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1、国有企业差旅费管理制度(完整资料）(可以直接使用，可编辑 优秀版资料，欢迎下载）XX国有企业(有限公司）差旅费报销制度第一章总则第一条 为了保证出差人员正常工作和生活需要，规范差旅费管理,完善公司管理，节约开支，结合公司实际情况,制定本办法.第二条 差旅费包括工作人员临时到公司常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条出差必须按规定填写“出差申请单”，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学习交流.第四条按照分地区、分项目的原则制定差旅费标准，并根据
2、经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整.第五条 本管理制度适用于本公司全体员工.第二章 出差审批及报销时限第六条 公司员工因工作需要出差必须事先填写“出差申请单,注明出差事由、地点，行程和天数，经领导批准后方可出差.第七条 出差审批权限见下表：区域职级 区内区外高级管理人员懂事长懂事长中层管理人员总经理总经理普通员工部门负责人总经理第八条 出差人员返回后，必须在一周内到财务部办理报销手续,逾期不报者，将按实际发生金额的50%予以报销。特殊情况可提前以个人借款形式向公司借支差旅费，借支额度在500元-100元（含100元）之间由综合办公室及财务部协商后，经总经理酌情批准；借支额度在
3、1000元以上须经董事长审批。借支未冲完的在次月工资中扣除剩余借支金额。第三章 差旅费报销第九条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食及杂费补助。第十条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食及杂费补助实行定额包干。第十一条 出差人员要按照规定乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。、出差人员乘坐交通工具见下表: 交通工具职级火车轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具高级管理人员软卧二等舱经济舱凭票报销中层管理人员硬卧三等舱经济舱凭票报销普通员工硬卧三等舱经济舱凭票报销注：乘坐交通工具表为最高标准、出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任
4、务紧急的，经总经理批准后方可乘坐飞机。、因工作需要,两人以上出差人员，原则上按随行职级较高的人员标准执行。第十二条 乘坐火车,从当日晚8时至次日晨时乘坐6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票.符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的8%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助.第十三条 乘坐飞机,往返机场的专线客车费用、民航 机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份），凭据报销.第十四条 住宿费按实际出差天数报销，出差人员住宿费按下列标准执行： 住宿标准 职级一般城市住宿标准天 直辖市及经济特区 住宿标准/天高级管理人员实报实报中层管理人员30
5、0元40元普通员工200元300元第十五条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。第十六条出差人员应当在对应的住宿费标准限额内,选择安全、经济、便捷的住宿场所。第十七条 员工出差期间，如因重要商务洽谈、会见等需要住宿高档次酒店，需提前报请公司总经理批准后方为有效，否则由员工本人承担超额费用。第十八条 伙食补助费按出差自然(日历）天数计算，按规定标准定额补助，采用费用包干制。第十九条 在自治区内（不含本市、区）出差的伙食补助费标准为每人每天100元；在自治区以外出差的,参照财政部发布的中央和国家机关差旅伙食补助费标准执行，伙食补助费标准为每人每天100元（除西藏、青海、新疆每人每天120元外
6、)。在本市境内、出差的伙食补助标准为每人每天0元.第二十条 出差人员由接待单位统一安排食宿的，不再给予伙食及杂费包干补助。第二十一条 多人同时同一地方出差，原则上同性两人一个标间. 第二十二条 员工出差期间，如因公需要进行商务宴请的,需提前报请公司总经理批准方可额外报销宴请费用,未经批准的宴请行为一律由员工本人承担相关宴请费用。第二十三条 公司根据员工到达出差目的地次日起至员工离开出差目的地当日核算员工应领取食宿补贴的天数，须按标准足额提供食宿发票。第二十四条本条款适用于出差期间的节假日调休情况。第二十五条 出差遇节假日,不计加班；公司根据实际出差情况可酌情安排调休。第四章附则第二十六条 出差
7、人员出差结束后应当及时办理报销手续.差旅费报销时应当提供出申请表、机票、车(船)票、住宿费发票等凭证。第二十七条 本办法由公司财务部负责解释。第二十八条 本办法自下发之日起执行.第二十九条 本办法如需修改，由公司财务部予以起草并经董事长签字批准后执行修改后的条款。XX国有企业（有限公司）209年7月1日国有企业差旅费管理办法(215修订版)第一章 总则第一条 为进一步加强和规范XX公司（以下简称“公司”）的差旅费管理，厉行节约，反对浪费,特制定本办法。第二条 本办法适用于公司所属各职能部室。第三条 本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费
8、、市内交通费及其他杂费.第二章 差旅费的使用原则第四条 差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。第五条 严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研.第六条 差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用.第七条 要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数。第三章 差旅费的预算管理第八条 差旅费实行年度预算管理。公司各部室结合下年度工作计划安排,编制本部室差旅费预算，填写差旅费预算申报单(见附件1），经部室分管领导初
9、步审核后汇总至经理办公室。经理办公室汇总差旅费预算数额,报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。第四章 差旅费使用标准及审批权限第九条 岗位职级分类级董事长、总经理B级副总经理级部门经理、总工程师、业务主管级普通职员第十条 差旅费使用标准级别最高可乘坐城际交通工具住宿标准（元/天）伙食费（元/天)市内交通费(元/天)A级飞机经济舱火车-硬卧高铁/动车二等座轮船三等舱50080B级50000C级328080D级3208080(一) 到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。(二) 凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用
10、餐及市内交通的,则不再报销相应费用。(三) 跟随上级领导一同出差的,如因业务需要，经公司总经理批准，补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。(四) 乘坐飞机,往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。(五) 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可购买附加的交通意外保险一份。(六) 出差人员住宿应选择单间或标准间入住，级、D级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。(七) 未按规定标准支出差旅费的，超支部分由个人自理。第十一条 其他杂费(一) 其他杂费是指因工作需要在外埠城市发生的复印费、打印费、传真费、退票费、存寄费等。(二) 其他杂费的支出按照厉行节俭原则，按票据实际金额报销，全队单次
11、出差报销金额超过10元时,应先经部门负责人、分管领导审批。第十二条 差旅费使用申请统一由总经理审批。第五章 差旅费的申请、控制和报销第十三条 差旅费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。(一) 事前审批:外派人员所属部门应提前提报书面申请，填写差旅费审批单(见附件），说明出差事项、主要内容、时间、地点、交通方式、出差人员、预计费用、接待单位情况等事项，经部室主管领导、总经理分别审批后方可办理筹备事宜。因特殊情况来不及办理申请手续的，必须电话请示,电话请示的内容同差旅费审批单所填内容一致，电话请示后必须在出差结束后3个工作日内补办申请手续。(二) 事中控制：严格按照本办法和经过批准的差旅费审批单
12、规定的内容和标准执行。第十四条 事后报销：出差结束后个工作日内,经办人将原始票据按财务规定查验、粘贴，与经审批的差旅费审批单和相关证明材料一并作为报销凭证,提报经理办公室审核无误后,依据财务报销流程进行报销.第十五条 差旅费报销凭证必须为外埠地区开具的。如因出差在本地发生费用，按公司财务规定在其他项目列支。第十六条 差旅费报销遵循“谁经手谁报销”的原则,不得由他人代报差旅费。第十七条 公司员工外出参加会议、培训，主办单位指定住宿地点、统一安排食宿但不承担费用的,相关差旅费可按会议、培训主办单位规定的统一标准列支,报销时需提供主办单位提供的说明文件.第六章 监督检查和责任追究第十八条 财务资产部
13、应会同经理办公室，对公司差旅费的使用和管理情况进行监督检查。第十九条 财务资产部应严格审核差旅费开支，对于未经事前审批以及超范围、超标准的差旅费，一律不予报销。第二十条 财务资产部应严格审查票据是否合法、金额是否准确、单据是否齐全、审批是否完整。财务资产部有权拒绝不符合报销流程或审批权限的差旅费的报销.第二十一条 违反本办法规定,有下列行为之一的,追究有关人员责任：(一) 出差审批控制不严的。(二) 虚报冒领差旅费的。(三) 擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的。(四) 不按规定报销差旅费的。(五) 转嫁差旅费的.(六) 其他违反本办法行为的。第七章 附则第二十二条 本办法仅限国内出差费用管
14、理.公司员工因公临时出国有关经费的列支,严格按照因公临时出国经费管理办法（财行0116号)的相关规定执行。第二十三条 本办法自发布之日起生效并施行。第二十四条 本办法如与公司原有规章制度不一致，按本办法执行。第二十五条 本办法由经理办公室和财务资产部负责解释。附件：、差旅费预算申报单、差旅费审批单附件1：差旅费预算申报单申报部门出差内容预算金额计划说明申请部门主管领导审核日期： 附件2：差旅费审批单申请人申请部门外出工作事项外出人员（姓名、职务）接待单位交通方式外埠时间安排月日至月日接待单位负责费用城市间交通费（是)（否）住宿费(是)（否）外埠交通费（是)（否)伙食费（是）（否）申请预算金额预计发生费用金额费用说明城市间交通费住宿费外埠交通费伙食费其他费用部门领导审核日期： 部室分管领导意见日期: 总经理意见日期： 注：
