《重庆大江美利信压铸Epicorerp解决方案-财务方案.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《重庆大江美利信压铸Epicorerp解决方案-财务方案.doc（52页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、业务流程匹配报告重庆大江美利信压铸有限公司财务GL/AP/AR流程方案编订者:于瑞森编订日期:2011/8/15最近更新日期:2011/9/23文档名称:业务流程匹配方案-财务流程方案 V1.0.DOCX版本:2.0批核者:王海琳项目经理恩柏科-翰思咨询.日期:王刚项目经理重庆大江美利信压铸有限公司日期:文档控制 更新记录日期更新人版本备 注2011/8/15于瑞森1.0初稿2011/9/23于瑞森20二稿 审核记录日期审核人版本备 注 发行记录日期接收单位接收人版本备 注知识产权条款版权所有：广州翰思软件有限公司由广州翰思软件有限公司提供的本方案中包含的所有信息，都将被视为机密信息，本方案仅
2、供大江美利信压铸有限公司（以下简称：大江美利信）在实施ERP应用解决方案时使用，不得将本方案作其他用途。本方案是大江美利信的需求而制定的，知识产权归广州翰思软件有限公司所有，大江美利信不得将本方案的内容透露给第三方，且由广州翰思软件有限公司所开发的任何原始概念、结构、设计、处理方法不得用于商业用途。流程图图示说明图形说明ERP系统中作业进程ERP系统外进程ERP打印的表单手工填写的表单参照的数据流程转向判定流程批注链接流程流程结束标志目 录文档控制2知识产权条款2流程图图示说明3方案总述8GL 总账8GL01凭证录入流程8一、目标8二、相关岗位职责8三、作业流程8四、作业描述9五、相关问题的处
3、理方案10六、相关表单10GL02汇兑损益处理流程10一、目标10二、相关岗位职责10三、作业流程11四、作业描述11五、相关表单12GL03总账月结/年结流程12一、目标12二、相关岗位职责12三、作业流程12四、作业描述13五、相关表单14GL04预算业务处理14一、预算设置14二、实际业务发生14三、预算执行情况14四、相关表单14GL05坏账准备的自动提取14AR 应收账款15AR01订金处理流程15一、目标15二、相关岗位职责15三、作业流程15四、作业描述16五、相关表单17AR02先开发票后出货的处理流程17一、目标17二、相关岗位职责17三、作业流程17四、作业描述18五、相关
4、表单18AR03销售出货的处理流程18一、目标18二、相关岗位职责18三、作业流程18四、作业描述20五、相关表单20AR04客户仓存货处理流程21一、目标21二、相关岗位职责21三、作业流程22四、作业描述22五、相关报表23AR05红字发票（贷项通知单）的处理流程24一、目标24二、相关岗位职责24三、作业流程24四、作业描述25五、相关表单25AR06应收发票过账流程25一、目标25二、相关岗位职责25三、作业流程25四、作业描述26五、相关表单26AR07收款核销处理流程27一、目标27二、相关岗位职责27三、作业流程27四、作业描述28五、相关表单28AR08部分事务的处理建议28A
5、P 应付账款30AP01采购收货及应付处理流程30一、目标30二、相关岗位职责30三、作业流程31四、作业描述32五、相关表单33AP02付款核销流程33一、目标33二、相关岗位职责33三、作业流程34四、作业描述35五、相关表单36AP03非生产性物料采购流程36一、目标36二、相关岗位职责36三、作业流程36四、作业描述38五、费用项目核算建议38六、相关表单38AP04相关报表及需求38原型样件业务处理39一、目标39二、岗位职责39三、作业流程39四、作业描述41五、相关表单41CO 成本411 序言421.1目的421.2范围422 成本核算方法422.1 存货计价和成本核算方法42
6、2.2 产品成本归集423 成本核算中的主档数据433.1 科目及控制科目433.2 总账分科及部门453.3 工厂453.4 工单部门453.5 产品组453.6 物料分类453.7 原因码463.8 资源组及资源464 成本核算流程464.1 成本核算流程464.2与成本相关的账务处理48开发资料汇总52一、功能性项目开发52二、报表开发52备注52一、版本2.0增加及修改的内容。52方案总述重庆大江美利信压铸有限公司是生产压铸产品的加工企业，主要从事汽车配件及通信配件。本方案针对重庆大江美利信未来的业务目标制定的一个综合方案。GL 总账GL01 凭证录入流程一、 目标对需要在总账模块中录
7、入的会计业务进行处理。包括制造费用的录入、其它应收款、其它应付款、待摊费用等业务。二、 相关岗位职责岗位职责总账会计费用会计1、总账会计对原始单据的合法性负主要责任；2、总账会计对费用的会计属性的正确性负主要责任；3、总账会计对凭证科目、金额正确性负主要责任；财务经理1. 对总账会计制作的凭证正确性、合法性负监督审核责任；2. 对凭证过账的完成情况负主要责任；三、 作业流程 报销单审核流程补充。流程图，需标识流程编号、步骤名称四、 作业描述编号角色节点名称作业依据作业步骤检查内容相关表单GL01.01财务经理费用审批费用属性；公司制度；1. 费用合法性；GL01.02总经理费用审批费用属性；公
8、司制度；1. 费用合法性；GL01.03总账会计制单录入合法且完整的原始单据1. 对原始单据进行审核；2. 审核是否完整；3. 系统中录入对应的会计分录1、原始单据的合法性；2、费用属性；3、凭证的正确性。会计凭证；科目余额表；预算表；会计科目追踪；GL01.04财务经理审核依据总账会计的凭证1. 审核总账会计 的制证，包括原始单据的合法性，金额的正确性，会计分录的正确性。1、原始单据的合法性；2、费用属性；3、凭证的正确性。会计凭证；科目余额表；预算表；会计科目追踪；GL01.05财务经理过账依据总账会计的凭证1. 审核通过，对凭证过账。GL01.06部门经理审批报销单据1. 对费用单的合法
9、性、真实性审核。GL01.07副总审批部门经理审批过的单据1. 对费用单的合法性、真实性审核。五、 相关问题的处理方案1、对于非现金类总账科目，可以“总账”中进行处理。2、对于涉及到现金银行存款等现金类科目，则在“现金管理”中进行处理。3、采购物品的报销费用，有额度控制的，目前阶段仍以工人控制。待以后OA系统实施后，于OA系统中进行控制。4、售后费用的处理。关于售后费用，建议在单独创建科目“售后费用”来核算花在每 个客户的售后维护上的费用，这个费用按客户、费用人员进行核算。六、 相关表单1、 会计科目追踪。2、 总账。3、 总账参考报表。4、 分录列表。GL02 汇兑损益处理流程一、 目标对外
10、币业务月末及结算日因汇率变动而产生的损益，进行会计记录、核算。二、 相关岗位职责岗位职责总账会计1. 对每月初外汇汇率的录入系统正确性负主要责任；2. 对月末计算出的汇兑损益正确性负主要责任；3. 对汇兑损益产生的凭证的正确性负主要责任；财务经理1. 对总账会计录入的外汇汇率的正确性负监督责任；2. 对总账会计算出的汇兑损益的数据及凭证的正确性负监督责任；3. 对汇兑损益凭证的过账负主要责任；三、 作业流程流程图，需标识流程编号、步骤名称四、 作业描述编号角色节点名称作业依据作业步骤检查内容相关表单GL02.01总账会计录入月初汇率人行公布的外汇汇率1. 获取人行月初汇率；2. 录入ERP系统
11、中；1. 人行公布的汇率；2. ERP中的汇率；GL02.02总账会计计算汇兑损益会计凭证1. 计算汇兑损益；2. 生成会计凭证1. 会计凭证；2. 汇兑损益金额；GL02.03财务经理审核汇兑损益凭证总账会计生成的会计凭证1. 审核总账会计录入的汇率；2. 审核汇兑损益产生的凭证；1. 人行汇率与ERP汇率是否一致；2. 汇兑损益产生的凭证；GL02.04财务经理过账凭证审核后会计凭证1. 过账；2. 检查过账后的会计凭证；1. 凭证过账是否成功；2. 过账后的会计分录检查；五、 相关表单GL03 总账月结/年结流程一、 目标在E9系统中，需要每个期间末或年末对会计期间进行关闭，这样可以对当
12、月业务进行截止，以做月末业务处理及出具财务报告。二、 相关岗位职责岗位职责成本会计1. 对本月末工单成本计算负主要责任；应收会计2. 对月内应开具的发票进行开票负主要责任；3. 对月内应过账的发票进行过账负主要责任；4. 对月内收款业务进入账负主要责任；应付会计总账会计1. 检查成本模块是否有未处理事项；2. 检查应收模块是否有未完成事项；3. 检查应付模块是否有未完结事项；4. 完成汇兑损益的计算；5. 关闭会计期间；固定资产会计1. 折旧计提完成；2. 购、销、处置业务完成过账；财务经理3. 对总账会计月末关账业务进行检查；4. 出具月度财务报表；三、 作业流程流程图，需标识流程编号、步骤名称四、 作业描述编号角色节点名称作业依据作业步骤检查内容相关表单GL03.01成本会计关闭已完工单已完工工单1. 检查“已完工”工单；2. 关闭“已完工”工单；3. 计算CO/WIP；1. 已完工工单；2. COS/WIP计算库存/WIP账号调节GL03.02应收会计
