《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第122期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第122期（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）1. 多选题银行业金融机构应当制定风险管理政策和程序，包括但不限于（ ）。问题1选项A.全面风险管理的方法B.风险定性管理和定量管理的方法C.压力测试安排D.风险管理报告E.新产品、重大业务和机构变更的风险评估【答案】A;B;C;D;E【解析】银行业金融机构应当制定风险管理政策和程序，包括但不限于以下内容：一、全面风险管理的方法，包括各类风险的识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释，风险加总的方法和程序；二、风险定性管理和定量管理的方法；三、风险管理报告；四、压力测试安排；五、新产品、重大业务和机构变更的风险评估；六、资本和流动性
2、充足情况评估；七、应急计划和恢复计划。2. 单选题A银行对所有客户的贷款定价均一视同仁，即无论客户信用等级高低均适用同样的贷款利率。为改进业务，A银行应采取的风险管理措施是（ ）。问题1选项A.风险规避B.风险对冲C.风险补偿D.风险转移【答案】C【解析】对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。例如，商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优
3、质客户，可以给予适当的利率优惠；而对于信用等级较低的客户，可以在基准利率的基础上调高利率。3. 多选题根据商业银行流动性风险管理办法，流动性风险管理政策和程序主要包括（ ）。问题1选项A.压力测试B.流动性风险识别、计量和监测C.应急计划D.融资管理E.流动性风险限额管理【答案】A;C;D;E【解析】流动性风险管理要求：一、流动性风险管理的治理结构；二、流动性风险管理策略、政策和程序；商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了
4、商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。其中，流动性风险管理策略应明确流动性风险管理的总体目标、管理模式、主要政策和程序；流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。三、流动性风险识别、计量、监测和控制；四、管理信息系统。4. 单选题商业银行开展特定目的载体投资业务，应占用（ ）的授信额度。问题1选项A.最终债务人B.通道方C.管理人D.投资人【答案】A【解析】商业银行应将贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、透
5、支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。在全面覆盖各类授信业务的基础上，商业银行应确定单一法人客户、集团客户以及地区、行业的综合授信限额。综合授信限额应包括商业银行自身及其并表附属机构授信总额。5. 单选题超额备付金率指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（ ）。问题1选项A.（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债100%B.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备100%C.
6、各项垫款余额（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）100%D.（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款100%【答案】D【解析】超额备付金率：该指标是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例。该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率=（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款100%6. 单选题根据金融资产管理公司并表监管指引（试行），下列不应当被纳入并表监管范围的是（ ）。问题1选项A.资产公司短期或阶段性持有的债转股企业B.资产公司拥有50%以下的表决权，但有权任免该机构董事会或
7、类似权力机构的多数成员C.资产公司拥有50%以下的表决权，但在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权D.资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构【答案】A【解析】并表监管范围： 第七条 银监会遵循“实质重于形式”的原则，以控制为基础，兼顾风险相关性，确定资产公司的并表监管范围。 第八条 资产公司投资的法人机构，符合下列条件之一的，应当纳入并表监管范围： （一）资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构。 （二）资产公司拥有50%以下的表决权，但有下列情形之一的机构，应当纳入并表范围： 1通过与其他投资者之间的协议，持有该机构50%以上的表决
8、权； 2根据章程或协议，有权决定该机构的财务和经营政策； 3有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员； 4在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权。 （三）在确定能否控制被投资机构时，应考虑集团持有的该机构当期可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素，确定是否符合上述并表标准。对于当期可以实现的潜在表决权，应当计入资产公司对被投资机构的表决权。 （四）其他有证据表明资产公司实际控制被投资机构的情况。 （五）银监会有权根据资产公司的股权结构变动、风险类别确定和调整并表监管范围。7. 单选题以下不属于巴塞尔委员会有效银行监管核心原则原则5“发照标准”所强调的内容的是（ ）。问题1选
9、项A.评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）B.界定银行允许从事的业务范围C.评估银行的内部控制、风险管理情况D.评估银行的战略和经营计划【答案】B【解析】巴塞尔委员会颁布的有效银行监管核心原则，提出了良好银行与银行体系审慎监管的最低标准，包括市场准入监管标准。总体来看，有效银行监管核心原则要求银行业监管当局应具有与履行监管职责相适应的充分法律授权，有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准，有足够的监管能力实施充分、有效的审查，并作出审慎决定。其中，原则4至原则7明确了市场准入监管应遵循的具体要求。原则4“许可的业务范围”强调了银行业务的特许性，要求必须明确
10、界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。原则5“发照标准”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况（包括董事会成员和高级管理层的资格）、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况（包括资本规模）等。原则6“大笔所有权转让”是对银行股权变动的准入管理和持续监管要求，明确监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件。原则7“重大收购”要求监管机构有权根据规定的标准批准或否决（或建议相关部门批准或否决）包
11、括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，以及确定银行的附属机构或组织结构不会给其带来过高的风险或阻碍有效监管。8. 多选题在银行监管流程中，非现场风险分析的主要内容包括（ ）。问题1选项A.市场风险的分析B.盈亏分析C.资本充足性分析D.资产质量分析E.流动性分析【答案】A;B;C;D;E【解析】非现场监管，是指监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道（如媒体、定期会谈等）取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险作出初步评价和早期预警。非现场风险分析主要包括资产质量分析、资本充足性分析、流动性分析
12、、市场风险的分析、盈亏分析等方面。9. 判断题货币经纪公司的资金来源包括吸收股东存款、同业拆借以及银行借款。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】货币经纪公司是资金、债券和外汇等交易的集合点，发挥交易媒介作用，通过掌握的多头和空头需求，撮合最匹配的双方进行交易，而不与双方发生交易，仅仅起中介作用。货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。10. 单选题银行业监管理念“三管一提高”是指（ ）。问题1选项A.管法人、管风险、管内控、提高稳健性B.管运营、管风险、管内控、提高稳
13、健性C.管法人、管风险、管内控、提高透明度D.管股东、管风险、管内控、提高透明度【答案】C【解析】内部审计不仅是商业银行法人治理的重要组成部分，也是内部控制体系中的一项重要制度设计。内部审计的目标不仅仅是审查评价、能够有效改善内控效果，防范化解风险才是关键，这与监管部门倡导的“三管一提高”（管法人、管风险、管内控和提高透明度）的监管理念不谋而合。因此，2016内审指引将商业银行内部审计目标调整并定位于如下三个方面：第一，推动国家有关经济金融法律法规和监管规则的有效落实；第二，促进商业银行建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理架构；第三，相关审计对象有效履职，共同实现本银行战略目标。1
14、1. 判断题某商业银行资产总额5000亿元人民币，理财产品净资产1000亿元，其全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额不得超过300亿元。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】商业银行理财产品投资于非标准化债权类资产的，应当符合以下要求：（1）确保理财产品投资与审批流程相分离，比照自营贷款管理要求实施投前尽职调查、风险审查和投后风险管理，并纳入全行统一的信用风险管理体系；（2）商业银行全部理财产品投资于单一债务人及其关联企业的非标准化债权类资产余额，不得超过本行资本净额的10%；（3）商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%，也不得超过本行上一年度审计报告披露总资产的4%。即1000亿35%=350亿；5000亿4%=200亿。所以应该不能超过200亿。12. 多选题要约失效的情形有（ ）。问题1选项A.承诺期限届满，受要约人未作出承诺B.要约人依法撤销要约C.拒绝要约的通知到达要约人D.受要约人对要约的内容作出实质性变更E.受要约人对要约的内容作出非实质性变更【答案】A;B;C;D【解析】有下列情形之一的，要约失效：要约被拒绝；要约被依法撤销；承诺期限
