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1、大数据时代税收筹划与税务风险管控【课程收益】1. 帮助学员深入理解国家的增值税税收法律法规及最新税收政 策；2. 明确企业增值税日常税务处理过程中面临的主要涉税风险点；3. 准确把握纳税筹划的基本理论、基本方法和筹划技巧；4. 能利用各种纳税筹划方法和技巧结合企业的实际情况进行增 值税纳税筹划；5. 明确增值税税收风险管理的关键，有效控制企业及财务人员自 身的涉税风险；【课程大纲】第一部分 增值税筹划特点1. 增值税纳税筹划的基础性2. 增值随纳税筹划与其他税种的联动性（1）与增值税纳税筹划正向相关税种分析（2）与增值税纳税筹划负相关税种分析（3）增值税筹划与其他税种筹划的协调第二部分 税收筹
2、划与税务风险应对（1）税收筹划的误区（2）税收筹划的概念与理解（3）税收筹划的空间有多大？（4）税收筹划的主要方式 巧设公司主体进行税收筹划 关联企业如何进行税收筹划 合同签订阶段的税收筹划 经营环节的税收筹划 费用报销环节的税收筹划第三部分 增值税纳税筹划方法及筹划技巧1.增值税纳税筹划环境分析2.纳税人的身份可选择吗？一般纳税人的认定和管理过程中我 们到底应注意哪些问题？3. 营业税改征增值税对纳税筹划有什么影响？4. 征税范围有筹划的空间吗？5. 税率有没有可选择性？如何让企业适用最有利的税率？6. 增值税计税方法有选择空间吗？如何实现增值税计税方法的 正确选择？7. 如何理解计税依据销
3、售额？延期付款的利息、违约金等需要计 算缴纳增值税吗？8. 能不能通过不同销售方式的转化降低企业税负？9. 进项税额抵扣需要注意哪些问题？进项税额抵扣对会计核算 提出了哪些要求？10. 如何进行企业采购决策的筹划？11. 增值税纳税义务发生时间有哪些具体规定？又有哪些筹划空 间？第四部分 用足税收优惠政策（1）税收优惠政策的四大类型 针对企业规模的税收优惠政策 针对特定行业的税收优惠政策 针对特定地区的税收优惠政策 针对特定行为的税收优惠政策专题一：小微企业税收优惠政策解读 专题二：高新技术企业税收优惠政策解读（2）企业所得税的优惠政策（3）增值税的税收优惠政策（4）个税的税收优惠政策 第五部
4、分 个税风险与个税筹划 （1）个税法修订对个税筹划的影响 （2）不易察觉的个税风险 工资与劳务费中的个税风险 福利费中隐藏的个税风险 员工费用报销隐藏的个税风险 大股东占用公司资金的个税风险 向个人拆借资金的个税风险 所有者权益转增资本的个税风险 专题三：个税专项附加扣除解读 专题四：年终奖的个税筹划 专题五：个税手续费返还 专题六：如何应对社保征收变革 第八部分 增值税如何进行税收筹划 （1）增值税会影响企业的利润吗？ （2）增值税筹划的方向 专题七：不能抵扣的进项税票是否要认证 专题八：增值税如何开具红票 专题九：小规模纳税人该转一般纳税人吗？ 第九部分 企业所得税如何进行筹划（1）企业所得税筹划的方向（2）没有发票，费用如何报销 专题十：私车公用费用能税前扣除吗？【招生对象】企业会计、税务从业人员；中小企业老总、企业内部决策人员 财务总监、税务经理、其他管理人员。
