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1、精选优质文档-倾情为你奉上业务招待费管理细则 制定公司业务招待费管理细则,旨在加强并规范公司的业务招待费支出管理,以“厉行节约,合理开支,严格 控制,超标自负”为原则。下面是公司业务招待费管理细则,欢迎参阅。公司业务招待费管理规定为进一步加强公司业务招待费管理,控制业务招待费超支,禁止铺张浪费,实现降本增效,特制定本规定。一、业务招待费使用原则和范围1、业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待,不接待”,“可参与可不参与接待人员,不参与”,“可发生可不发生费用,不发生”,“态度热情,费用从简”的原则。1.1要体现:该招待的要热情招待,充分表达对来宾的礼节。1.2要做到:热情有礼貌,大方不俗套,体面
2、不浪费。1.3通过认真搞好业务招待,树立企业良好形象,彰显文化理念。2、业务招待范围包括:与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等;领导所需招待的客人。业务费:是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒、茶等。招待费:是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、饮料及香烟等。3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。业务费:一律由董事长、总经理控制,其他部门和个人一律不得安排业务费。 招待费:对于招待,副总经理审批单次预算1000元(含
3、酒水,下同)以内限额的招待费,总经理审批单次2000元以内限额的招待费,单次2000元以上标准报董事长同意后执行。4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用,按照公司差旅费报销规定执行。二、就餐费使用规定和标准1.食堂招待:1.1在食堂招待客人就餐,或安排客人免费就餐、吃工作餐,以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等,实行公司内部招待就餐审批单制度,由经办人履行报批程序,综合部办公室确定就餐标准,公司领导签批后安排。1.2一般性业务招待原则上在公司食堂(二楼)接待就餐,目前新办公楼未建好,可视情安排在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后,综合部办公室根据实际情况确定招待标准。在
4、公司食堂招待客人时原则上不允许上烟,招待用酒水价格要控制在40元/瓶以内,公司陪同人员不应超过2人。1.3外来宾客到公司联系业务需要招待的,第一天按照职工就餐标准免费就餐,第二天需继续就餐的,餐费自付。1.4.1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐,由公司综合部办公室安排就餐,根据情况可以安排吃招待饭或职工餐。1.4.2总公司及各分(子)公司的员工来公司办理业务,三天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐,从第四天开始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐。1.5因突发事件,公司安排员工加班误餐,可在员工食堂安排工作餐,餐中不得消费烟酒,其标准不得突破每人每餐10元的标准。2.外部招待:
5、2.1确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在50元以下的一般性招待,由综合部统一安排就餐地点,公司分管领导根据客人情况具体决定招待标准,原则上不允许消费招待烟与高档酒。2.2确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在50元以上的招待饭,要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排。3.严格控制馈赠礼品,对特殊情况确需馈赠礼品,必须由部门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请规模及招待次数,减少陪客人数(原则上每桌陪客不超过3人),接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般情况下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。5.对因忙于接待客人而不能就
6、餐的、司机、业务员等,根据情况可凭就餐发票报销,每餐标准不超过30元(在同一家酒店就餐定额内可联桌报销);因领导在就餐消费较高的酒店用餐,司机又无法抽身在近处找就餐地点,经安排接待的领导同意,可实报实销。三、住宿费使用原则与接待审批标准1、外来客人到公司联系工作,原则上由公司综合部办公室在公司内部安排住宿;如公司内部无住宿条件时,由综合部办公室统一安排在外住宿(执行以下相应住宿标准)并结帐。由接待人员引领到住宿地点,做好相关服务工作四、业务招待费报销审批程序1.业务招待费报销:报销人持有招待支出开具的有效发票(须附饭菜、酒水消费清单),附有公司业务招待费报销审批单,经规定程序审核、签批,按财务
7、制度报销。招待烟一律不予报销。2.公司内部食堂招待费报销:由食堂管理员按照招待费报销程序,附有公司内部招待就餐审批单,每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字,送有审批权的领导签字,审批通过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。3.外出招待报销程序填写公司业务招待费报销审批单,按公司财务报销审批程序执行。3.1公司领导及各部门招待费报销程序:接待部门向公司分管领导提出申请征得同意(如在外地招待应电话申请,返回后补办),经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。3.2公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付,由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单(住宿单、
8、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。五、业务招待费的使用管理与监督1.公司综合部办公室是业务招待费的责任管理部门,具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导,审计部或企管部是业务招待费的监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用情况进行审计监察,各级责任者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督。2.由公司综合部办公室根据不同接待档次、地方风味特色等情况,选择确定招待定点单位,并与定点饭店签订打折优惠协议。协议签订后,可预存部分招待就餐费用,但须按月结帐,不得跨月累积。无特殊情况不得现金结帐。接待当日用餐后,由主陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字(说明原因和主要参加人员),接待人应及时通知综合办结账。3、在各指定饭店的预付款,不作为业务招待费的报销凭证,须持招待就餐后的发票方可报销。4、公司内部食堂接待客人就餐,坚持按月结账报销制度,严禁食堂收取现金结算饭款,防止违法违纪现象发生。六、本规定如有与过去通知或制度不符的,一律以本规定为准。七、本规定自公布之日起执行。专心-专注-专业