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1、财务分析报告 姓名：汤音 班级：财务管理081学号：200811512150 目录一、公司简介-3二、基本财务状况说明 -3三、 报表及项目分析- 3.1 资产负债表-4 3.2 现金流量表-5 3.3 利润表-7四、主要业绩和重大说明-8 五、会计分析 5.1 筹资活动分析-8 5.2 投资活动分析-12 5.3 经营活动分析-13六 财务指标综合分析 6.1 盈利能力-16 6.2 偿债能力-16 6.3 营运能力-16七 综合财务分析（杜邦分析法）-17八 沃尔评分表-18九、行业分析-18上海机电股份有限公司财务分析简介：上海机电股份有限公司是一家引领中国机电装备制造企业快速发展的大型
2、上市公司，是其母公司中国最大的装备制造业集团，香港上市公司上海电气集团股份有限公司的重要产业支柱之一，承担着机电一体化板块的发展重任。“上海机电”主营业务中的七大领域都是与国民经济景气度紧密相关的行业，这些行业必将随着国民经济的快速发展而进一步拓展其成长空间。面对发展机遇，“上海机电”正不断地以发展为主线，调整为重点，加快新体制新机制的创新，加大新技术新装备的投入，以“做精、做强、做大”为目标，实施产业集约化发展、技术高端化提升、资源全球化集成的经营战略，通过巩固强势产业，发展优势产业，拓展潜力产业，成为名副其实的绩优股，为上海电气跨入世界500强作出贡献，以优异的业绩回报股东。一 基本财务情
3、况说明：（20102009）主要会计数据：单位：元。币种：人民币2010年2009年本期比上年同期增减%营业收入13,259,978,831,0210,986,235,317,8220.70利润总额1,248,147,940,59942,498,832,4332,43归属于上市公司股东的净利润665,718,754,99465,741,408,6942,94归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润658,180,028,19498,809,944,6731,95经营活动产生的现金流量净额1,787,464,327,662,028,598,332,17-11,892010年末2009年末同期末
4、比上年同期末增减%总资产15,187,648,312,9113,111,628,464,4515,83所有者权益5,487,077,682,774,950,057,722,3910,85报表及项目分析：1.1资产负债表:报表日期20102009货币资金701,990.00万元590,562.00万元交易性金融资产-0万元应收票据23,300.20万元18,116.30万元应收账款113,882.00万元99,891.80万元预付款项50,420.10万元33,221.40万元应收利息2,185.26万元628.97万元应收股利1,631.84万元942.88万元其它应收款18,454.10万元
5、13,960.10万元存货253,030.00万元210,510.00万元一年内到期的非流动性资产-0万元其它流动资产-0万元流动资产合计1,164,890.00万元967,834.00万元可供出售的金融资产5,620.00万元6,737.86万元持有至到期投资-0万元长期应收款-0万元长期股权投资132,324.00万元113,149.00万元投资性房地产7,749.68万元8,034.70万元固定资产147,335.00万元150,884.00万元在建工程12,620.70万元11,892.80万元工程物资-0万元固定资产清理-0万元生产性生物资产-0万元油气资产-0万元无形资产31,54
6、3.20万元35,463.00万元开发支出-0万元商誉1,610.97万元7,706.82万元长期待摊费用4,260.92万元824.28万元递延所得税资产10,807.80万元8,636.35万元其它非流动性资产-0万元非流动性资产合计353,872.00万元343,329.00万元资产总计1,518,760.00万元1,311,160.00万元短期借款23,108.50万元44,050.00万元交易性金融负债-0万元应付票据1,732.52万元2,188.95万元应付账款184,551.00万元142,562.00万元预收款项466,363.00万元331,278.00万元应付职工薪酬24
7、,975.60万元20,206.40万元应交税费10,292.60万元15,728.40万元应付利息-0万元应付股利117.66万元2,530.64万元其它应付款52,828.50万元49,065.80万元一年内到期的非流动性负债-500.00万元其它流动负债4,401.31万元4,323.97万元流动负债合计768,371.00万元612,434.00万元长期借款5,000.00万元16,005.40万元应付债券-0万元长期应付款175.39万元175.39万元专项应付款-0万元递延所得税负债4,026.41万元4,733.68万元其它非流动性负债1,754.90万元1,011.56万元非流
8、动负债合计10,956.70万元21,926.00万元负债合计779,327.00万元634,360.00万元实收资本(或股本)102,274.00万元102,274.00万元资本公积147,139.00万元147,596.00万元库存股-0万元盈余公积115,777.00万元100,351.00万元未分配利润183,518.00万元146,179.00万元归属于母公司股东权益合计548,708.00万元495,006.00万元少数股东权益190,730.00万元181,797.00万元所有者权益(或股东权益)合计739,437.00万元676,803.00万元负债和所有者权益(或股东权益)总
9、计1,518,760.00万元1,311,160.00万元1.2现金流量表：报表日期2010-2009-销售商品、提供劳务收到的现金1,617,380.00万元1,382,600.00万元收到的税费返还6,122.88万元6,187.56万元收到的其他与经营活动有关的现金18,723.80万元19,310.60万元经营活动现金流入小计1,642,230.00万元1,408,100.00万元购买商品、接受劳务支付的现金1,220,740.00万元988,865.00万元支付给职工以及为职工支付的现金75,720.30万元68,572.80万元支付的各项税费75,618.60万元72,523.50万元支付的其他与经营活动有关的现金91,407.50万元75,280.70万元经营活动现金流出小计1,463,480.00万元1,205,240.00万元经营活动产生的现金流量净额178,746.00万元202,860.00万元收回投资所收到的现金1,991.45万元23,991.80万元取得投资收益所收到的现金15,990.20万元23,015.80万元处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额9,168.94万元4,338.06万元
