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1、第九年度财务分析报告一、公司概况我公司是以生产电子产品为主，以加工半成品为辅的电子产品公司。公司注册资金3000万元，设备先进。主要的市场包括本地市场和国内市场，另外，正积极开发国际市场。公司的主打产品是P1产品，外加开发行业领先的P2、P3产品,实现以高科技产品为主，群众产品为辅的生产模式。公司开源节流，注重员工技能培训，调发动工积极性、能动性。二、管理概况：一、管理层讨论与分析1、报告期内公司经营情况的回忆：公司总体经营情况：第九年度，面对鼓励的竞争环境，公司始终坚持走以质量取胜的道路，坚持诚信经营的理念，坚持市场份额与经济效益并重的原那么，坚持携带经销商、供给商共谋开展，共建双赢的开展模
2、式，依靠自主创新。以主打攻势生产销售P2、P3产品，第九年初推出市场，争取先机。公司开源节流，争创更高利润。公司实现销售收入，比上年增长454.6%,实现利润，比上年增长，净资产收益率达670%取得了良好的经济效率，进一步稳固在行业的地位。2、公司主营业务及其经营状况公司主营业务范围：生产电子产品，主要生产P2、P3产品。生产所需的原材料比预算中昂贵，库存等费用也上升了，本钱上升会给公司经营带来很大的压力，但也有利于加快行业的整合速度。面对剧烈的市场竞争，面对行业进行快速整合的市场格局，公司紧紧依“技术、管理、营销创新来提升公司的管理水平和综合竞争能力，不断提高品牌的影响力和含金量。二公司未来
3、开展的展望1、公司市场份额将进一步提高。第十年，公司将继续坚持以技术质量取胜的开展思路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新能力和质量水平，不断提升格力品牌的知名度和含金量,不断完善独具特色的营销模式,抓住空调行业快速整合的时机，进一步提高市场份额，稳固行业领先地位。2、加速开发国际市场。出口方面，随着与海外客户交流的不断增加，公司的技术质量优势越来越得到海外客户的认同。因此，公司P3产品价格比国内同行高一些，客户也愿意接受。第九年订单大幅增长，预计至少增长30%3、未来两年资本性开支增大。随着公司销量的不断增大，公司也将相应投资增加产能，同时为了进一步提高技术质量水平，降低本钱
4、，确保稳定可控的关键原材料的供给，公司希望投资提高生产设备的先进性。综上所述，第十年年公司经营具体目标是：销售收入增长25姒上，利润增长15恕上。三、财务报告1）审计意见：审计意见：标准无保存审计意见2）财务报表：比拟资产负债表第九年资广行次年初数期末数流动资广：货币资金11,866.144,371.38短期投资2120.000.00减：跌价准备3短期投资净额4120.000.00应收票据5180.000.00应收利息755.0055.00应收账款8545.273,478.43减：坏账准备9应收账款净额10545.273,478.43预付账款11其他应收款130.100.34存货14117.9
5、5236.45减：跌价准备15存货净额16117.95236.45待摊费用17120.00120.00其他流动资产19流动资广合计203,004.468,261.60长期股权投资21长期债权投资221,200.001,200.00长期投资合计231,200.001,200.00减：减值准备24长期投资净额251,200.001,200.00固定资产：固定资产原价263,055.002,850.00减：累计折旧27358.041,256.24固定资产净额282,696.961,593.76在建工程30固定资产活理312.72固定资产合计322,696.961,596.48无形资产34500.00
6、400.00长期待摊费用3570.0020.00其他长期资产36资产总计397,471.421,478.08负债及所有者权益：行次年初数期末数流动负债：短期借款40300.00500.00应付票据41应付账款42543.120.78预收账款43代销商品款44应付工资45907.045.23应付福利费46187.750.18应付股利4780.0080.00应交税金48293.512,772.28其他应交款4920.00182.96其他应付款50预提费用5120.0020.00预计负债52一年内到期53100.00100.00的长期负债其他流动负债54流动负债合计552,351.423,561.4
7、3长期负债：长期借款561,420.00920.00应付彳贝券57长期应付款58专项应付款59其他长期负债60长期负债合计611,420.00920.00递延税款递延税款贷62项负债合计633,771.424,481.43所有者权益64股本653,000.003,000.00资本公积66700.00700.00盈余公积670.00659.33未分配利润680.002,637.32负债及权益总计693,700.00比拟利润表会工02表第九年12月31编报单位：E孚电子股份日计量单位：万元工程1年初数本年累计数一、主营业务收入28609.50减：主营业务本钱32588.51主营业务税金及附加418
8、2.96二、主营业务利润55838.03加：其他业务利润60.00减：营业费用748.84管理费用8599.42财务费用9367.12三、营业利润亏损以“-填列104822.65加：投资收益110.00补贴收入120.00营业外收入130.00减：营业外支出1436.04四、利润总额亏损以“-填列154786.61减：所得税161489.97五、净利润净亏损以“-填列173296.65四. 附注说明：第九年应纳税所得额=第九年利润总额-第八年净亏损整体财务状况分析一.财务状况评述：1. 财务结构范围合理第九年，本公司总资产万元。其中，负债万元，占资产总额的所有者权益万元，占资产总额的负债工程增
9、长比拟快：2. 所有者权益增长比拟快第九年总资产为11478.08万元，较第八年增长53.6%;负债总额4481.43万元，较第八年增长所有者权益总额为万元，增长率为89.1%。可见，所有者权益增长比拟快。公司以股权融资方式为主，说明外部投资者对我公司的未来经济效益持看好心态，公司的经营给股东很大的信息。1. 二.资产状况分析流动资产比重最大资产总额万元，其中流动资产万元，占总资产的72%长期投资1200万元,占总资产的固定资产，占总资产的无形资产及其他资产400万元，占资产总额的从资本结构看，流动资产和固定资产占的比例相对较高，流动资产和固定资产的质量和使用效率对上市公司的经营状况起决定性作
10、用。2. 流动资产增长最多最快第九年公司的资产比第八年增长资产的变化中流动资产增长最多，为万元，。流动资产的增长幅度为175%主要是信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长，存货类资产的增长幅度明显小于流动资产的增长，说明公司存货缺乏，市场风险将增大。其中固定资产出现负增长，说明公司变卖了固定资产，公司的资本减少。三.负债与所有者权益状况分1.所有者权益大于债权人权益第九年公司负债总额万元，其中，流动负债为万元，占资产总额的31%长期负债及其他为920万元，占资产总额的8%公司所有者权益为万元，占资产总额的61%从负债和所有者权益构成来看，公司承当的所有者权益所占比例最高，即公司的经营压在股
11、东对公司的信任上，不是一件很有保障的事。流动负债也占比拟高的比重，对公司的债务风险起决定性作用。从负债与所有者权益占总资产比重看，第九年公司的流动负债比率为31%长期负债比率为8%所有者权益的比率为61%说明公司经营性负债水平比拟高,日常生产经营活动重要性增强，风险增大。在负债和所有者权益的变化中,流动负债增长说明公司的短期融资活动增加，经营业务波动性较高。公司长期负债增长，该项数据增加，说明公司借助增加局部长期负债来筹措资金，说明公司的开展对长期负债的依赖性有所增强。第九年公司未分配利润比去年增长了，说明公司当年增加了较大的盈余，未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高，说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高。总体上，公司长期和短期的融资活动比去年有所增加。公司是以负债资金为主来开展经营性活动，资金本钱相比照拟高。五. 经营成果总体评述：公司总体经营是扭亏为赢，不仅弥补了上年600多万的亏损，还净盈利3296.65万元，可谓成绩可佳，主要是因为今年公司的销售产品多样化，以销售P2和P3产品为主，这两个产品的销售价格都比拟高，而我公司占的市场份额较高，所以总体的盈利就上升了。可见，我们上一年以主打攻势研发P2产品的战略是正确的。公司的成绩骄人，总的竞争能力在E区排行第二。
