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1、事业单位内部审计人员年终总结范文第一条：为了加强对省局直属事业单位的内部审计工作，进一步发挥内部审计的监督作用，规范内部审计工作程序，提高内部审计质量，根据_审计法、行政单位会计制度、行政单位财务规则和事业单位财务规则及其他有关要求，制定本制度。第二条：财政审计局负责对山水城直属行政事业单位的内部审计工作。第三条：财政审计局根据当年内部审计计划派出审计组，审计组可由机关专职审计人员和熟悉财务工作的人员组成，也可聘请中介机构专业审计人员。第四条：审计组的主要职责：（一）检查会计凭证、账簿、报表、预决算、资金、财产，查阅有关的文件、资料。（二）对审计中发现的问题进行调查并索取证明材料。（三）对正在
2、进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费行为，报经领导批准作出临时制止决定。（四）提出改进财务管理，提高效益，以及纠正、处理违反财经法纪行为的建议。（五）对严重违反财经法纪和造成重大损失浪费的人员，向领导提出追究其责任的建议。（六）对审计工作中发现的重大违法事项移送监察室进一步审理。第五条：审计人员必须依照法律、法规规定的职责、权限和程序进行审计监督。第六条：内部审计包括：内部财务审计、领导干部经济责任审计和专题审计。第八条：内部财务审计每两年进行一次。第八条：内部财务审计的主要内容（一）财务收入是否真实、合法；（二）财务支出是否遵循财务规定的开支范围和标准，有无违规违纪行为，列支手续是否完备；（
3、三）银行开户是否符合有关规定，有无储蓄存款、公款私存行为和多头开户；（四）固定资产内部管理和使用情况，包括：制度是否健全有效，存量是否真实，核算是否符合会计制度的规定，购建、调拨、报废和处理是否符合有关制度规定；（五）有关财务收支的其他问题。第九条。内部财务审计的主要程序（一）实施审计前_日向被审单位送达审计通知书；（二）通过_会计凭证、会计账簿、会计报表，查阅与审计事项有关的文件、资料，核查现金、实物、有价证券，向有关部门和个人调查等方式进行审计，并取得证明材料；（三）审计终了，提出审计报告。第十条。山水城管委会直属事业单位负责人离任前，必须进行任期经济责任审计。第十一条：领导干部任期经济责
4、任审计的主要内容（一）财务、会计制度执行情况；对本单位违反财经纪律应负的责任；（二）国有资产管理情况；对本单位国有资产流失应负的责任；（三）重大经济事项进行调查研究、论证、_讨论情况；对决策失误造成经济损失或不良后果应负的责任；（四）重大问题反映、报告情况；对本单位财务数据及有关重大经济问题的报告失实、延误应负的责任；（五）个人遵守财经法规和财务制度情况；（六）其他需要审计的事项。第十二条：领导干部任期经济责任审计的主要程序（一）对山水城管委会直属事业单位负责人的任期经济责任审计，由人事处提出建议，报局领导审批后实施；（二）财政审计局在接到人事处建议_日内，组成审计组，在实施审计前_日，向被审
5、计单位送达审计通知书，并抄送被审计领导干部本人；（三）被审计领导干部所在单位接到审计通知后，应当向审计组真实、完整的提供下列资料：1、领导干部任职期间的工作总结；2、内部管理制度及人员的职责和分工情况；3、会计凭证、账簿、报表和财务分析报告；4、资产情况；5、需要说明的其他情况；（四）审计组在审计结束后，提出审计报告。第十三条。专题审计是财务处根据管委会领导批示或有关部门的要求，对某些问题进行的审计。专题审计的程序和方式按照内部财务审计的有关规定执行。第十四条。被审计单位必须与财政审计局派出的审计组积极配合，认真落实内部审计结果。第十五条：内部审计结果是指内部审计终结后，按规定出具的审计报告、
6、审计意见书和审计决定等反映的内容。主要包括：（一）内部审计报告；（二）领导干部任期经济责任审计报告；（三）内部审计意见；（四）内部审计决定（五）内部审计发现的重大违法违纪事项。第十六条：内部审计结果必须以事实为依据，符合法律、法规有关规定，遵循公正、合法、及时、有效的原则。第十七条：内部审计报告的内容包括：审计的基本情况、发现的问题、审计结论和建议。第十八条。审计报告应当在审计终了_日内提出，并向被审单位征求意见，领导干部经济责任审计报告应同时征求被审单位负责人本人的意见后，报局领导审阅。第十九条。被审单位自接到审计报告征求意见书_日内提出书面意见。限期未提出的，视同无异议。第二十条。财政审计
7、局根据审计报告中存在问题的程度，分别作出审计意见或审计决定，报经本单位领导批准，送达被审计单位执行。第二十一条。领导干部经济责任审计决定或审计意见，报经管委会领导批准后，送达被审计单位执行，并抄送被审单位负责人本人和有关部门。第二十二条：被审单位应当在接到审计意见或审计决定_个月内，向财务处书面报告执行情况（附被查出问题纠正的相关实证资料）。第二十三条：审计发现的重大违反财经纪律的事项，应及时报管委会领导，经批准后移送监察室处理。第二十四条。财政审计局向监察室移送审计事项时，应当将“审计结果移送处理书”（格式见附件）及相关证据一同移送。第二十五条：监察室应将移送事项的审理结果向财政审计局反馈，
8、以便财政审计局将审计情况完整归入审计档案。事业单位内部审计人员年终总结范文（二）我市内审协会在市审计局、市民间_管理局的领导下，在省内审协会的具体指导下，在全体会员单位的大力支持下，较好地履行了宣传、服务、交流、管理的职能。全市的内部审计工作取得了新的成绩。_年底有专职内审机构_个，专职内审人员_人。据送达年报单位的数据统计显示：全年完成审计项目_个（其中财务收支审计_个、效益审计_个、经济责任审计_个、基建审计_个、专项审计_个，内控审计_个、风险评估_个、其他审计_个），查出损失浪费_万元，发现大案要案_件，增加效益_万元，提出审计建议意见_条，向司法机关移送案件_件，建议给与行政处分_人
9、，移送司法机关处理_人，财务决算审签_个。报送优秀审计项目_个（其中送省参评_个，获奖_个），调研论文送省参评_篇并全部获奖。_市内审协会在会员管理、教育培训、业务指导、宣传交流和考核激励等方面具体做了以下几项工作：1、采取多种途径增强协会活力，提高协会的凝聚力。一是_召开会长、秘书长、常务理事会和_届三次理事大会。_月_日，召开了会长、秘书长会议，商讨“脱钩”后的新形势下，我市内审工作的发展方向，研究_届三次理事会事宜。_月_日，又召开各区、县（市）审计局常务理事会，通报_届三次理事会的筹备工作，对各区、县（市）的内审工作提出指导性的建议。_月_日在市烟草公司召开_届三次理事会。传达省内协_
10、届四次理事会议精神;布置我市_年度内审工作;审议修改后的常德市内部审计师协会章程;增加调整团体会员和理事、常务理事;表彰_年度常德市人民政府授予的先进单位和先进个人;通报表彰省、市评选的优秀项目;通报表彰全省理论研讨获奖论文。_月_日，在市审计局召开各区、县（市）审计局常务理事会。会上简要回顾上半年内审工作情况和下半年工作的设想;布置_我市内部审计工作_周年有关资料的相关调查事宜;布置_年cia考试报名工作;布置举办内审人员后续教育培训班的安排;布置_年中国内部审计杂志的征订工作。各区、县（市）审计局相继召开了内审工作会议。二是拜访各区、县（市）审计局的领导和走访会员单位。从元月_日到_月_日
11、拜访了_个区、县（市）审计局的领导，向他们汇报工作、征求意见、沟通思想、联络感情;从元月_日起，相继走访了市财政局、桃源县财政局、地税局、市电业局、市_、常德卷烟厂、常德纺机、常德烟机、华南光电等绝大多数会员单位，加强与会员单位的领导、内审机构的联系。通过加强内审协会与会员单位的互动和协作，增强协会活力，提高协会的凝聚力。2、大力开展内部审计调研工作，收集、整理全市内部审计工作_周年有关资料_月_日召开了各区、县（市）审计局常务理事会议，传达贯彻省内审协会关于做好收集、整理我省内部审计工作_周年有关资料_通知精神。与会者认为：内审工作_周年有关资料是一件大好事。对内审工作进行全面总结，并载入史
12、册，有利于提高内审工作的地位和内审人员的荣誉感，对贯彻落实内部审计新理念，推动内部审计转型，促进内部审计发展，肯定内部审计工作人员成绩具有重大的历史意义。与会者表示将以对内审单位、内审人员高度负责的态度，扎扎实实地抓好此项工作。通过一个月的扎实工作，从主要成绩、具体工作两个方面系统地总结了我市内审协会成立以来取得的成绩、先进经验和行之有效的方式方法。3、贯彻新理念，开展内部审计理论研讨和内部审计工作经验交流。一是理论研讨。_年我市内审协会配合企业内部控制基本规范的实施，_开展“内部审计与内部控制体系建设”课题研讨。在不断深化和创新_形式，增强理论研讨效果上下功夫。具体要求是：定数量、保质量、上
13、水平。选送省内审协会理论研讨文章_篇，_飞同志撰写的行政机关与内部控制制度荣获全国优秀论文评比优秀奖和全省优秀论文二等奖，其余_篇获全省优秀论文三等奖、_篇获优秀奖。二是内部审计工作经验交流。_月_日召开“物质比质比价采购”座谈会。常德烟厂、常德烟机、常德纺机、石门大唐发电、金健米业、华南光电、市第一人民医院参加了座谈会，各自介绍经验，形成共识：内部控制是内审工作的主体，要搞好此项工作：一是领导重视，二是部门合作、三是自身工作成效。他们的经验已在常德内部审计上分期发表。4、坚持不懈的_好cia考试报名工作，推进内部审计队伍职业化建设。目前，cia资格考试已成为国内最具权威性的执业资格考试之一。
14、_年，我市内审协会加大宣传力度。一是_月_日召开各区、县（市）审计局常务理事会，布置_年cia考试报名工作;二是在常德内部审计刊物上发表汉寿县审计局蒋道丹同志的经验文章浅谈cia并推选到_部审计上发表，介绍cia考试的方法和技巧，讲解cia考试中的难点疑虑。三是上门介绍宣传，如_文理学院等。通过宣传，已有_名同志报考cia。5、抓好教育培训，全面提高内审人员职业素质。按照适应转型、转变理念、更新知识的要求，不断提高内审人员的专业胜任能力。我会于_月_日（常审内协函_号）转发了湘审内协字12_文件，要求各会员单位认真贯彻、_实施，按照省内审协会培训安排，我市共有_人参加上岗资格证考试培训，_人参
15、加省内协举办的后续教育培训，_人购买后续教育培训网卡。为了普及计算机基础知识，提高内审人员的实际操作能力。_月_日至_日在常德市审计局举办了信息系统及计算机辅助审计普及培训班，全市有_人参加了培训。桃源县内审协会于_月_日在县委党校举办内审人员学习班，聘请省内协张连华会长讲解企业内部控制基本规范。此外市人民银行、常德纺机、_文理学院、常德市教育局等单位分别参加了集团总公司、上级主管部门、国家审计署举办的各种类型的内审学习班。6、狠抓审计质量，开展优秀项目评比。_月_日常审内协字_号，_开展_年全市内部审计项目评比_通知中要求：一是要紧密结合内审工作实践，注重实效，选送审计效果好的项目;二是要与贯
