1988年颁布的金融保险企业财务制度中的规定，即以期限为基础将贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款四种类型，后三类合称为不良贷款，简称“一逾两呆”。2现行的贷款五级分类 更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取由于传统的贷款四级分类方法存在着明显缺陷，已不能适应经济发展和金融改革的需要，中国人民银行在比较各国商业银行信贷资产风险分类做法的基础上，结合我国国情，于1998年4月制定了贷款风险分类指导原则。指导原则规定，按风险程度将贷款分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良贷款
5、。贷款五级风险分类各档次的定义分别为：其一，正常类贷款。借款人能够履行合同，没有足够的理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。其二，关注类贷款。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素。其三，次级类贷款。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。其四，可疑类贷款。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失。更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取其五，损失类贷款。在采取所有可能措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分
6、。二、贷款风险的防范为了最大限度减少贷款风险，进一步提高信贷资产质量，除了建立健全并严格执行贷款管理制度外，还要综合运用多种方法和手段，有效防范贷款风险。(一)回避风险回避风险是指银行在贷款决策时，已预知某项贷款可能带来风险损失，因而主动放弃或拒绝贷款的方法。风险回避是一种贷款风险的事前控制，即能够在贷款风险发生前完全消除贷款风险可能造成的损失。其最大的优点是可以将贷款损失出现的概率保持在零的水平。更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取(二)分散风险对不能回避的贷款风险采取分散的方法，是银行防范贷款风险普遍应用的一种有效手段。分散风险的基本原理是通过贷款结构的多元化，选
7、择关联度小的贷款进行合理组合，使高风险贷款的风险向低风险的贷款扩散，以降低整个银行贷款组合的风险程度，使全部贷款的风险损失与银行自身的风险承受能力相适应。分散贷款风险的方式有多种，其中包括：1贷款投向的分散化贷款投向的分散化，即将贷款适度分散在不同的行业、不同的企业、不同的地区和不同的客户，避免因某一行业的经济不景气、某一地区的自然灾害或某一企业的破产倒闭而使银行遭受巨大的贷款损失。2贷款期限的分散化贷款期限的分散化，即银行在一定时期内的贷款总量应按照期限的短、中、长合理进行配置。贷款期限长，收益高，流动性低；贷款期限短，收益低，流动性高。因此，贷款期限分散化的实质是使贷款的“三性”原则实现最
8、佳的协调与统一。3贷款方式的分散化更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取贷款方式的分散化，即银行贷款应采取多样化的贷款方式。不同的贷款方式对贷款安全的保障程度也有所不同。一般来讲，采取信用贷款方式比采取抵押、质押或保证贷款方式产生贷款风险的概率相对要大，因此逐步缩小信用贷款的比重，相对扩大抵押、质押或保证贷款的比重，是降低银行贷款风险的有效对策。4贷款风险的外部分散银团贷款贷款风险的外部分散银团贷款，这是分散贷款风险的有效方法。对大数额、高风险的贷款项目通过多家银行组成银团联合进行投放：一方面可以将贷款风险分摊给各家银行，相应减少各家银行可能遭受的风险损失；另一方面，由
9、于是多家银行共同贷款，共同承担风险，并共同对贷款进行可行性研究，因而可以提高贷款评估论证的质量，进而降低贷款风险，减少风险损失。(三)转移风险转移风险也是一种事前控制贷款风险的有效手段。它是指银行以某种方式，将可能发生的贷款风险全部或部分转移给他人承担，以保证银行自身信贷资产的安全。转移贷款风险一般有以下方式和途径：第一，贷款风险向借款人转移。将贷款风险转移给借款人的常用方法是贷款实行抵押或质押。当借款人不能按期足额归还贷款本息时，银行有权依法处理抵押物或质押物，因而可以将贷款使用过程中可能发生的风险转移给借款人。第二，贷款风险向担保人转移。银行发放贷款时，要求借款人有经济担保或信用担保，并由
10、担保人承担还款的连带责任。一旦贷款风险的可能转化为现实，银行可以通过对担保人或担保物的追索，挽回部分贷款风险的损失，从而将贷款风险转移给担保人。更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取第三，贷款风险向保险公司转移。贷款风险向保险公司转移有两种方式可供选择：(1)直接转移，即将贷款本息作为标的物，直接向保险公司投保。在保险有效期限内，发生保险事故，贷款本息由保险公司负责偿还。(2)间接转移，即借款人以其拥有的资产向保险公司进行足额投保，并应将贷款银行列为共同的受益人。以上两种方式都可以完成贷款风险的转移。一、单项选择题（共0.8页，98题）1.1广义的信贷是指【B】A商业信
11、用B银行信用C国家信用D企业信用1.2狭义的信贷通常是指【D】A企业存款B企业贷款C银行存款D银行贷款1.3信贷活动产生的基础是【C】A银行的产生B商业的出现C信用D第三次社会大分工1.4金融机构最主要的资金来源是【A】A存款B债券C同业拆借D向中央银行借款1.5信贷资金最基本的特征在于【C】A两权分离、到期归还本金B两权分离、到期归还利息C两权分离、到期归还本金和利息D两权统一、到期归还本金和利息1.6信贷资金的运动形式包括【C】A一重支付，二重归流B二重支付，一重归流C二重支付，二重归流D二重支付，三重归流 更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取1.7GW是信贷资金
12、运动中的【B】A一重支付B二重支付C一重归流D二重归流1.8从宏观层次上实施信贷管理的主要是【B】A财政部B中央银行C商业银行D银行业协会1.9从宏观上考查，下列属于信贷资金来源的有【B】A发放贷款B吸收存款C，同业拆出D投资1.10信贷资金是银行等金融机构以哪种方式积聚和分配的货币资金?【A】A信用B贷款C存款D债券 更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取1.11信贷资金管理体制的核心内容，包括信贷资金管理权限的划分和【C】A信贷资金风险的防范B信贷资金规模的控制C信贷管理方式的选择D信贷资金利率的确定1.12我国目前负责对银行等金融机构具体的业务运行状况进行监督和管
13、理的部门是【D】A中国人民银行B财政部C国务院D银监会1.13银行信贷管理的基本职能和基本职责是【A】A筹集和运用信贷资金B调节社会经济活动C反映和监督经济活动D促进社会进步和发展1.14我国高度集中的经济管理体制下实行的信贷资金管理体制是【A】A“统收统支”B“差额包干”C“实贷实存”D资产负债比例管理1.15我国在全国范围内实行差额包干的信贷资金管理体制是在【C】A1978年B1980年C1981年D1994年1.16资产负债比例管理的信贷资金管理体制的基本原则是总量控制、比例管理、分类指导及【D】A间接调控B差额包干C实存实贷D市场融通1.17我国控制货币发行、基础货币、信贷规模的控制权
14、在【A】A人民银行总行B各人民银行分行C财政部D国务院1.18商业银行风险监管核心分为三个层次，不包括【A】A风险预测B风险水平C风险抵补D风险迁徙1.19我国商业银行最主要的资产项目是【A】A各项贷款B准备金存款C同业拆放D证券投资1.20信贷资金最基本的特征在于【A】A两权分离，到期还本付息B有约定期限C无偿使用D无约定期限1.21我国商业银行法规定，商业银行资本比率应【D】A小于等于4B大于等于4C小于等于8D大于等于8 更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取2.1从存款人角度来讲，银行存款是存款人所拥有的一种【A】A金融资产B社会资产C生产资本D商品资本2.2银
15、行存款是银行将社会再生产中间歇的闲置货币资金和货币收入聚集起来，其方式是【A】A信用B贷款C购买D租赁14.15国际惯例规定，定性为逾期贷款的逾期期限是【C】A1天以上B45天以上C90天以上D180天以上14.16下列不属于贷款风险分类原则的是【D】A真实性B及时性C审慎性D效益性更多内容请与QQ：67460666 微信：kaopass 索取14.17银行合理确定贷款期限的主要依据【A】A资产周转期B贷款用途C综合分析D还款来源二、多项选择题1.1下列关于信贷的说法正确的是【AC】A信贷是价值的单方面运动B信贷是不需要偿还的价值运动C信贷是有偿的价值运动D信贷是无偿的价值运动E信用是信贷活动产生的基础1.2从宏观层面看，信贷资金的来源主要包括【ABC】A各项存款B金融债券C对国际金融机构负债D同业存款E同业拆借1.3从我国情况看，金融机构存款中最主要的两种类型是【AC】A企业存款B中央银行存款C储蓄存款D同业存款E再贷款1.4商业银行的资金运用项目一般包括【ABC】A各项贷款B证券投资C在中央银行账户存款D同业存
