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1、word中国银行业监视管理委员会关于印发商业银行监管评级内部指引试行的通知-银监发200588号2005年12月30日各银监局：现将商业银行监管评级内部指引试行以下简称内部指引。印发给你们，并就有关事项通知如下：一、内部指引于2006年1月1日起试行，对于各类商业银行2005年度的评级，仍然沿用原来的风险评级方法。二、试行阶段，需要对定量指标的选择、权重系数的设定、标准值和分值区间的设置进展更加充分的数据测试，必要时对有关定量指标和定性因素与其标准进展修订和完善，以保证各项评价标准在“打分体系中的科学性和合理性。因此，请各银监局认真执行，并将执行过程中发现的问题和建议与时报告银监会。三、内部指
2、引采用定量与定性相结合的分析评价方法，其中定性因素的评价是难点，对于评级人员要求较高，评级人员须具备良好的监管业务素质和丰富的监管工作经验，并且充分了解和熟悉监管评级的所有要素以与评级原理和方法，能够依据定性评价因素与其细化的评价标准对银行做出客观、准确的分析预测和判断评价。监管人员的专业素质、工作经验、收集评级信息的情况、对监管评级的理解和认识等方面的差异，很容易造成评级尺度不一，严重影响评级结果的准确性和可比性。因此，请各银监局有计划、有步骤地安排相关培训工作，确保内部指引的顺利实施。四、监管评级有效的推行和使用，还有赖于规X的评级程序和工作制度。因此，内部指引规定了严密规X的评级操作规程
3、和清晰明确的职责分工，请各银监局结合银监会监管业务流程再造和监管资源整合等工作，严格按照监管评级的流程和职责分工做好评级工作，以确保评级工作质量。五、按照“1104工程监管信息系统建设工作的规划，内部指引试行后，银监会将据此开发“商业银行监管评级子系统，实现定量指标评价的自动化，定性因素评价的规X化，并通过该系统对评级工作进展质量控制，提高评级工作的效率。六、各级监管机构与其参与评级工作的监管人员应当严格遵守有关某某规定，防止监管评级结果的误用和滥用。商业银行监管评级内部指引试行第一章 总如此为健全和完善商业银行的风险监管体系，实现对商业银行的持续监管、分类监管和风险预警；为推行同质同类银行比
4、拟和差异监管模式，逐步统一同质同类银行的监管标准，进一步规X监管评级工作，对中国银行业监视管理委员会以下简称银监会现行的评级体系进展整合、修订和完善，依据我国现行的银行监管法律、法规和部门规章，借鉴国际通用的“骆驼CAMEL评级体系，广泛吸收英国、新加坡和某某等国家地区监管机构关于监管评级的良好做法，并充分结合我国的具体实践，制定本指引。一、功能一有利于监管机构全面掌握商业银行的风险状况。对商业银行的监管评级建立了一个对银行机构的风险和经营状况的分析框架，提出了一系列分析银行风险的方法与标准，旨在帮助监管机构与时识别、判断银行的风险状况和严重程度。二有利于监管机构合理配置监管资源，提高监管效率
5、。监管评级通过对商业银行主要经营管理要素的评价，系统地分析、识别商业银行存在的风险和问题。监管机构据此确定对商业银行的监管重点，包括非现场监管、现场检查的频率和X围。它既是对监管机构一个周期的持续监管的总结，同时也为下一个周期的持续监管提供了可靠的依据，是对商业银行实施持续监管的重要监管工具。三有利于监管机构实施分类监管，针对性地采取监管措施，提高监管有效性。监管评级结果将作为监管机构实施分类监管和依法采取监管措施的根本依据。二、适用X围本指引适用于在中华人民某某国境内依法设立的所有商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行和中外合资银行。本指引适用于对上述金融机构法人机构的监管评级。本指引不适
6、用于新设立的商业银行。监管机构可以依据本指引对新设立的商业银行进展试评级，但是评级结果不作为正式评级结果，且不与其他商业银行的评级结果作比拟。第二章 评级要素一、资本充足状况CapitalAdequacy一定量指标：1.资本充足率；2.核心资本充足率。二定性因素：1.银行资本的构成和质量；2.银行整体财务状况与其对资本的影响；3.银行资产质量与其对资本的影响；4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支持的意愿和实际注入资本的情况；5.银行对资本和资本充足率的管理情况。二、资产质量状况AssetQuality一定量指标：1.不良贷款率和不良资产率；2.正常贷款迁徙率；3
7、.次级类贷款迁徙率；4.可疑类贷款迁徙率；5.单一集团客户授信集中度/授信集中度；6.全部关联度；7.贷款损失准备充足率/资产损失准备充足率。二定性因素：1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势与其对银行整体资产质量状况的影响；2.贷款行业集中度以与对银行资产质量状况的影响；3.信用风险管理的政策、程序与其有效性；4.贷款风险分类制度的健全性和有效性；5.保证贷款和抵质押贷款与其管理状况；6.贷款以外其他资产风险管理状况。三、管理状况Management一银行公司治理状况：1.银行公司治理的根本结构；2.银行公司治理的决策机制；3.银行公司治理的执行机制；4.银行公司治理的监视机制；5.银行公司治
8、理的激励约束机制。二内部控制状况：1.内部控制环境；2.风险识别与评估；3.内部控制措施；4.信息交流与反应；5.监视评价与纠正。四、盈利状况Earnings一定量指标：1.资产利润率；2.资本利润率；3.本钱收入比率；4.风险资产利润率。二定性因素：1.银行的本钱费用和收入状况以与盈利水平和趋势；2.银行盈利的质量，以与银行盈利对业务开展与资产损失准备提取的影响；3.银行财务预决算体系，财务管理的健全性和有效性。五、流动性状况Liquidity一定量指标：1.流动性比例；2.核心负债依存度；3.流动性缺口率；4.人民币超额备付金率；5.人民币、外币合并存贷款比例。二定性因素：1.资金来源的构
9、成、变化趋势和稳定性；2.资产负债管理政策和资金头寸的调配情况；3.流动性的管理情况；4.银行以主动负债形式满足流动性需求的能力；5.管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能力。六、市场风险状况SensitivitytoMarketRisk一定量指标：1.利率风险敏感度；2.累计外汇敞口头寸比例。二定性因素：1.董事会和高级管理层的监控；2.市场风险管理政策和程序；3.市场风险识别、计量、监测和控制程序；4.内部控制和外部审计。七、评级结果单项要素评级和综合评级结果均以1级至6级表示，越大的数字明确越低的级别和越高的监管关注程度。一单项要素的评级。上述六个单项要素管理要素除外的评级结果均是定量指
10、标和定性因素的算术加权结果，定量指标和定性因素的权重分别为60%和40%。各要素评分90分含90分以上为1级，评分75分含75分至90分为2级，评分60分含60分至75分为3级，评分45分含45分至60分为4级，评分30分含30分至45分为5级，评分30分以下为6级。二综合评级。综合评级结果是六个单项要素评级结果的加权汇总，即各单项要素的评价分值分别乘以对应的权重系数后进展加总，得出综合评分。资本充足状况C、资产质量状况A、管理状况M、盈利状况E、流动性状况L、市场风险状况S六个要素的权重分别为20%、20%、25%、10%、15%、10%。此外，本指引还特别提高了资本充足状况C的权重，特别规
11、定资本充足率低于8%的银行，其综合评级结果不应高于3级；如果资本充足率低于8%且呈下降趋势，对该银行的综合评级结果不应高于4级。加权汇总后的综合评级分值依据90分含90分至100分、75分含75分至90分、60分含60分至75分、45分含45分至60分、30分含30分至45分和0分至30分等六个分值区间分别对应1级、2级、3级、4级、5级和6级的综合评级结果。八、其他因素Others一银行经营的外部环境。二银行的控股股东。三银行的客户群体和市场份额情况。四银行与其关联方涉与国家机关行政调查、法律诉讼、法律制裁等情况。五国际、国内评级机构对银行的评级情况。六新闻媒体对商业银行的报道。其他因素主要
12、是指对于银行风险可能产生重大影响的其他事项，监管评级人员将依据这些事项的性质和对银行风险的影响程度，对综合评级结果做出更加细微的正向或负向调整，以增强监管评级结果的准确性。其他要素一般不可以改变综合评级结果，但可以通过“+、“符号标识出评级结果正向或负向的趋势。商业银行监管评级的各项要素与其评级结果和监管含义等详见附件一商业银行监管评级简表和商业银行监管评级结果一览表。各个评级要素的定量标准和定性标准详见附件二商业银行监管评级定量和定性评价标准。第三章 评级操作规程和职责分工在监管工作流程中，监管人员须在非现场监管和现场检查工作完毕后，对商业银行进展评级，或者对上一次评级结果进展修订和更新。监
13、管人员须充分了解和熟悉监管评级的所有要素和评级原理方法，依据规X的评级步骤和程序进展评级工作，并充分利用评级结果对商业银行的不同风险状况进展比拟，在非现场监管和现场检查的间隙进展与时的监控，确定不同的监管措施和重点。商业银行监管评级应依循以下程序和职责分工来进展：一、收集信息一收集根本信息。在对商业银行进展评级之前，主监管员应充分收集以下信息：非现场监管信息，现场检查报告，银行的内外部审计报告，银行向公众披露的信息，银行提交的年度经营计划、经营状况报告和市场准入申请等，其他监管机构的监管信息，跨境监管信息，国内外评级机构对银行的商业评级结果，各种媒体报道的银行信息等。二筛选分析和深入收集信息。
14、主监管员在收集根本信息的根底上，对这些信息进展仔细的整理、筛选和初步分析，确定商业银行的关键问题和风险以与需要进一步了解的评级信息。在评级信息不够充分的情况下，主监管员可以通过与现场检查人员、银行的高级管理层和银行的外部审计人员举行会谈等途径进一步收集评级信息。商业银行监管评级的根底是评级信息的收集和整理，这个评级步骤应当由被评级银行的主监管员完成，现场检查人员须向主监管员提供必要的信息支持。主监管员应力求全面广泛地掌握评级所需要的全部信息。二、初评一综合分析。主监管员对于收集到的所有评级信息进展综合整理分析。综合分析应严格遵循本指引确定的评级方法和评级标准进展，充分考虑定量因素和定性因素分析
15、相结合，静态分析和动态分析相结合。综合分析过程中，对于银行不愿意提供的信息，应视其为不利于银行的信息；对于不能确定有利于银行的情况，应视其为不利于银行的情况；对于可能导致银行遭受损失甚至发生流动性问题的明显迹象，主监管员应当做出合理的判断和审慎的预测。二确定初步的评级结果。主监管员依据本指引规定的评级标准和方法，在综合分析评级信息的根底上，合理、准确判断被评级银行的风险状况，确定各个单项要素和综合评级的初步结果，并依据其他因素O的性质和对银行风险的影响程度，对综合评级结果做出更加细微的正向或负向调整。主监管员完成被评级银行的评级步骤，并对每一项评级内容的分析、判断、预测和评价应当力求理由充分、分析深入、判断预测合理，准确反映银行经营管理各方面的状况，并填制完成相关的评级工作底稿。三、复评复评是复评人员在初评根底上对被评级银行的风险与经营状况进展再评价。对于各项评级内容，复评人员不同意初评人员
