《超图软件：2010年度财务决算报告n2011-04-19(精)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《超图软件：2010年度财务决算报告n2011-04-19(精)（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、北京超图软件股份有限公司2010年度财务决算报告在公司董事会领导下,经过管理层和公司员工的不懈努力,2010年本公司完成了预定的经营目标和安排,京都天华会计师事务全部限公司出具了标准无保留看法的审计报告(京都天华审字(2011 第0800号。依据审计结果编制2010年度财务决算报告如下:一、2010年度经营成果单位:元项目2010年2009年本年比上年增减营业收入202,537,982.90 152,752,716.38 32.59%利润总额48,557,693.89 34,375,041.15 41.26%归属于上市公司股东的净利润45,074,544.68 31,537,303.24 42
2、.92%2010年,在国内经济起先好转的大环境下,公司管理层针对国内外GIS市场在经济危机影响下所发生的需求改变,加大研发投入,主动研发新产品,加强营销和技术队伍建设,健全服务体系,提高服务水平,加强品牌建设,克服了宏观经济形势对经营的不利影响,实现了全年经营业绩的持续稳定增长,其构成状况如下:1、全年实现营业收入20,253.80万元,比上年增长32.59%,主要系本公司本年度业务增长所致。2、实现利润总额4,855.77万元,较上年增长41.26%,利润总额增幅超过营业收入增幅的缘由是本年实现利息收入668.06万元,与去年相比大幅上升。3、实现归属公司股东的净利润4,507.45万元,较
3、上年增长42.92%。4、2010年公司期间费用合计10,227.84万元,比上年增加4,195.23万元。主要缘由系公司进一步加大销售网络建设力度,和销售推广力度导致销售费用增长;此外,公司在报告期内进一步加强产品研发投入,研发费用同比增长。5、报告期内公司所得税费用同比上年增长27.35%,其增长比例与利润总额增长比例不一样。主要缘由系公司报告期探讨开发软件产品的费用依据中华人民共和国企业所得税法第三十条的规定,可加计扣除。二、2010年末财务状况1、报告期资产结构及同比变动单位:万元资产项目2010年12月31日2009年12月31日同比变动金额比重金额比重流淌资产53,493.98 8
4、3.30% 49,627.03 90.54% 7.79% 非流淌资产10,722.98 16.70% 5,184.24 9.46% 106.84% 资产总额64,216.96 54,811.27 17.16% 其中:货币资金39,037.86 60.79% 39,633.40 72.31% -1.50% 应收票据30.02 0.05% 17.00 0.03% 76.59% 应收账款8,623.40 13.43% 5,670.55 10.35% 52.07% 预付款项3,556.43 5.54% 698.40 1.27% 409.23% 应收利息555.27 0.86% 其他应收款1,149.7
5、3 1.79% 807.68 1.47% 42.35% 存货541.27 0.84% 其他流淌资产- - 2,800.00 5.11% 长期应收款111.03 0.17% 长期股权投资1,218.76 1.90% 1,429.49 2.61% -14.74% 固定资产6,968.55 10.85% 1,449.88 2.65% 380.63% 无形资产2,051.85 3.20% 22.23 0.04% 9129.49% 商誉131.21 0.20% - - 长期盼摊费用- - 2.77 0.01% 递延所得税资产241.57 0.38% 147.07 0.27% 64.25% 其他非流淌资产
6、- - 2,132.80 3.89% -94.71%报告期公司资产总额同比增加17.16%,其中占资产比重较大的流淌资产改变不大,增长7.79%;其中非流淌资产增长106.84%,主要系公司购入办公用房在报告期内转为固定资产所致。详细分析变动比率超过百分之二十的各资产项目如下:1应收票据比去年同期增加13.02万元,增幅为76.59%,主要系公司本年业务增长,期末尚未到期承兑的汇票增加所致。2应收账款比去年同期增加2,952.85万元,增幅为52.07%,主要系公司业务增长,经营规模扩大,定制软件收入同步增长,回款速度减缓所致。3预付账款比去年同期增加2,858.03万元,增幅为409.23%
7、,主要系公司本期销售规模增长,部分项目须要公司提前垫资实施所致。4应收利息去年同期余额为零,本期增加555.27万元,主要系2009年12月募集资金到位,报告期末定期存款应计利息增加所致,相关利息已于2011年1月全部收到。5其他应收款比去年同期增加342.05万元,增幅42.35%,主要系报告期内公司经营活动活跃,参加了较多的招投标,发生投标保证金借款,同时员工出差活动较多发生多笔出差借款所致。6存货去年同期余额为零,本期增加541.27万元,系公司将所收购日本超图株式会社纳入公司合并报表范围,其拥有的存货使报告期末存货余额大幅增加,日本超图株式会社存货内容主要为相关地图数据、教材等。7其他
8、流淌资产本报告期余额为零,去年同期余额2,800.00万元为上年购买银行理财产品,上述产品在本报告期到期已兑现。8长期应收款去年同期余额为零,本期增加111.03万元,系公司将所收购日本超图株式会社纳入公司合并报表范围,其长期房屋租赁押金计入长期应收款所致。9固定资产比去年同期增加5,518.67万元,增幅380.63%,主要系公司前期购入的办公用房购置费用及装修费用在本报告期转入固定资产所致。10无形资产比去年同期增加2,029.62万元,增幅9129.49%,主要系公司将所收购日本超图株式会社纳入公司合并报表范围,日本超图株式会社拥有的软件、专利技术等无形资产使报告期末无形资产余额增加。此
9、外,公司在报告期内也购置了部分第三方软件用于研发工作。11商誉去年同期余额为零,本期增加131.21万元,系公司收购日本超图株式会社后,自本报告期起,将其纳入公司合并报表范围,依据非同一限制下合并原则,公司收购成本大于所取得日本超图株式会社可分辨净资产公允价值份额的差额形成了商誉。12递延所得税资产比去年同期增加94.50万元,增幅64.25%,主要系本期对应收款项计提坏账打算导致可抵扣短暂性差异增加所致。13其他非流淌资产比去年同期削减2,132.80万元,降幅为94.71%,主要系公司前期购买北京市朝阳区酒仙桥电子城IT产业园B1厂房所预付房款在本报告期转入固定资产所致。报告期末其他资产项
10、目的变动幅度均属于企业经营活动中正常波动。2、报告期债务结构及同比变动单位:万元负债项目2010年12月31日2009年12月31日同比变动金额比重金额比重流淌负债合计10,193.64 92.34% 6,607.90 100.00% 54.23%非流淌负债合计845.27 7.66% - - 负债合计11,038.91 100.00% 6,607.90 100.00% 67.06%其中:短期借款121.89 1.10% 1,000.00 15.13% -87.81%应付账款2,445.74 22.16% 1,402.13 21.22% 74.43%预收款项4,014.99 36.37% 1,
11、654.32 25.04% 142.70%应付职工薪酬1,207.11 10.94% 912.95 13.82% 32.22%应交税费1,200.06 10.87% 766.02 11.59% 56.66%其他应付款670.80 6.08% 594.76 9.00% 12.78% 一年内到期的非477.31 4.32% - - 流淌负债其他流淌负债55.73 0.50% 277.72 4.20% -79.93%长期借款845.27 7.66% - - 报告期公司负债总额同比增加67.02%,其中占负债比重较大的流淌负债增长3,585.74 万元,增幅54.23%,主要系公司经营规模扩大预收款项
12、、应付账款、应交税费随之增长所致。详细分析变动比率超过百分之二十各项负债项目如下:1短期借款比去年同期削减878.11万元,降幅87.81%,主要系报告期银行借款到期还款所致。2应付账款比去年同期增加1,043.61万元,降幅74.26%,主要系公司业务量增长引起外包成本增加所致。3预收款项比去年同期增加2,360.67万元,增幅142.70%,主要系公司销售规模扩大合同预收款项增加所致。4应付职工薪酬比去年同期增加294.16万元,增幅32.22%,主要系报告期末计提年终奖尚未发放所致。5应交税费比去年同期增加434.04万元,增幅56.66%,主要系报告期期末计提所得税、增值税、契税所致。
13、6一年内到期的非流淌负债去年同期余额为零,本期增加477.31万元,系公司本报告期纳入合并报表范围的日本超图株式会社一年内到期的长期借款余额。7其他流淌负债比去年同期削减221.99万元,降幅-79.93%,主要系本报告期收到需要递延确认的政府补助削减所致。8长期借款去年同期余额为零,本期增加845.27万元,系公司本报告期纳入合并报表范围的日本超图株式会社的长期借款余额。报告期末其他负债项目的变动幅度均属于企业经营活动中正常波动。3、股东权益报告期末归属于母公司的股东权益(净资产合计51,148.36万元,比上年末增加6.11%。其中,报告期末母公司资本公积金为35,443.87万元、盈余公
14、积951.72万元、未安排利润7,065.48万元,与报告期期初比较,盈余公积和未安排利润的增幅明显,增长幅度分别为78.55%和47.28%,主要系公司报告期内盈利实力持续提升所致。三、2010年度现金流入流出状况报告期末公司现金及现金等价物余额为38,615.89万元,其中变动净额为流出3,778.06万元,与上年同期变动净额流入37,457.83万元存在很大改变,主要缘由为:1、上年同期由于公司发行股票取得募集资金使筹资活动产生的现金流量净额为流入35,479.51万元,而本报告期由于短期借款到期偿还、支付股东现金股利等状况,筹资活动产生的现金流量净额为流出3,233.07万元;2、本报
15、告期由于新购入办公用房装修等状况使投资活动现金流量净额为流出3,242.35万元,上年同期公司的投资活动主要以日常固定资产购入为主,形成现金流量净额为流出148.02万元,本报告期与上年同期相比增加2090.54%;3、经营活动产生的现金流量净额比上年增长了570.71万元,增幅26.83%,主要系公司销售额增长所致。四、主要财务指标项目2010年2009年本年比上年增减一、获利实力1、加权平均净资产收益率(%9.09 25.62 -16.532、综合毛利率(%68.30 58.87 9.433、营业利润率(%13.88 12.76 1.12二、短期偿债实力1、流淌比率(倍 5.25 7.51 -2.262、速动比率(倍 5.19 7.51 -2.32三、长期偿债实力1、资产负债率(%17.19 12.06 5.13四、资产管理效果1、流淌资产周转率(次/年 0.39 0.51 -0.122、总资产周转率(次/年 0.34 0.43 -0.093、应收账款的周转率(次/年 五、现金流量 1、每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 六、每股收益 1、基本每股收益（元/股） 2、归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 注：收益按归属于一般股股东的净利润计算 2.83 0.36 0.601 6.79 3.12 0.28 0.563 6
