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1、2022-2023年证券专项考试模拟试题含答案（300题）1. 单选题 弱式有效市场假说认为，市场价格已充分反映出所有过去历史的证券价格信息。下列说法中，属于弱式有效市场所反映出的信息是（ ）。A 成交量B 财务信息C 内幕信息D 公司管理状况考点 市场有效性和信息类型解析 本题考查弱式有效市场的基本内容。在弱式有效市场中，证券价格充分反映历史上一系列交易价格和交易量所隐含的信息，投资者不可能通过分析以往价格获得超额利润。A选项符合题意，成交量属于历史信息，在弱式有效市场，证券价格可以反映出成交量所隐含的信息。B、D选项不符合题意，财务信息和公司管理状况不属于历史信息。C选项不符合题意，在强式
2、有效市场，证券价格反映所有信息，包括公开信息和内幕信息。故本题选A选项。2. 单选题 吴女士希望8年后购置一套价值200万元的住房，10年后子女高等教育需要消费60万元，20年后需要积累和准备40万元用于退休后的支出。假设投资报酬率为8%，吴女士总共需要为未来的支出准备的资金量是（ ）万元。A 300B 174.75C 144.42D 124.42考点 现值和终值的计算解析 考虑到货币的时间价值，不能把3个目标简单相加得到300万元。正确的方法是，将吴女士的3个理财目标分别折算为现值后，再将折现值相加。根据复利现值公式，计算可得：（1）购房（FV=200，t=8，r=8%）：（万元）；（2）教
3、育（FV=60，t=10，r=8%）：（万元）；（3）退休（FV,40，t=20，r=8%）：（万元）；目标现值总计=108.05+27.79+8.58=144.42（万元）。若吴女士目前已有144.42万元可用于投资的财富净值，只要以后时间投资报酬率可达到8%，应可顺利实现上述3项理财目标。故本题选C选项。3. 单选题 以下能够对客户风险特征进行分析的指标是（ ）。 .风险偏好 .客户风险承受能力 .风险承受态度 .风险认知度 A 、B 、C 、D 、考点 客户风险特征矩阵的编制方法解析 在客户风险特征矩阵的编制方法中，客户风险特征可以用客户风险承受能力和风险承受态度两个指标来分析。、两项是
4、客户风险特征的构成之一，不是分析指标。故本题选C选项。4. 单选题 甲公司于2013年1月1日采用经营租赁方式从乙公司租入机器设备一台，租期为4年，设备价值为200万元，预计使用年限为12年。租赁合同规定：第1年免租金，第2年至第4年的租金分别为36万元、34万元、26万元：第2年至第4年的租金于每年年初支付。2013年甲公司应就此项租赁确认的租金费用为（ ）万元。A 0.0B 24.0C 32.0D 50.0考点 租赁解析 甲公司应就此项租赁确认的租金费用=（36+34+26）4=24（万元）。 5. 单选题 证券公司从事证券投资顾问业务，应当遵循的基本原则是（ ）。A 诚实守信、客户自担风
5、险、分类管理B 规范运作、利益至上、公平公正C 依法合规、诚实守信、公平维护客户利益D 守法合规、公平公正、集中管理考点 证券投资顾问业务的原则解析 证券投资顾问业务的基本原则是：（1）依法合规，证券公司从事证券投资顾问业务，应当遵守法律、行政法规和证券投资顾问业务暂行规定，加强合规管理，健全内部控制，防范利益冲突，切实维护客户合法权益；（2）诚实守信，证券公司及其人员应当遵循诚实信用原则，勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务；（3）公平维护客户利益，证券公司及其人员提供证券投资顾问服务，应当忠实客户利益，不得为公司及其关联方的利益损害客户利益，不得为证券投资顾问人员及其利益相关者的利益损害
6、客户利益，不得为特定客户利益损害其他客户利益。故本题选C选项。6. 单选题 压力测试应至少包括（ ）。 .利率总水平的突发性变动 .主要市场利率之间关系的变动 .收益率曲线的斜率和形状发生变化 .主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化 .关键业务假定不适用 A 、B 、C 、D 、考点 利用压力测试、情景分析预测流动性解析 市场风险压力测试是通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断。除题干中五项外，压力测试的内容还包括参数失效或参数设定不正确。故本题选A选项。7. 单
7、选题 关于期权时间价值，下列说法正确的是（ ）。 .期权价格与内涵价值的差额为期权的时间价值 .理论上，在到期时，期权时间价值为零 .如果其他条件不变，期权时间价值随着到期日的临近，衰减速度递减 .在有效期内，期权的时间价值总是大于零 A 、 B 、 C 、 D 、考点 期权内在价值、时间价值、行权价、历史波动率、隐含波动率解析 项错误，当期权临近到期日时，如果其他条件不变，该期权的时间价值的衰减速度就会加快，而在到期日时，该期权就不再有任何时间价值；项错误，美式期权的时间价值总是大于等于0，实值欧式期权的时间价值可能小于0。故本题选D选项。8. 单选题 以下关于公司债券的发行说法正确的有（
8、）。.公开发行的公司债券只能向公众投资者公开发行，不可向合格投资者公开发行.公开发行的公司债券资信状况符合一定标准的，既可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行.不管是公开发行还是非公开发行，资信条件符合一定的标准，都可以既向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行A .B .C .D .考点 公司债券解析 A，公司债券可以公开发行，也可以非公开发行。管理办法将公司债券发行主体扩展到所有公司制法人，符合证券法规定公开发行条件的，不管是有限公司还是股份公司，不管是否上市挂牌，均可以公开发行或非公开发行。B，管理办
9、法简化了公司债券的审核流程，取消公开发行的保荐制和发审委制度。C，非公开发行公司债券承销机构或依照规定自行销售的发行人应当在每次发行完成后五个工作日内向中国证券业协会备案。（发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销。取得证券承销业务资格的证券公司、中国证券金融股份有限公司及中国证监会认可的其他机构非公开发行公司债券可以自行销售。） 9. 单选题 流动性比率/指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一，下列常用的比率/指标表达式正确的有（ ）。 .现金头寸指标=现金头寸/总资产 .核心存款指标=核心存款/总资产 .贷款总额与核心存款的比率=（贷款总额/总资产）（核心存款/总资产）
10、 .大额负债依赖度=（大额负债短期投资）（盈利资产短期投资） .现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）总资产 A 、B 、C 、D 、考点 流动性比率法、现金流分析法、缺口分析法和久期分析法等流动性风险评估方法解析 流动性风险评估常用的指标包括：（1）现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）总资产；（2）核心存款指标=核心存款/总资产；（3）贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产；（4）贷款总额与核心存款的比率=（贷款总额/总资产）（核心存款/总资产）；（5）流动资产与总资产的比率=流动资产/总资产；（6）易变负债与总资产的比率=易变负债/总资产；（7）大额负债依赖度=（大额负债短期投资）（盈利资
11、产短期投资）。故本题选D选项。10. 单选题 下列关于货币时间价值的影响因素说法正确的是（ ）。 .时间越长，货币时间价值越大 .时间越短，货币时间价值越大 .单利会产生利上加利、息上添息的收益倍增效应 .复利会产生利上加利、息上添息的收益倍增效应 A 、B 、C 、D 、考点 货币时间价值概念及影响因素解析 货币时间价值的影响因素包括：（1）时间。时间越长，货币时间价值越大。（2）收益率或通货膨胀率。收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因表。（3）单利与复利。复利会产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。故本题选A选项。11. 单选题 下列关于杜邦分
12、析体系的说法中，正确的有（ ）。 .权益净利率是杜邦分体系的核心比率 .权益净利率=资产净利率权益乘数 .权益净利率=销售净利率总资产周转率权益乘数 .权益净利率不受资产负债率高低的影响 A 、B 、C 、D 、考点 公司杜邦财务体系分析解析 权益净利率是杜邦分体系的核心比率。权益净利率=资产净利率权益乘数=销售净利率总资产周转率权益乘数。、符合题意；项，资产负债率是影响权益乘数的重要因素，资产负债率越高，权益乘数越大，则公司负债程度越高，杠杆利益越多，风险也越高；否则相反。故本题选B选项。12. 单选题 上市公司有权提议召开临时董事会的有（ ）。.3的股东.独立董事.监事会.13以上董事A
13、.B .C .D .考点 法人治理解析 公司法第一百一十条：“董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当于会议召开十日前通知全体董事和监事。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议，可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。”上述为股份公司临时董事会的规定。另外根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定，独立董事的职权中其中有一项就是“提议召开董事会”。13. 单选题 以下有关沪深300合约说法，错误的是（ ）。A 合约的报价单位为指数点B 手续费标准为成交金额的千分之零点
14、五C 最低交易保证金为合约价值的8%D 每日价格最大波动限制为上一个交易日结算价的上下10%考点 股指期货定价理论解析 沪深300股指期货合约的手续费标准为成交金额的万分之零点二五。故本题选B选项。14. 单选题 以下属于客户证券投资短期目标的是（ ）。 .减少债务 .投资股票市场 .提高保险保障 .筹集紧急备用金 A 、B 、C 、D 、考点 客户证券投资目标分析方法解析 客户证券投资的短期目标包括：（1）税务负担最小化；（2）筹集紧急备用金；（3）减少债务；（4）投资股票市场；（5）控制开支预算；（6）其他短期目标。提高保险保障属于中期目标，故本题选D选项。15. 单选题 A公司于2012年4月5日从证券市场上购入B公司发行在外的股票200万股作为可供出售金融资产，每股支付价款4元（含已宣告但尚未发放的现金股利0.5元），另支付相关费用12万元，
