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1、2022年中学财务工作交接制度1.认真执行“会计基础工作规范”中财务工作交接若干规定。2.财务人员工作调动或者因故离职，在调动或离职前，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。移交人员应及时整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。3.移交人员在编制移交清册时应列明移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、会计软件及密码，会计软件数据及有关资料、其他会计资料和物品，实物等内容。移交双方应在电子计算机上对有关数据进行操作确认。4.单位撤消时，财务人员应会同有关人员办理财务事项清理工作，单位合并、分立，财务工作交接也应按正常工作交接手续进行。5.财务人员办理交
2、接手续，必须由单位领导负责监交。2022年中学财务工作交接制度（二）一、对原始单据的一般要求：(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，涂改无效。(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。(4)自制单据购买农民的农副产品而无法取得正式发票时，可使用财务部门印发的自制单据，自制单据要用墨水笔填写，内容要填齐全。(5)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善，被盗、遗失，后果自负，不予受理。二、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长或分管校长签字后，财务部门方可付款。三、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有结算人、负责人的签章。四、购买仪器、设备、材料等各种物品，由总务处按计划统一购买，各使用处室不得自行购买。在特殊情况下，必须自己购买时，须经校领导批准，总务处验收入库。五、临时工的工资、保健费，由人事填制临时工工资花名册，有领酬人、经手人、校领导的签章。第页共页
