商业银行财务管理思考题

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1、商业银行财务管理思考题第一章 1、简述商业银行财务管理的含义及目标。2、简述商业银行财务管理的内容。P2（1）筹资管理（2）投资管理（3）成本管理（4）利润管理（5）风险管理（6）财务计划与财务分析（7）重组与清算3、简述商业银行财务管理的职能。第二章 1、简述商业银行财务信息的构成。2、简述非财务报表信息的含义。3、商业银行表外信息对财务管理有何影响？第三章 一、单项选择 1、商业银行灵活调度头寸的最主要渠道或方式是（ ）。 A.贷款 B.同业拆借 C.存款 D.证券回购2、各种拆借途径的现金来源不包括（ ）。 A.从央行拆入资金 B.从其他行拆入资金 C.各种商业票据 D.大额定期存单3、

2、在银行间确认转帐过程中的支票金额是指（ ）。 A.现金 B.支票 C.托收中的现金 D.本票4、现金资产中，唯一以现钞形态存在的资产是（ ）。 A.库存现金 B.在中央银行存款 C.存放同业存款 D.托收中的现金二、多项选择 1、影响银行库存现金的因素较复杂，主要有（ ）。 A.现金收支规律 B.营业网点多少 C.后勤保障条件 D.与央行距离、交通条件及发行库规定2、商业银行头寸调度重要渠道，也是商业银行的二级储备为（ ）。 A.短期债券 B.商业票据 C.长期投资 D.同业拆借3、匡算库存现金需要量主要考虑两个因素，分别是（ ） A.现金的用途 B.库存现金周转时间 C.库存现金支出水平确定

3、 D.库存现金收入水平确定 4、传统的现金来源有（ ）。 A.备用金 B.银行投资的各种短期证券 C.银行通过各种途径拆入的现金 D.存款5、超额存款准备金是商业银行最重要的可用头寸，银行可以用来（ ）。 A.进行投资 B.清偿债务 C.贷款 D.提取业务周转金三、判断题 1、 存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场，而借入负债是银行的主动负债，属于银行经营的买方市场。 （ 对 ）2、转贴现利率可由双方协定，也可以贴现率为基础或参照再贴现率来确定。 （ 对 ）3、 硬货币（价值趋升的货币）负债的增多对银行相对有利，软货币（价值趋降的货币）负债的增多则相对不利。 ( 错 )五、问答

4、题 1、简述商业银行流动性管理的原则2、简述资产证券化对银行流动性的影响 P77首先，通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将难流动的中长期贷款置于资产负债表之外，及时获取高流动性的现金资产。其次，对不良资产进行证券化，可以成批量、快速地将不良资产转换为可转让的资本市场产品，重新盘活部分资产的流动性。第三，证券化增加了商业银行从资本市场获取流动性的渠道，机构投资者和大量个人投资者对宏观环境的判断及资金需求和风险偏好各不相同，从而可使商业银行获得较为稳定的资金来源。 此外，证券化产品市场的扩大使商业银行也可能投资并持有这些产品，从而增加流动性管理工具。第四章 一、单项选择 1、为弥补银行资本不

5、足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（ ）。 A.国际债券 B.国内债权 C.资本性债券 D.一般性债券2、商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金采取的形式是（ ）。 A.存款 B.非存款负债 C.货币市场存单 D.协定账户3、下列不属于一般性金融债券的是（ ）。 A.信用债券 B.普通金融债券 C.资本性债券 D.担保债券二、多项选择 1、国际金融债券指在国际金融市场发行的面额以外币表示的金融债券，包括（ ）。 A.资本性债券 B.外国金融债券 C.欧洲金融债券 D.平行金融债券2、 鉴于存款是利率的函数，而直接利率战又有多种不利，西方商业银行多采用隐蔽的方式来间接的利

6、用利率因数，包括（ ）。 A.利用投资工具 B.在服务收费上做文章 C.调整存款结构 D.推出高息存款工具3、储蓄存款主要面向（ ）。 A.个人家庭 B.营利公司 C.非营利机构 D.公共机构和其他团体三、判断题 1、 银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其存款负债的占比很大，是银行负债业务重点。（ 对 ）2、负债成本率越低，资产活动的必要收益率也就越低，银行从事资产活动的盈利能力越强。 （ 对）3、由于活期存款多表现为支票存款，故银行可以周转使用活期存款，从而创造出派生存款。 （对 ）4、所谓欧洲货币，实际上是境外货币，指以外币表示的存款账户。所谓欧洲美元，是以美元表示的，存在美国

7、境外银行的美元存款。 （对 ）5、贴现金融债券也称贴水债券，是指银行在一定时间和期限内按一定的贴现率以高于债券面额的价格溢价发行的债券。 （ 错 ） 四、思考题1、简述商业银行发行次级债券的意义。P96有利于克服银行资本筹集渠道有限和资本结构单一的状况。保护老股东权益。避免股票市价较低时发行新股权资本的高成本给老股东带来的损失。发行受限制较少（相对于增发、配股等而言），成本相对低廉。次级债可以计入银行附属资本，有利于迅速提高银行的资本充足率。2、简述可转换债券的特性。第五章 第五章 商业银行长期投资管理思考题一、单项选择。请将正确答案的字母编号填入括号内。 1、以若干大银行统一的优惠利率为基础

8、，并考虑到违约风险补偿和期限风险补偿的贷款定价法是（ ）。 A成本加成贷款定价法 B.价格领导模型定价法 C.基础利率定价法 D.客户盈利分析定价法 2、银行已承诺贷给客户，而客户又没有使用的那部分资金收取的费用称为（ ）。 A贷款利率 B 补偿余额 C承诺费 隐含价格 3、质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（ ）。 A是否进行实物的交付 B 手续的繁简 C利率的高低 风险的大小 4、票据贴现利率（贴现率）一般较同期期限的其他贷款（ ）。 A高 B 一样 C低 不足 5、透支对于商业银行的不利之处在于（ ）。 A成本高 B难以有效控制 C风险大 流动性差 6、一般而言，信用贷款、担保贷款、票据贴现三类贷款中，风险最小的是（ ）。 A信用贷款 B担保贷款 C票据贴现 一样 7、贷款定价中的一些非货币性内容称为（ ）。 A贷款利率 B补偿余额 C承诺费 隐含价格 8、梯形投资策略与杠铃投资策略相比（ ）。 A前者收益不低于后者 B后者收益不低于前者 C前者成本高于后者 后者成本高于前者二、多项选择。 1、我国目前的担保贷款包括（ ）。 A保证贷款 B质押贷款 C抵押贷款 信用贷款 2、商业银行中长期贷款发放量增加的弊端在于（ ）。 A资金被长期占有 B 流动性差 C风险大 盈利少3