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1、工程设计公司管理制度【精选文档】财务管理办法第一章 总则第一条 为适应新形势下设计市场发展的需要,调动科室拓展市场的积极性,充分发挥财务会计的核算和监督职能，根据国家财经法规和上级有关规定,结合本院的实际情况，使院各项财务管理制度日臻完善，各项费用执行标准日趋合理,形成科学、规范、有序的财务管理制度，特制定该办法。第二章 财务管理制度第二条 建立健全会计机构，财务部门负责本院财务管理工作，处理会计事务，各项财务收支必须纳入院财务统一管理。第三条 财务人员应具有良好的职业道德和敬业精神,熟悉国家财经法规和会计制度，并持有会计从业资格证书.逐步推进会计人员委派制，纳入院财务统一管理。第四条 建立健
2、全会计岗位责任制，院设主管会计和出纳会计.根据财务牵制原则，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账簿的登记工作，出纳以外的会计人员不得经管现金。银行印鉴要分开保存,不得一人保管.第五条 严格执行国家有关法规、政策和制度,自觉接受上级部门、财税部门、审计部门、人民银行等机构的监督和检查。第六条 院财务部门每月定期向上级主管部门、税务部门提供本院财务报告，及时收集各种财务信息，及时、完整、准确报送会计报表。每月向院长和科室经理提供其所管理范围院或科室的财务报表。第七条 每年定期进行资产清查，通过清查确保账簿记录与实物相符，如发现不符情况，应当及时报请院领导或按照有关规定及时作
3、出处理。第八条 院内部人员工作岗位的第九条 变动及科室之间的岗位调整凡是涉及到人员工资、社保金、公积金等项目变动的，应于该人员调整之日起3个工作日内办理变动手续，并书面通知财务部门。第三章 财务报销制度第十条 财务报销1 科室及设计项目按月报账，单独核算；每月2025日为集中报账时间，各科室按月将各设计项目实际发生的支出如实上报院，及时拨付。2 凡出现隔月发票的，每出现一张分别给予当事人、科室财务人员50元、20元的现金罚款，本年度累计出现5张或累计金额超过10000元的通报科室经理或科室负责人.第十一条 报销手续1 报销必须取得印有全国统一发票监制章的发票或财政票据监制章的收款收据，且均在有
4、效期内。2 购物单位名称、品名、规格、型号、单价、数量金额登记齐全，手续完备，真实有效无差错,且所开具的内容与所属行业一致（含定额发票或收据)。3 办公用品、汽车维修及大宗采购物资等情况下需要附购货清单。4 对于不准确、不完整、不合法原始凭证财务予以退回，要求更正或补充。5 原始凭证记载的各项内容均不得涂改。6 当月发生的业务当月报账，跨年度的发票不予报销。7 原始凭证需由经办人、项目负责人、科室负责人、院院长共同签字，财务审核无误方可报销（签字应使用黑色或蓝色钢笔，铅笔、或圆珠笔签字无效)。预计借用现金在5000元以下的，由出差人、经办人自备，一般不再安排借款。第十二条 因公出差或各项目备用
5、金确需借用现金的，需填写现金借款单,写明借款日期、用途、金额等,由借款人、项目负责人、分管领导、院长签字后,提前1个工作日通知院财务部门备款，由财务部门核发。第十三条 因公出差借款必须在出差归来5个工作日内报销，设计项目流动资金应逐月报账，无特殊情况不再出现新的借款。第十四条 加强合同管理，对于租赁的房屋、交通车辆必须提供租赁合同，需要延期的提供补充协议，支付租赁费由出租人提供发票。第十五条 严格按照现金管理制度规定使用现金，除日常报销外，所有结算业务需要通过银行结算。对于各项目大额的结算可在业务发生时直接从院财务部门通过银行划转，也可以月底报帐时由院财务部门直接结算，违反现金管理规定，擅自以
6、现金结算的，院财务部门不予报销。第四章 开支标准第十六条 补助费、伙食费、差旅费、通讯费、办公费等要区分区内外、省内外拉开档次按照统一的标准执行，具体标准见差旅费管理办法。其中差旅费应根据实际客运距离选择经济、便捷、舒适地通行方式,按月据实报销。第十七条 招待费原则按照设计费收入额的0。5控制,不得随意突破，超出的部分不予报销。第十八条 会议费、培训费需提供相关通知、文件等。 第五章 税金的提取与缴纳第十九条 院与科室经营期间所产生的一切税金均由院统一计提统一交纳.第二十条 营业税:按税法规定的税率，依据开据发票的金额总数，当月计提，次月交纳。由科室承担的税金由院从设计费中扣除代扣代缴.第二十
7、一条 企业所得税：目前暂按40000元/年的定额税率，按照10000元/季执行,按季度交纳。第二十二条 个人所得税：员工取得的工薪、奖金、加班费、补助费、奖金、分红、福利及其他补贴部分的收入包括现金、实物等，凡满足纳税条件的一律交纳个人所得税，由院代扣院代缴。科室依照相关管理办法一次性发放的奖金和绩效工资所产生的个人所得税由院代扣代缴。第六章 投标保证金及履约保函第二十三条 投标保证金或银行信贷证明:需办理投标保证金或银行信贷证明的设计项目，经院长批准后，应提前5个工作日，将相关信息及信贷证明的函格式通知财务部门.第二十四条 银行履约保函：1 需办理银行履约保函的设计项目，应自收到中标通知书2
8、日内，将该保函格式及相关事项及时通知财务部门。2 银行开据的其他类似形式的保函、证明所需保证金参照该规定执行。第七章 银行账户的管理第二十五条 除业主特别要求开立设计项目银行账户外，原则不予开立银行账户，开立账户须由申请部门（项目）填写开立银行账户申请表,报院长批准后方可办理。院所有设计项目所开立的银行账户由财务部门统一管理.第二十六条 银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借账户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支，严禁多头开户.第八章 会计档案管理第二十七条 会计人员应按照国家和上级关于会计档案管理办法的规定和要求，对本单位的各种会计凭证、会计帐簿、会计报表、财务计划等，
9、定期收集、审查核对，整理立卷，编制目录，装订成册，指定专人妥善保管，防止丢失损坏。第二十八条 建立健全项目财务档案，由项目负责人负责将该项目涵盖中标通知书、设计服务协议和补充协议、银行履约保函、银行信贷证明、计量支付证书、交工证书、竣工证书等文件报送财务部门。第二十九条 调阅会计档案，要严格履行有关手续。本单位人员调阅会计档案，必须财务负责人同意，经院长批准。第三十条 对保管期满的会计档案,要按照档案管理办法的规定,由财务部门和档案部门共同鉴定，按规定报经批准后，进行处理。第九章 考核与评价第三十一条 为严格财经纪律，规范报账制度，院将对各部门及项目报账情况按月进行考核,考核内容详见院年度考核
10、表。第三十二条 年末院财务部门负责对报账情况进行综合评定，并纳入部门及项目考核的内容。第十章 附则第三十三条 本办法由财务室负责解释。附表：1、开立银行账户申请表附表1：开立银行账户申请表部门名称项目名称申请开户行申请开户理由部门负责人意见 签字：财务部门审核意见 签字：院长审批意见 签字：备注1、本表只填列一个帐户2、申请开户理由应详细说明档案管理办法第一章 总 则第一条 为加强本院档案管理工作的规范化、制度化、现代化，不断提高管理水平，根据中华人民共和国档案法和山东省交通档案管理办法等有关法律法规，结合本院实际，特制定本办法.第二条 办公室负责本院档案管理工作，其他各科室具体负责各自文件资
11、料的管理和归档工作，并于每年底向办公室进行移交。任何科室和个人不得分散保留任何应归档的材料。第二章 归档范围第三条 凡是反映本院在各项工作、活动中形成的具有保存价值的文件材料均属归档范围。第四条 归档门类分为:文书档案、科技档案、会计档案、人物档案、声像档案、实物档案、电子档案、资料等.第五条 文书档案归档范围1 反映本院主要职能活动和基本历史面貌的，对本院工作、国家建设和历史研究具有利用价值的文件材料;2 本院工作活动中形成的在维护国家、集体和公民权益等方面具有凭证价值的文件材料；3 本院需要贯彻执行的上级机关、同级机关的文件材料；下级机关报送的重要文件材料；4 其它对工作具有查考价值的文件
12、材料.第六条 科技档案归档范围1 科研档案:包括课题报告、任务书、批准书、协议书、委托书、研究方案、计划、调查研究报告、试验成果报告、科研报告、技术鉴定等材料。2 基建档案：包括合同协议书、中标通知书、交(竣）工验收证书、项目评定书。3 公路工程档案：包括施工图预算、施工图设计、竣工报告等。第七条 会计档案归档范围1 会计凭证类：包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证及其他会计凭证；2 会计账簿类:包括总账、明细账、固定资产台账（卡片）及其他会计账簿;3 会计报告类：包括月度、季度、年度财务报告，会计报表、附表、附注及文字说明，以及其他财务报告；4 其他类:包括银行存款余额调节表、银行对账单,其他应
13、当保存的会计核算专业材料,会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。第八条 人物档案归档范围本院主要负责人，省级以上劳动模范和优秀共产党员,以及为本院发展做出重大贡献、有突出成就的人员档案材料。1 本院主要人员活动文章、报告、演讲稿、著作、工作日记、声像等；2 社会对本院主要人员研究、评价资料;3 与本院重要人物有关的证书、奖章、信函、纪念品等;第九条 声像档案归档范围：1 本院主要负责人任职照片；2 记录本院主要职能活动的照片和录音、录像；3 记录上级领导视察、指导本院工作的照片和录音、录像；4 本院领导参加重要外事活动和重大公务活动的照片和录音、录像；5 记录本院重要会议、重大
14、活动、重大事件等情况的照片和录音、录像；6 记录本院办公场所发展变迁的照片;7 其他具有保存价值的照片和录音、录像。第十条 实物档案归档范围：1 荣誉类：本院获得的锦旗、牌匾、奖状、奖杯、奖章、荣誉证书等；2 物证类：反映本院重大活动、重大事件的有纪念和凭证作用的物品等；3 其他与本院职能工作有关或具有参考和凭证作用的实物。第十一条 电子文件归档范围：1 文书档案的数字化全文；2 科技档案形成的电子文件；3 会计电算化材料；4 照片档案的电子版及数码相机拍摄的数字照片；5 其他音频、视频形式的电子文件.电子文件在归档移交前，归档与接收部门均应对归档电子文件的载体及技术环境进行检测,确保载体的安
15、全利用，对应归档的电子文件应同时收集其元数据和背景信息。第十二条 资料收集范围：1 本院发文汇编；2 本院重要文件汇编；3 本院编印的出版物；4 与本院主要业务有关的业务报刊和出版物；5 新闻媒体关于本院有关情况的报道材料；6 本院干部员工的论著、论文及其他作品；7 其他相关资料。第十三条 本院应归档的纸质文件材料中，有文件发文稿纸、文件处理单的，应与文件正本、定稿一并归档。第十四条 本院文件材料不归档范围:1 上级机关的文件材料中，普发性不需本单位办理的文件材料，任免、奖惩非本本院工作人员的文件材料，供工作参考的抄件等；2 本院文件材料中的重份文件，无查考利用价值的事务性、临时性文件,一般性文件的历次修改稿、各次校对稿，无特殊保存价值的信封，不需办理的一般性人民来信、电话记录，本院内部互相抄送的文件材料，本院领导同志兼任外单位职务形成的与本院无关的文件材料,有关工作参考的文件材料；3 同级机关的文件材料中，不需贯彻执行的文件材料，不需办理的抄送文件材料;4 下级
