《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第117期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第117期（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）1. 单选题根据金融资产管理公司并表监管指引（试行），下列不应当被纳入并表监管范围的是（ ）。问题1选项A.资产公司短期或阶段性持有的债转股企业B.资产公司拥有50%以下的表决权，但有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员C.资产公司拥有50%以下的表决权，但在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权D.资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构【答案】A【解析】并表监管范围： 第七条 银监会遵循“实质重于形式”的原则，以控制为基础，兼顾风险相关性，确定资产公司的并表监管范围。 第八条 资产公司投资的法人
2、机构，符合下列条件之一的，应当纳入并表监管范围： （一）资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构。 （二）资产公司拥有50%以下的表决权，但有下列情形之一的机构，应当纳入并表范围： 1通过与其他投资者之间的协议，持有该机构50%以上的表决权； 2根据章程或协议，有权决定该机构的财务和经营政策； 3有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员； 4在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权。 （三）在确定能否控制被投资机构时，应考虑集团持有的该机构当期可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素，确定是否符合上述并表标准。对于当期可以实现的潜在表决权，应当计入资
3、产公司对被投资机构的表决权。 （四）其他有证据表明资产公司实际控制被投资机构的情况。 （五）银监会有权根据资产公司的股权结构变动、风险类别确定和调整并表监管范围。2. 判断题备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】备用信用证是信用证的一个业务品种，是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利，即开证行在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人按备用信用证规定向开证行开具汇票（或不开汇票），提交开
4、证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可获得开证行的偿付。备用信用证通常涉及三 个主要当事人，即开证申请人（借款人）、开证行和受益人（放款人或其他投资者）。我国的保函业务一般采用银行担保形式，备用信用证是在法律限制开立保函的情况下出现的保函业务替代品，其实质也是银行对借款人的一种担保行为，备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类。可撤销的备用信用证是指附有申请人财务状况，出现某种变化时可撤销或修改条款的信用证。这种信用证旨在保护开证行的利益，开证行是根据申请人的请求和指示开证的，如果没有申请人的指示，开证行是不会随意撤销信用证的。不可撤销的备用信用证是指开证行不可以单方面
5、撤销或修改信用证。对受益人来说，开证行不可撤销的付款承诺使其有了可靠的收款保证。3. 单选题商业银行合格优质流动性资产应当是（ ）。问题1选项A.不存在多元化的买卖方、市场集中度高的资产B.风险高且与低风险资产的相关性低的资产C.不易定价且价值不稳定的资产D.无变现障碍资产【答案】D【解析】合格优质流动性资产是指满足相关条件的现金类资产，以及能够在无损失或极小损失的情况下在金融市场快速变现的各类资产。未来30天现金净流出量是指在相关压力情景下，未来30天的预期现金流出总量与预期现金流入总量的差额。优质流动性资产充足率监管指标旨在确保商业银行保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，在压力情况下，
6、银行可通过变现这些资产来满足未来30天内的流动性需求。4. 单选题银行业金融机构向监管机构提交行政许可申请时，如申请材料不齐全或不符合规定要求，应在（ ）个月内进行补正。问题1选项A.2B.1C.3D.4【答案】C【解析】申请人应按照行政许可事项申请材料目录及格式要求，向受理机关提交申请材料。受理机关首先对申请材料要件和形式进行审查，发现申请材料不齐全或不符合规定要求的，告知申请人限期3个月内进行补正。申请材料齐全并符合规定要求的，受理机关将正式予以受理，并向申请人发出受理通知书。申请人如未能在规定期限内提交补正申请材料，或者提交的补正申请材料不齐全或者不符合规定要求，受理机关将作出不予受理申
7、请的决定，向申请人发出不予受理通知书。5. 多选题下列关于商业银行理财业务的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.固定收益类理财产品是商业银行理财产品的种类之一B.商业银行理财产品可以间接投资本行信贷资产C.商业银行不保证理财产品投资者本金支付和收益水平D.商业银行发行私募理财产品的，应当至少每半年向合格投资者披露理财产品的资产净值、份额净值和其他重要信息E.商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向理财产品投资者支付收益【答案】A;C;E【解析】商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资
8、于本行发行的次级档信贷资产支持证券。商业银行面向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券，国务院银行业监督管理机构另有规定的除外。商业银行发行私募理财产品的，应当在理财产品销售文件中与合格投资者约定信息披露的方式、内容、频率等，并至少每季度向合格投资者披露理财产品的资产净值、份额净值和其他重要信息。6. 单选题超额备付金率指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（ ）。问题1选项A.（最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项）/总负债100%B.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备100%C.各
9、项垫款余额（表外信用风险资产余额+各项垫款余额）100%D.（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款100%【答案】D【解析】超额备付金率：该指标是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例。该指标用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率=（在中央银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款100%7. 判断题我国当前宏观经济政策的总体思路是“五大政策支柱”，即宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】当前和今后一个时期，宏观经济政
10、策的总体思路是“五大政策支柱”，即宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底。“五大政策支柱”整体融合、有机结合、相互配合，旨在为推进供给侧结构性改革营造更好的环境和条件。8. 多选题借记卡具备（ ）功能。问题1选项A.透支B.存取现金C.消费D.转账E.通存通兑【答案】B;C;D;E【解析】借记卡的功能1.存取现金。借记卡大多具备本外币、定期、活期等储蓄功能，借记卡可在发卡、借记卡银行网点、自助银行存取款，也可在全国乃至全球的ATM上取款。2.转账汇款。持卡人可通过银行网点、网上银行、自助银行等渠道将款项转账或汇款给其他账户。3.刷卡消费。持卡人可在商户用借记卡刷
11、卡消费。4.代收代付。借记卡可用于代发工资，也可缴纳各种费用（如通信费、水费、电 费、燃气费等）。5.资产管理。理财产品、开放式基金、保险、个人外汇买卖、贵金属交易等均可通过借记卡进行签约、交易和结算。6.其他服务。许多银行借记卡的服务已延伸到金融服务之外，如为持卡人提供机场贵宾通道、医疗健康服务等。9. 单选题关于商业银行的负债业务分类方式，下列不属于按资金来源分类的是（ ）。问题1选项A.结算性负债B.借入负债C.或有负债D.存款负债【答案】C【解析】商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。按业务品种分类，可分为对公存款、储蓄存款、
12、同业存放、同业拆入、向中央银行借款、债券融资、应付款项以及或有负债等。10. 判断题商业银行利用衍生金融工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充，其本身不会带来额外的风险。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充。对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换（CDS）等信用衍生工具来对冲信用风险。但是其本身也会带来额外的风险。11. 多选题根据商业银行流动性风险管理办法，流动性风
13、险管理政策和程序主要包括（ ）。问题1选项A.压力测试B.流动性风险识别、计量和监测C.应急计划D.融资管理E.流动性风险限额管理【答案】A;C;D;E【解析】流动性风险管理要求：一、流动性风险管理的治理结构；二、流动性风险管理策略、政策和程序；商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。其中，流动性风险管理策略应明确流动性风险管理的总体目标、管理模式、主
14、要政策和程序；流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。三、流动性风险识别、计量、监测和控制；四、管理信息系统。12. 多选题对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其（ ）。问题1选项A.资金来源B.金融交易情况C.经济状况D.资金用途E.经营状况【答案】A;B;C;D;E【解析】对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。13. 判断题客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应先为客户办理业务，再及时核实客户身份。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】在与客户的业务关系存续期间，银行等金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。客户先前提交的身份证件或者身份
