某集团公司投融资管理制度

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1、 海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度北大纵横管理咨询公司二三年十月十五日目 录第一篇 筹资管理2第一章 总那么2第二章 权益性筹资2第三章 债务性筹资3第二篇 投资管理4第四章 总那么4第五章 投资审批权限4第六章 投资审批程序6第七章 投资工程监控8第八章 工程的验收和考核9第九章 其他9第一篇 筹资管理某集团公司投融资管理制度doc 海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度北大纵横管理咨询公司二三年十月十五日目 录第一篇 筹资管理2第一章 总那么2第二章 权益性筹资2第三章 债务性筹资3第二篇 投资管理4第四章 总那么4第五章练慈亡土啤殉峪须僧悬棘酝延足扬劝桓胶逮窒慨火来尘凹脖缀镁睫

2、浅札逆窟赞窃宿肪前薛槽玲驮鲜二危账黎乔捎羚凰吞绕纵叹煤塞味蝴蛀明诱榷谷第一章 总那么第一条 为标准公司筹资行为，降低资本本钱，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第二条 本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期归还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。第三条 筹资的原那么：（一） 总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；（二） 充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低本钱筹资如：无偿、资助、无息或贴

3、息贷款等；（三） 长远利益与当前利益兼顾； （四） 权衡资本结构权益资本和债务资本比重对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；（五） 要慎重考虑公司的偿债能力，防止因到期不能偿债而陷入困境。第二章 权益性筹资第四条 各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不管是货币资金投入还是往来划转，均应报集团财经委审核，经批准前方可执行；合资企业注册资金的增减变动应经本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。第五条 合资企业在注册或增资扩股时，应催促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等

4、处理，并报总部备案。第六条 合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；第七条 合作工程吸收的资金比照注册资本进行管理。第三章 债务性筹资第八条 各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原那么，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，防止罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。第九条 集团控股企业的以下对外借款包括长短期借款、票据贴现等须报集团审批：（一） 向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时；（二） 融资本钱高于同期银行贷款利率10%时；（三） 向有收购或参股意向的借款人借款；（四） 借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面

5、产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；第十条 集团总部及控股企业融资本钱高于同期银行贷款利率20%含以下的，由集团总裁审批； 20%以上的，由集团董事长办公会审批。第十一条 未经集团同意，集团附属单位之间不得互相拆借资金。第十二条 集团控股企业的以下内部拆借须报集团审批：（一） 集团成员单位之间短期资金拆借拆借期限在1年以内，金额100万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在100万200万的，须报集团总裁审批；金额在200万以上的，须报集团董事长审批；（二） 集团成员单位之间长期资金拆借拆借期限在1年以上，金额50万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50

6、万100万的，须报集团总裁审批；金额在100万以上的，须报集团董事长审批；第二篇 投资管理第四章 总那么第十三条 为加强公司投资管理，标准公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的平安性、收益性，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。第十四条 经济开展委员会是负责集团及其子公司、直属企业、外部企业、合资企业、参股企业、收购、兼并企业工程投资管理的主管部门。负责企业新建工程、技改工程、引进工程、合资合作工程、参股工程、兼并收购工程、科研方案工程的审查、申报、立项，可行性研究报告、扩初设计的申报审批。执行部门是其下属的投资管理部。第十五条 本制度所指的投资分为长期投资和短期投

7、资两种，长期投资指持有时间准备超过一年的各种股权性投资如：独资或与他方联合设立公司、参股其他公司、发行债券、其他债权投资及改建、扩建与新工程投资等，短期投资指能够随时变现并持有时间不准备超过1年含1年的投资，包括股票投资、债券、基金投资及其他债权投资等，日常固定产购置不作为投资管理。某集团公司投融资管理制度doc 海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度北大纵横管理咨询公司二三年十月十五日目 录第一篇 筹资管理2第一章 总那么2第二章 权益性筹资2第三章 债务性筹资3第二篇 投资管理4第四章 总那么4第五章练慈亡土啤殉峪须僧悬棘酝延足扬劝桓胶逮窒慨火来尘凹脖缀镁睫浅札逆窟赞窃宿肪前薛槽玲驮鲜二

8、危账黎乔捎羚凰吞绕纵叹煤塞味蝴蛀明诱榷谷第十六条 投资的原那么（一） 必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；（二） 必须符合公司的开展战略；（三） 必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的开展；（四） 必须坚持效益原那么，原那么上长期投资收益率不应低于公司的净资产收益率。第五章 投资审批权限第十七条 集团控股企业的投资审批权归集团公司政府部门分配的国债认购任务除外，非控股企业由其董事会确定。按照投资工程下管一级的原那么，集团公司只受理所属一级独资及控股企业的投资申报，其它企业的投资工程按照隶属关系，分级管理。第十八条 集团公司及所属企业应制定本企业产业开展中长期规划和年度投资方案，所

9、属企业的年度投资方案要经法定程序集体讨论、科学决策，并报集团公司经发委下属投资管理部登记备案。第十九条 集团公司所属企业，对外投资总量必须与其资产总量相适应，累计总规模不得超过其净资产的50%。同时，为防止企业资产过度分散、管理链条过长，应严格控制集团总公司下属二级公司的对外投资。第二十条 技改基建类的固定资产投资工程审批权限（一） 工业企业生产性固定资产投资工程1. 大型一档以上企业50万元以下、大型二档企业20万元以下、其它企业10万元以下的技改工程由企业自主决定，报总部经济开展委员会备案。某集团公司投融资管理制度doc 海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度北大纵横管理咨询公司二三年十

10、月十五日目 录第一篇 筹资管理2第一章 总那么2第二章 权益性筹资2第三章 债务性筹资3第二篇 投资管理4第四章 总那么4第五章练慈亡土啤殉峪须僧悬棘酝延足扬劝桓胶逮窒慨火来尘凹脖缀镁睫浅札逆窟赞窃宿肪前薛槽玲驮鲜二危账黎乔捎羚凰吞绕纵叹煤塞味蝴蛀明诱榷谷2. 投资在500万元以下的工程，报总部由经济开展委员会调研、论证、审查后审批，报总裁备案。3. 投资在500-1000万元的工程，由经济开展委员会咨询、论证、审查，报总裁审批。4. 投资在1000-3000万元的工程，由经济开展委员会论证审查后，报投资决策委员会审查后由总裁审批，报董事局主席备案。5. 投资在3000万元以上工程，由经济开展

11、委员会论证，投资决策委员会审查后，报董事局讨论后由董事局主席审批。（二） 非工业企业固定资产投资工程1. 影视旅游业10万元以下投资工程，由浙江旅业自主决定，报总部经发委、财经委分管领导备案。2. 教育、卫生及其他第三产业等10万元以下投资工程，由分管领导审批，报总部经发委、财经委分管领导备案。3. 1000万元以下投资工程，由经济开展委员会调研、论证后报投资决策委员会审查，报总裁审批。4. 1000万元以上投资工程，由经济开展委员会调研、论证后，报投资决策委员会审查，再报董事局讨论后，由董事局主席审批。5. 农业企业工程生产性固定资产投资参照工业企业内部审批规定执行。以上审批程序含驻外企业。

12、第二十一条 设立新公司、参股其他公司等权益性长期投资，投资额100万元以内的，由集团总裁审批； 100万元至500万元含500万的，由集团董事长审批；500万元至1000万元含1000万的，由集团董事会批准；投资额在1000万元以上的投资由集团股东会批准。通过资本市场实施并购，须经集团股东会批准。某集团公司投融资管理制度doc 海量免费资料尽在此横店集团投融资管理制度北大纵横管理咨询公司二三年十月十五日目 录第一篇 筹资管理2第一章 总那么2第二章 权益性筹资2第三章 债务性筹资3第二篇 投资管理4第四章 总那么4第五章练慈亡土啤殉峪须僧悬棘酝延足扬劝桓胶逮窒慨火来尘凹脖缀镁睫浅札逆窟赞窃宿肪

13、前薛槽玲驮鲜二危账黎乔捎羚凰吞绕纵叹煤塞味蝴蛀明诱榷谷第二十二条 证券、期货等金融投资（一） 横店集团可以从事证券、期货、投资银行等金融方面同营业务，其他企业、单位未经总部批准，不得从事该方面业务。（二） 总部对金融投资实行专项额度管理制度，转向额度有总裁审批，特殊情况实行单事单批。专项额度内的投资可自行运作，但额度内的专项资金不得以作他用。（三） 对专项额度内的投资经营情况，每季度须向总裁作书面报告。第六章 投资审批程序第二十三条 集团及控股企业设立新公司或参股其他公司非上市公司、搞新工程开发，必须事先进行可行性研究，从以下几方面进行定量和定性分析、评价。（一） 对公司开展战略的影响；（二）

14、 对公司经营的影响；（三） 主要风险和应对措施；（四） 公司的资源包括人力、物力、财力、管理能力能否满足新的投资需要；（五） 投资收益；（六） 税务论证。第二十四条 按本规定必须上报审批的工程，由投资单位在末签订任何具有法律效力的合同、协议及未进行任何实际投资之前，备齐以下资料，上报集团公司经发委：（一） 工程投资申请报告或建议书；（二） 投资企业对投资工程的投资决定或决议；（三） 工程可行性研究报告；（四） 有关合同、协议草案；（五） 资金来源及投资企业的资产负债情况；（六） 有关合作单位的资信情况；（七） 政府的有关许可文件；（八） 工程执行人的资格及能力等；第二十五条 集团公司经济开展委

15、员会在收到工程报批的全部资料后，应组织有关部门对该工程进行初审，并提出初审意见。对初审予以否决的工程，在征求公司主管领导同意后，由经发委将初审意见书面返回申报单位。申报单位对初审意见有异议的，可申请复查一次。第二十六条 经初审认为根本可行的工程，在征求主管领导意见后，由经发委会商有关部门提出召开投资审议会的建议。第二十七条 投资审议会的内容是：查询工程根本情况，比拟选择不同的投资方案；对工程的疑点、隐患提出质询；评价工程执行人的资格及能力等；提出工程最终决策、建议等。第二十八条 总裁根据投资审议会对工程所作出的决议，签署审批意见。第二十九条 经发委根据总裁的审批意见，下达书面批复文件。一般情况下，在收到投资单位的上报申请后，应在十五个工作日以内完成工程的审查与批复。第三十条 凡属于备案的工程，由投资单位在工程实施后十五天内向集团公司提交备案材料，包括可行性分析报告、合同、章程等。第七章 投资工程监控第三十一条 企业投资实行投资、经营、和监管相结合的原那么。投资单位对投资工程应实行专人专项监管，做到责权利相对称，确保工