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1、关于固定资产购置、修理、处置的管理方法为规范我医固定资产的购置、修理、处置，确保固定资产正常运转、并充分提高其运用效率、防制资产流失,制定本方法。一：固定资产购置。固定资产是指：单位价值较高（2000元以上），运用时间超过1年的设备或不动产。（一）、固定资产购置一般由运用科室在年初以书面形式向院办申请，由院领导办公会探讨是否列入年度安排；临时确定购置的，同样以书面形式向院办提出申请，由院领导办公会探讨确定是否购置；基建项目由院办提出申请，然后报院领导办公会探讨。报告要求写明购置该项固定资产的缘由，并作市场分析（投资回报率）。（二）、经院领导办公会探讨通过列入购置安排的，运用科室要对购置的固定资
2、产作进一步的市场调查，确定购置型号、价格、性能等，以上信息以书面形式报院领导同意后实施购置，购置原则上采纳招标方式。（三）购置的固定资产要组织验收。验收要求运用科室的领导、经办人、管理员、财务人员、院领导参与，验收合格的，要求验收人在验收单上签字。（四）、购置的固定资产经相关部门验收合格后刚好报财务部门入帐。入帐要求供应：合同、发票、验收合格证明等，发票必需有经办人、验收人、院领导签字。二、固定资产的修理。（一） 固定资产修理一般由运用科室在年初以书面形式向院办申请，由院领导办公会探讨是否列入年度修理安排；临时确定修理的，同样以书面形式向院办提出申请，由院领导办公会探讨确定是否修理；房屋、基础
3、项目由院办提出申请，然后报院领导办公会探讨。报告要求写明修理缘由，并作修理效益分析。（二） 已经院领导办公会同意修理的，申请科室提交修理方案，并组织实施。（三） 经修理的固定资产要组织验收。验收要求运用科室的领导、经办人、管理员、财务人员、院领导参与，验收合格的，要求验收人在验收单上签字。（四）、经修理的固定资产验收合格后刚好报财务部门入帐。入帐要求供应：合同、发票、验收合格证明等，发票必需有经办人、验收人、院领导签字。财务部门依据有关规定确定修理费用是否列入固定资产成本。三、固定资产的报废。固定资产因某种缘由遭到毁损、自然损耗或技术更新而被淘汰，在阅历证的确无运用价值后进入报废程序。（一） 运用部门提出申请，列明报废缘由。（二） 经院领导办公会同意后进行处置，处置收入交财务部门入帐，费用按相关规定赐予报销。（三） 向财务部门提交处置固定资产的相关材料（院办同意处置的批文等），财务部门依据齐全的报废手续作帐务处理，资产管理人员同时作台帐注消。固定资产报废申批表申请部门: 资产编号固资名称型号规格制造厂出厂编号启用日期原值已提基金净值报废理由运用单位看法固定资产管理部门看法财务部门看法院领导意见
