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1、2022年医院内部审计人员职责1、审计人员在审计组组长的领导下进行工作，接受上级部门指导，依据国家法律、法规和政策的规定，对本单位的会计资料和经济活动的过程和结果进行审计。2、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职责道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。3、负责本单位内部审计工作，对本单位的财务收支、经济活动的真实性、合法性进行监督审核。4、审计本单位内部对国家有关政策法规和财经制度的执行情况，评价医疗服务的效益，提出改进措施。5、对严重违反财经法纪和严重失职，造成重大经济损失的行为，及时向领导汇报，必要时提出建议。6、定期向领导报告工作，对审计
2、工作中的重大事项，向上级内部审计机构反映。7、按照审计组组长的安排，搞好审计项目资料的整理、归档、保存工作。8、完成科内安排的其他各项工作。2022年医院内部审计人员职责（二）一、审计科在开展内部审计工作中应履行下列职责：1、拟定本单位内部审计规章制度；2、审计预算的执行和决算；3、审计财务收支及有关经济活动；4、审计基本建设投资、修缮工程项目；5、审计各类专项经费的管理和使用；6、开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对投资、工资分配等审计监督；7、审计经济管理和效益情况；8、办理院领导和上级审计机构交办的其它审计事项。二、审计科长职责1、在院长直接领导下，负责科
3、室全面工作，履行科室职责，实行目标管理和岗位责任制；2、贯彻有关审计的法令、制度和指示，遵守国家法规，廉洁奉公；3、根据上级的部署和本单位经济活动的具体情况拟订审计工作计划，报经本单位领导批准后，组织实施，依法审计，做好审计的督促、检查，总结和报告工作；4、负责做好本科室人员的思想政治教育和抓好劳动纪律，考勤，定期组织政治学习和业务训练，提高干部职工的素质及工作效率，改进工作作风。三、审计人员职责1、熟悉内部审计制度和审计流程；2、负责医疗收费价格的审核监督；3、参与医院基建维修监督和验收工作；4、负责做好审计底稿和查证等工作；5、负责审计原始资料的积累、整理；6、科长外出或者有特殊任务时参与
4、院内询价工作。2022年医院内部审计人员职责（三）根据公司各阶段工作重点和公司董事会审计委员会的部署，组织安排审计工作。主要负责对公司财务管理、内控制度的建立和执行情况等进行监督，具体职责如下：1.财务审计。对公司财务计划、财务预算、信贷计划的执行和决算情况、与财务收支相关的经济活动及公司的经济效益、财务管理内控制度执行情况等进行内部审计监督。2.内控审计。对公司内部管理控制系统及执行国家财经法规进行内部审计监督；督促建立、健全完善的公司内部控制制度，促进公司经营管理的改善和加强，保障公司持续、健康、快速地发展。3.工程审计。公司范围内各项工程建设项目，由公司审计部审计。4.合同审计。对公司工
5、程建设合同、大宗物资采购合同、产品销售合同、承包租赁合同等实行审查制，并不定期检查，对存在的问题和违规违章情况进行内部审计监督。5.离任审计。对离任干部任职期间岗位职责履行情况、目标完成情况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方的责任，加强内控管理。6.专项审计。对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关单位、部门或个人进行专项审计调查。_公司董事会审计委员会和公司其他相关领导交办的其他审计工作，如募集资金的使用情况，内部控制制度的建立和执行情况等进行检查等2022年医院内部审计人员职责（四）1、具体负责完成医院的内部审计日常工作。2、熟悉和掌握财经审计法规，严格按内部审计工作条例、卫生事业内部审计
6、条例和有关规定办事。3、经常检查、了解和分析、掌握各部门执行财经制度和有关规定的情况，监督各有关部门严格执行财经纪律。4、按照有关规定负责拟定编制年度和阶段审计工作计划、实施方案和意见，并具体贯彻实施。5、对医院资金、财产安全、完整，财务收支情况以及各项内部控制制度的健全，进行有效的监督检查。6、重点开展对物质购买及其经济合同的事前审计监督和对基建工程的事前、事中、事后的审计监督。7、负责对审计资料的收集、归纳、整理，并写出审计报告，建立审计档案，案结后及时移交综合档案室。8、在审计项目实施过程中，不得滥用职权，营私舞弊，损公肥私，损人利己。9、认真学习政策、法规和审计、财会知识，忠于职守，坚
7、持原则，客观公正，廉洁奉公，严守纪律，严守秘密。10、对科长及分管院领导负责并报告工作。2022年医院内部审计人员职责（五）1、审计人员在院领导的领导下进行工作，接受上级部门指导，依据国家法律、法规和政策的规定，对本单位的会计资料和经济活动的过程和结果进行审计。2、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职责道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。3、负责本单位内部审计工作，对本单位的财务收支、经济活动的真实性、合法性进行监督审核。4、审计本单位内部对国家有关政策法规和财经制度的执行情况，评价医疗服务的效益，提出改进措施。5、对严重违反财经法纪和严重失
8、职，造成重大经济损失的行为，及时向领导汇报，必要时提出建议。6、定期向领导报告工作，对审计工作中的重大事项，向上级内部审计机构反映。7、按照审计主任的安排，搞好审计项目资料的整理、归档、保存工作。8、完成科内安排的其他各项工作。2022年医院内部审计人员职责（六）为进一步规范医院内部审计工作，建立健全医院内部审计制度，完善内部监督制约机制，根据审计署内部审计工作规定和卫生系统内部审计工作规定，结合我院实际，特制定本制度。一、内部审计工作具有独立行使内部审计监督的职权，独立监督和评价我院所属财务收支经济活动的真实、合法、收益的行为，以促进加强经济管理和实现医院目标。二、内部审计人员在医院院长的直
9、接领导下独立开展内部审计，对院长负责，并报告工作。三、内部审计人员办理审计事项，应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范，依法审计，忠于职守，做到独立、客观、公正、保密。四、内部审计监督的主要内容(一)财务预算的执行和财务决算。(二)财务收支及有关的经济活动。(三)零星修缮项目的预(概)算、决算。(四)国有资产购置、使用和管理。(五)医院内部经济效益评价。(六)经济合同的签订和执行。61(七)内部控制制度的建立健全。(八)院领导及上级主管部门交办的审计事项。五、内部审计监督的主要权限(一)要求医院有关科室按时报送预算、决算、报表和有关文件、资料等。(二)_会计报表、凭证、账簿。(三)
10、参加与经济事项有关的会议。(四)对严重违反财经法纪，严重损失浪费的行为，经院长同意作出临时制止决定。(五)对阻挠、妨碍审计工作以及拒绝提供有关资料的，经院长批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。(六)根据审计结果，提出改进意见，提高经济效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。(七)参与制订有关的规章制度，起草内部审计规章制度。六、内部审计工作的主要程序(一)根据上级主管部门的部署和要求，结合医院实际，制定年度审计工作计划。(二)对审计事项实施_核对中发现的一般问题，可随时向有关部门和人员提出意见或建议，如发现重大问题，62应及时向院长汇报。(三)审计终结，写出审计报告计送院长审批。(四)审计结束后，按照有关规定建立和管理审计档案。第页共页
