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1、内容摘要：随着市场竞争的加剧以及产业经济的发展,现代企业之间的竞争实质上是供应链之间的竞争。在“产供销”供应链上不同节点的企业为降低融资成本,增加销售量,提高市场竞争力,对供应链融资的需求也越来越迫切。我国商业银行顺应形势积极推进供应链融资服务,供应链融资服务是银行专门针对产业供应链设计的,基于供应链核心企业的金融服务解决方案,它一方面优化银行业务结构、改善银行盈利模式、提升银行竞争力,另一方面顺畅企业资金流、增强供应链整体竞争力。关键词：供应链管理 贸易融资 风险控制Abstract：With the rising competition of market and the developm
2、ent of industry economy, modern competition between enterprises is in essence a fight in the “Supply Chain”. In order to reduce the financing cost, increase sales and the market competitive power, enterprises are eager for supply chain finance. Our commercial banks actively promote supply chain fina
3、ncing services, Meanwhile,” supply chain financing “service is designed by industrial bank, based on the core enterprise supply chain of financial services solution, on the one hand, bank can optimize business structure, and improve bank profit model competitiveness of the bank. The last but not the
4、 least, bank can increase cash flow smoothly and promote supply chain overall competitiveness.Key words: Supply Chain Management Trade Financing Risk Control 目 录一、关于供应链融资的相关概念的定义和介绍3（一）供应链定义和供应链管理定义3（二）贸易融资的定义4（三）供应链融资的定义5二、供应链融资的特点5（一）依靠核心企业优良的信用状况5（二）改变了传统融资担保物的形式，实现了担保方式的创新6（三）结构化的产业组织模式6三、供应链融资产
5、品按承担风险主体不同的分类7（一）核心且承担实质风险责任的供应链融资7（二）以核心企业的配套企业为责任主体的供应链融资7（三）特定专业市场供应链融资8四、我国各大商业银行现有的供应链融资产品9（一）应收账款类供应链融资产品9（二）预付账款类供应链融资产品9（三）物流服务类供应链融资产品9（四）电子业务类供应链融资产品10五、供应链融资业务开展中的制约因素10(一)经营意识的制约10(二)风险控制政策的制约11(三)业务流程的制约11(四)产品营销的制约11六、供应链融资的拓展与展望11七、供应链融资的风险分析14（一）供应链融资风险定义14（二）供应链融资风险特点与传统信贷风险比较14（三）供
6、应链融资风险分类141.外生风险142.内生风险15八、结束语15商业银行供应链融资发展方向研究随着全球经济一体化的不断深入，先进的管理理念不断从国外被引进国内。技术创新和产业升级是“十二五规划”中决策层提出的指导方针，因为全球产业组织方式在改革中悄然改变，从纵向一体化到供应链模式。商业银行在产业优化的大潮中扮演者举足轻重的角色。但融资困难是商业银行与企业共同面临的难题。其中，中小企业融资困境更是世界性的问题，也是近年来商界最关注的课题。商业银行从收益、风险控制等角度考虑，往往优先选择拥有雄厚实力的大型企业。然而大型企业融资需求并不仅仅依仗于银行给予的融资支持，他们还可选择资本市场的多元化融资
7、，所以议价能力强。这不但压缩了银行的利润空间也对中小企业开展融资业务时造成不利因素。中小企业因为自身条件的限制，财务状况很难完全符合商业银行对于授信的要求。经常无法顺利、及时地从银行贷到款。因此，国内多家银行借鉴海外银行经验、结合国内的具体产业特征，为处于弱势地位的中小企业开展供应链融资业务。该业务是当前各大商业银行最为热门的授信业务，不仅是银行利润重要增长点，也丰富了原有的产品种类，做到了真正的金融创新。为那些依附于核心企业上下游的中小企业及时“输血”解决他们的融资困难。国内银行较多采取的方式是，与电子商务服务公司合作，通过供应链管理与贸易融资产品相结合进行组合式营销。此举，将原先的点对点单
8、一授信模式升级为链式的平台综合授信。供应链融资中，位于上游的供应商、下游的经销商依托于核心企业信用水平，降低了自身风险等级。而且突破了传统融资担保物的限制条件，选取原材料和高质量的应收账款作为担保。其关键点在于，通过核心企业与上下游企业进行密切的联系达到数据共享，从而降低了信息不对称风险。不但提高了风险控制的灵敏度，也为中小企业降低了融资“门槛”。一、关于供应链融资的相关概念的定义和介绍（一）供应链定义和供应链管理定义供应链是指产品的原材料供应商、生产商、分销商、零售商以及终端用户等成员通过上下游的连接和关联组成的网络结构。供应链是在纵向一体化的制造模式下对整个流转过程的管理集中于单个企业的管
9、理。也就是说当生产环节分散到多个企业，需要有一个核心企业来对整个生产过程进行协调和统筹。在供应链系统中，核心企业需要对整个生产环节进行调节，由此产生了一种新的生产管理实践供应链管理从物流的角度看，供应链管理是如今物流业发展的方向。现行学术界普遍认为供应链管理不单单是物流管理，更多的应该是物流管理领域的延伸和发展。除了含有商品流动的活动以外，还包括组织间的协调和事件流程的调整。对供应链管理的定义“对涉及采购、外包、转化等过程的全部计划、管理活动和全部物流管理活动；与渠道伙伴之间的协调和协作，涉及供应商、中间商、第三方服务供应商和客户；实现企业内部和企业之间的供给和需求管理的集成。”对以上的定义可
10、以理解为对供应链的管理会牵涉到的主体有：供应商、制造商、零售商、分销商和终端消费者（客户）。这四个主体基于信息流、物流、资金流传递商业信息、发生业务往来并围绕核心企业，通过对上述“三流”的控制，将各节点企业连接成一个整理网链式的结构。本文研究的是商业银行在供应链体系中的融资计划，所以财务供应链管理值得一提。因为长期以来，供应链管理研究和实践的重心放在物流层面，而资金流或者供应链财务层面的管理往往容易被人忽视，所以在实际业务的操作中，核心企业在财务方面的运作会出现问题和漏洞。核心企业为降低财务成本，优化现金流，会以损害上下游财务利益为代价，并导致整个供应链的团体非理性。因此唯有通过实施供应链上下
11、游诸多企业资金筹措和现金流安排，合理分配各个节点的流动性，实现整个供应链财务成本的最小化才是最优化选择。（二）贸易融资的定义关于贸易融资的定义，通常都引用巴塞尔协议中的有关定义，它是这样阐述的：贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于商品交易(如原油、金属、谷物等)中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。随着中国加入国际经贸组织，国际贸易的业务量与日俱增，贸易融资也随即产生。真实贸易背景，商业银行对企业提供融资授信业务时会控制和贸易相关的所有物权或者债券。贸易真实背景是贸易融资业务存在的必要条件。企业向银行提交贸易融资申请的时候，必须同时向银行提供能证明贸易真实存在的相关书面
12、材料，包括合同、发票、货运单据如提单、仓单等等；物权或者债权是商业银行在贸易融资业务开展中甄别企业信用风险的重要工具。掌握了货物的物权或者债权，商业银行能够对交易过程中商品以及资金的流动实时进行监控与跟踪。以此降低提供融资的风险等级。 贸易融资在实际操作过程中的特点1.自偿性：体现于商业银行对融资业务进行结构化调节的能力，而不是借款公司的信用等级。在贸易融资的业务中，商业银行更多关注用于担保货物的价值，担保物的价值是否牢靠决定了融资申请人是否具备稳定的还款能力。因此，基于控制风险的角度考虑，贸易融资中融资的额度往往低于订单或者发票的票面金额。2.贸易背景连续：在贸易开展过程中，交易对手能够按时
13、履行自身业务和责任就能保证贸易融资业务的资金安全。因此，商业银行要对整个贸易流转过程和交易对手的信用状况进行全面的评估。3.资金划拨封闭：借款人从商业银行融得的资金必须按照合约用于专项支付。这有别于其他授信方式，保证里资金始终处于封闭的资金圈中，防止借款人将资金用于“关联交易”等，“银监会”命令禁止的信贷活动中。所以，商业银行在放款时通常直接划拨到借款人的交易对手账户中，而不是进入借款人的账户中，从源头保证了资金的单向流动。4.周期短：因为贸易融资大多使用票据作为支付手段，若信用证，银行承兑汇票等，所以流转相对于其他融资模式短得多。周期一般不会超过半年，结算方式较为灵活。贸易融资是商业银行提供
14、的一种短期资金融通产品。5.结算产品组合多：商业银行会针对不同的借款人提供多种综合授信产品，突破了原先授信品种单一的瓶颈。（三）供应链融资的定义供应链融资在最近几年成为了商业银行利润增长的一个突破口，有多家银行试水。到目前为止中国工商银行、中国建设银行、交通银行、深发展银行、招商银行等国内大中型银行都抓住这一机遇推出了相应的供应链融资产品。宋炳方在商业银行供应链融资业务一书中，将供应链融资定义为“基于企业商品交易项下应收应付、预收预付和存货融资而衍生出来的组合融资，是以核心企业为切入点，通过信息流、物流、资金流的有效控制或对有实力关联方的责任捆绑，针对核心企业上、下游长期合作的供应商、经销商提
15、供的融资服务。简言之，供应链融资就是对核心企业的配套企业所进行的融资。”综合各家商业银行对供应链融资的描述，供应链融资就是商业银行在开展授信业务时，对供应链内部结构内进行评估分析的基础上利用自偿性贸易融资模式，对核心企业和上下游企业提供综合授信。商业银行会先收集供应链所有成员的信息流、资金流和物流。然后分析对应企业应收账款、应付账款以及现金流。考察是否具备贸易真实背景后，根据分析结果开展融资、结算等业务。二、供应链融资的特点（一）依靠核心企业优良的信用状况供应链融资的开展优化了企业与银行之间的关系，优化并改善了企业融资平台。供应链融资的信贷审核标准注重的是核心企业的规模实力、融资的封闭运作及自
16、偿性、交易的连续性与贸易背景的真实性。商业银行根据核心企业良好的信用状况，运用供应链融资的解决方案，掌握并控制了供应链中上下游企业信用风险，解决了原本没有资格获得授信的中小企业中，让处于弱势地位的上下游中小企业获得了资金上得支持。这不但扩大银行授信业务经营范围、提升了收益能力，也弥补和改变了从前过于依赖大型企业客户的格局。令资金流传更快，使用效率也提高不少。在实现共赢的同时，解决供应链上资金不平衡、信息不对称的问题，进一步促进核心企业与中小企业建立长期战略合作关系，提升整条供应链的竞争实力。核心企业的在供应链融资中用牵头担保的方式覆盖上下游中小企业信用风险是因为它们在分包制中对上下游企业的依赖建立后
