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1、中矿资源2018年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况中矿资源2018年资产总额为327,392.53万元，其中流动资产为161,283.91万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的39.09%、30.48%和17.26%。非流动资产为166,108.62万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产的74.23%、15.1%。资产构成表项目名称2018 年2017 年2016年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产327,392.53100.00100,794.28100.0097,823.87100.00流动资产161,283.
2、9149.2671,347.7570.7967,442.5568. 94长期投资1,777.120.54145.950.14274.780.28固定资产25,074.187.6620,187.7820.0320,220.4820.67其他139,257.3242.549,112.89.049,886.0610.112、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的44.97%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资 产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 32.64%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。流动资产构成
3、图应收账款 应收票据存货其他应收款其他货币资金流动资产构成表项目名称2018 年2017 年2016 年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产161,283.91100.0071,347.75100.0067,442.55100.00存货27,835.7117.2612,696.6817.8010,859.6116.10应收账款49,159.5330.4843,920.6961.5637,421.655.49其他应收款3,478.092.161,808.22.531,074.761.59交易性金融资产00.0000.0000.00应收票据9,498.765.89141.310
4、.2000.00货币资金63,037.9839.0910,399.1314.5814,942.4922.16其他8,273.835.132,381.753.343,144.094.663、资产的增减变化2018年总资产为327,392.53万元，与2017年的 100,794.28万元相比成倍增长，增长2.25倍。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：商誉增加122,653.8万元，货币资金 增加52,638.85万元，存货增加15,139.04万元，应收票据增加9,357.45万 元，无形资产增加5,494.47万元，应收账款增加5,238.85万元，预付款项 增加5,174.
5、37万元，固定资产增加4,886.4万元，在建工程增加1,737.66 万元，其他应收款增加1,669.89万元，长期投资增加1,631.17万元，其他 流动资产增加717.71万元，递延所得税资产增加218.7万元，其他非流动资产增加134.49万元，共计增加226,692.85万元；以下项目的变动使资产总 额减少：长期待摊费用减少94.6万元，共计减少94.6万元。增加项与减少 项相抵，使资产总额增长226,598.25万元。主要资产项目变动情况表项目名称2018 年2017 年2016 年数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)流动资产161,283.91126.0571,347
6、.755.7967,442.550长期投资1,777.121,117.65145.95-46.89274.780固定资产25,074.1824.220,187.78-0.1620,220.480存货27,835.71119.2412,696.6816.9210,859.610应收账款49,159.5311.9343,920.6917.3737,421.60货币性资产72,536.74588.1810,540.44-29.4614,942.490二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况中矿资源2018年负债总额为109,888.92万元，资本金为25,110.71万 元，所有者权益为217,
7、503.62万元，资产负债率为33.56%。在负债总额中 流动负债为99,487.12万元，占负债和权益总额的30.39%；短期借款为 10,905.95万元，非流动负债为10,401.8万元，金融性负债占资金来源总额 的6.51%。项目名称2018 年2017 年2016 年数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)负债及权益总额327,392.53100.00100,794.28100.0097,823.87100.00所有者权益217,503.6266.4468,697.4968. 1667,319.7968. 82流动负债99,487.1230.3928,295.3428. 07
8、28,376.7829.01非流动负债10,401.83.183,801.453.772,127.312.172、流动负债构成情况企业来自于非经营性应付款项的资金数额较大，约占流动负债的65.49%，经营风险较大。企业短期融资性负债约占流动负债的12.64%。流动负债变化图流动负债构成图68.11%口短期借款应讨工资 口应讨帐款 应交稅金其他倾收账款 应讨票据9.65%3、负债的增减变化情况2018年负债总额为109,888.92万元，与 2017年的 32,096.79万元相比成倍增长，增长2.42倍。2018年企业负债规模成倍增加，负债压力成倍增加。负债变动情况表项目名称2018 年201
9、7 年2016年数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)负债总额109,888.92242.3732,096.795.2230,504.080短期借款10,905.9555.87,000754,0000应付账款7,603.46119.953,456.9351.242,285.690其他应付款65,157.83546.7810,074.12-32.3814,898.430非流动负债10,401.8173.633,801.4578.72,127.310其他15,819.88103.757,764.37.957,192.6604、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：其他应付款增加
10、55,083.72万元，长 期借款增加4,950万元，应付账款增加4,146.52万元，短期借款增加 3,905.95万元，应交税费增加3,714.1万元，一年内到期的非流动负债增加 2,400万元，应付票据增加1,667.55万元，递延所得税负债增加704.52万元 应付职工薪酬增加205.19万元，预收款项增加68.75万元，共计增加 76,846.29万元。5、权益的增减变化情况2018年所有者权益为217,503.62万元，与 2017年的 68,697.49万元相比 成倍增长，增长2.17倍。所有者权益变动表项目名称2018 年2017 年2016年数值增长率(%)数值增长率(%)数
11、值增长率(%)所有者权益合计217,503.62216.6168,697.492.0567,319.790资本金25,110.7130.5619,232.5-0.0519,2430资本公积158,916.34492.4726,822.9-15.4131,710.490盈余公积1,736.922.151,700.341.321,678.240未分配利润50,473.4924.9840,385.619.5936,852.8506、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者权益增加：资本公积增加132,093.44万元，未分配利润增加10,087.88万元，实收资本增加5,878.21万元，盈余公积增
12、加36.58万元，共计增加148,096.12万元；以下项目的变动使所有者权益减 少：其他综合收益减少4,576.42万元，共计减少4,576.42万元。增加项与 减少项相抵，使所有者权益增长143,519.69万元。三、偿债能力分析1、流动比率2018年流动比率为1.62，与 2017年的 2.52相比有较大下降，下降了 0.9。2018年流动比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为 161,283.91万元，与2017年的71,347.75万元相比成倍增长，增长1.26倍。 2018年流动负债为99,487.12万元，与2017年的28,295.34万元相比成倍增 长，增长2
13、.52倍。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动 比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。流动比率变动图2018年速动比率为1.34，与 2017年的 2.07相比有较大下降，下降了0.73。2018年速动比率比2017年下降的主要原因是：2018年速动资产为 133,448.2万元，与2017年的58,651.08万元相比成倍增长，增长1.28倍。 2018年流动负债为99,487.12万元，与2017年的28,295.34万元相比成倍增长，增长2.52倍。速动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使速动 比率下降。速动资产充足，速动比率合理。速动比率变动图企业短期偿债压力增加。4、短期付息能力从短期来看，企业拥有支付利息的能力。资产负债率变化图项目名称2018 年流动比率1.62速动比率1.34利息保障倍数10.32资产负债率0.342017 年2016 年2.522.382.071.994.5100.320.315、长期付息能力从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为10.32倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
