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1、打造一流服务品牌 树立良好社会形象金汇假日酒酒店财务务部运作手册编制日期：二000九年十十二月二二十八日日编制部门：财务部部政策与程序序Food andd Beeverragee Deeparrtmeent编号/Reeferrencce NNo：SEC-0001编写/Prrepaaredd Byy：张宏昌财务部目录录审核/Appproovedd Byy：页数/Paage No：2目录第一部分：财务部部职能（4-44）第二部分：财务部部组织架架构（5-55）第三部分：财务部部岗位职职责（6-133）第一节：财财务部工工作职责责（6-7）第二节：财财务经理理岗位职职责（8-88）第三节：主主管会计
2、计岗位职职责（9-9）第四节：成成本核算算会计岗岗位职责责（10-110）第五节：出出纳会计计岗位职职责（11-111）第六节：收收银主管管岗位职职责（12-112）第七节：稽稽核主管管岗位职职责（13-113）第四部分：财务部部工作流流程（14-21）第一节：主主管会计计工作流流程（14-15）第二节：出出纳会计计工作流流程（16-17）第三节：成成本核算算会计工工作流程程（18-118）第四节：收收银、稽稽核主管管工作流流程（19-21）第五部分：规章制制度（22-49）第一节：会会计核算算原则（22-222）第二节：原原始凭证证管理制制（23-24）第三节：记记帐凭证证管理制制度（25-
3、225）第四节：现现金管理理制度.（26-226）第五节：信信用卡使使用管理理制度（27-227）第六节：银银行存款款管理制制度.（28-228）第七节：票票据管理理制度.（29-229）第八节：物物品采购购管理制制度（30-330）第九节：财财务报销销管理制制度（31-32）第十节：资资金审批批权限规规定.（33-333）第十一节：固定资资产管理理制度（34-35）第十二节：低值易易耗品管管理制度度（36-336）第十三节：存货管管理制度度（37-38）第十四节：应收帐帐款管理理制度（39-40）第十五节：其他应应收款管管理制度度（41411）第十六节：成本损损耗、控控制管理理制度（42-4
4、42）第十七节：财务档档案管理理制度（43-45）第十八节：出入库库管理办办法（46-47）第十九节：家具、用用具管理理办法（48-448）第二十节：财产清清查制度度（49-449）第六部分：常用表表格（50-51）第七部分：附则（52-57）第一节：收收银员岗岗位职责责（52）第二节：收收银员工工作流程程（53-57）政策与程序序Food andd Beeverragee Deeparrtmeent编号/Reeferrencce NNo：SEC-0001编写/Prrepaaredd Byy：张宏昌财务部部门门职能审核/Appproovedd Byy：页数/Paage No：1一、全面实实行财
5、务务预决算算的计划划管理职职能。预预算管理理是当今今信息经经济社会会对财务务管理的的客观要要求。预预算管理理在明确确经营目目标，协协调各职职能部门门和各环环节之间间的生产产经营活活动，控控制日常常经济和和评价工工作业绩绩等方面面有着特特殊的作作用。二、建立健健全企业业内控制制度的财财务管理理职能。作作为财务务部门，为为有效防防范、化化解资产产损失的的风险，就就必须建建立健全全内控制制度。并并根据相相关的财财务法规规制度，确确定本单单位的财财务管理理制度和和规定，加加强经营营全过程程的控制制、监督督、约束束。通过过完善的的管理机机制，使使资产运运作的各各个环节节都做到到有法可可依、有有章可循循、
6、有据据可查。三、切实加加强财务务监管职职能。为为保证各各项财务务制度和和财务预预决算计计划等得得以贯彻彻执行，经经济责任任、考核指指标完成成是否真真实，有有否违反反财经纪纪律和财财务制度度等，必必须履行行严格的的财务监监督职能能，财务务部门要要定期对对经济运运行情况况进行跟跟踪，并并加强监监督。四、保证会会计信息息真实、完完整的会会计核算算职能。财财务部门门应根据据财政部部颁行的的企业业会计制制度，制制定会计计核算管管理规定定，正确确理解和和掌握会会计制度度，准确确地编制制财务报报表，对对会计数数据进行行分析，及及时向经经营者或或管理者者提出建建议，保保证会计计核算的的真实性性和完整整性。政策
7、与程序序Food andd Beeverragee Deeparrtmeent编号/Reeferrencce NNo：SEC-0001编写/Prrepaaredd Byy：张宏昌财务部组织织架构图图审核/Appproovedd Byy：页数/Paage No：1财务部经理1人主管会计1人收银稽核1人现金出纳1人成本核算1人收银主管1人各部门收银员库管员4人政策与程序序Food andd Beeverragee Deeparrtmeent编号/Reeferrencce NNo：SEC-0001编写/Prrepaaredd Byy：张宏昌财务部工作作职责审核/Appproovedd Byy：页数/
8、Paage No：2一、财务部部工作职职责：1、负责酒酒店资金金管理、预预算管理理、集中中核算、财财务报告告、纳税税筹划等等。做好各各项财务务收支的的计划、控控制、监监督、分分析和考考核工作作，依法法合理筹筹集资金金，有效效利用企企业各项项资产，努努力提高高经济效效益。2、负责组组织制定定酒店财财务管理理制度及及有关规规定并监监督执行行，加强强财务管管理的基础工工作。3、负责酒酒店的资资产管理理，掌握握酒店固固定资产产和其他他资产的的使用情情况，定定期或者者不定期期地进行行资产清清查。4、记录、分分析酒店店经营活活动、资资金动态态、营业业收入和和费用开开支的资资料，定定期向总总经理和和董事长长
9、报告。了了解同行行业信息息和市场场动态，提提出改善善经营管管理和提提高经济济效益的的建议及及措施，供供总经理理、董事事长参考考。5、组织各各部门编编制收支支计划。根根据董事事长、总总经理的的指示，结结合酒店店的实际际情况，进进行综合合平衡，编编制酒店店的月、季季、度营营业计划划和财务务计划，定定期对执执行情况况进行分分析。6、加强财财务管理理，严格格执行财财务管理理制度。1）、根据据酒店工工作需要要，不断断完善酒酒店的财财务管理理制度，严严格遵守守财经纪纪律，并并督导财财务人员员遵章守守法，做做好财务务管理工工作。2）、按权权责发生生制及时时完成收收支核算算，做好好帐务记记载，按按时、准准确编
10、制制会计报报表，做做出财务务分析。债债权、债债务清楚楚、准确确并及时时清算。3）、管理理和控制制各项资资金，做做好资金金收支计计划、平平衡工作作，严格格检查控控制备用用金的使使用，严严格执行行库存现现金限额额制度，对对应收账账款按协协议时间间及时催催收，组组织回笼笼，负责责全酒店店资金运运用的组组织和调调度工作作，及时时掌握外外汇汇率率的变动动，并定定期把资资金变化化情况向向总经理理汇报。4）、负责责全酒店店各项财财产的登登记、调调拔、核核对和抽抽查工作作，并按按有关规规定摊销销折旧费费用，以以保证资资产的资资金来源源，达到到更新换换代的目目的。5）、收集集、保存存各种与与本行业业有关的的经济法法规、文文件和本本酒店财财务经济济的报表表账册、凭凭证、报报告、合合同、总总结等资资料，随随时向总总经理和和董事长长提供相相关数据据。7、检查、督督促财务务人员严严格执行行各项财财务制度度和财经经纪律，检检查各部部门经济济活动的的情况，防防止套现现、挪用用、贪污污盗窃、违违法乱纪纪的行为为。8、负责对对酒店所所需物资资的采购购供应工工作的监监管，严严格执行行酒店的的采购制制度，对对物资的的采购严严格抓好好质量、价价格、交交货日期期、入库库、出库库的管理理控制工工作。9、负责本本部员工工的业务务培训工工作，不不断提高高员工的的业务水水平，在在职
