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1、四川长虹2003年财务分析报告、实现利润分析1. 利润总额2003 年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元相比有较大增长, 增长29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠26JOOC24hOOO22,00020,00010,00014,00012,OOC年勿化年力前年I 也曲年14 J甜.762 2002年20筒乞36 加旳年 汩&78一莎2. 营业利润2003 年营业利润为18236.31万元，与2002年的12744.18万元相比有较大增长，增长43.10%。具体来说，以下项目的变动使营业利润增加：主营业务收入增加154801.15 万
2、元；主营业务税金及附加减少1903.08万元；营业费用（销售费用）减少2845.96万元； 共计增加159550.20万元，以下项目的变动使营业利润减少：主营业务成本增加137189.27万元；管理费用增加10443.02万元；财务费用增加 5419.01万元；其他业务利润减少1006.63万元；共计减少154057.94万元，增加项与减少项相抵，使营业利 润增长5492.26万元。营业利润喪化图1S.QOO16JOOO14,00012.00010J00D3,0005,0004dDOO2,0002001 年20022003 年| 却們年 训朋-射口 一202年4 2了4紂開 一2OD3年 侣盟
3、取?诃3. 投资收益2003 年投资收益为3310.68万元，与2002年的7764.67万元相比有较大幅度下降,下降 57.36%。2003 年营业外利润为4169.54万元，与2002年的81.22万元相比成倍增长，增长50.33 倍。5.主营业务的盈利能力2003 年主营业务收入净额为 1413319.58万元，与2002年的1258518.43万元相比有较大增长，增长12.30%。从主营业务收入和成本的变化情况来看， 2003年的主营业 务收入净额为1413319.58万元，比2002年的1258518.43万元有所增长，增长12.30%,主营业务成本为1208264.29万元，比20
4、02年的1071075.02万元有所增加，增加12.81%,主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度大于主营业务收入，表明公司主营业务盈利能力下降200,000190,0001 so poo170 POOdGO.OOCii 50,000140,000130,000120,00020D1 年2DU 年2003年 2001 年価禺弓3S 2002年 134,344.493 2003年 204,359 322实现利润增减情况表2003 年2002 年2001 年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)销售收入1413319.12.301258
5、518.32.27951461.80.0058439实现利润26678.6729.1120663.3085.1411160.760.00营业利润18236.3143.1012744.18487.302169.970.00投资收益3310.68-57.367764.67-35.4412026.230.00营业外收支净额4169.545033.4081.22102.40-3386.680.00补贴收入962.141213.9873.22-79.15351.240.006.利润总额2003 年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元相比有较大增长, 增长29.11%。实现利
6、润主要来自于内部经营业务，公司盈利基础比较可靠1 2001 11,160.762 2002 20,663.301 2003 26,676.677. 结论总之，在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好、成本分析1. 成本构成情况2003 年四川长虹成本费用总额为1400651.22万元，其中：主营业务成本为1208264.29万元，占成本总额的86.26%;销售费用为138580.07万元，占成本总额的9.89%;管理费用为46046.08万元，占成本总额的3.29%;财务费用为7064.86万元，占成本总额的0.50%。成本杓成图主营业务瞬1,206,264 234 O
7、销售费用136,530.07 管理费用46,046.033财务费用7,064.355主营业务成本及附加6&5 91 2LJK它口成本构成表（占成本费用总额的比例）2003 年2002 年2001 年项目名称数值百分比数值百分比数值百分比（万元）(%)（万元）(%)（万元）(%)成本费用总额1400651.21252348.92100.006100.00 957980.12100.00主营业务成本1208264.21071075.0986.26285.53 832110.4986.86销售费用138580.079.89 141426.0411.29 103354.0610.79管理费用46046
8、.083.2935603.062.8424553.202.56财务费用7064.860.501645.850.13-7829.45-0.82主营业务税金及附加695.910.052598.990.215791.820.602.总成本变化情况及原因分析四川长虹2003年成本费用总额为1400651.22万元，与2002年的1252348.96万元相比有较大增长，增长11.84%.总成本喪化图一创W 年 357.960,12 20龙年 1 药2,3聽.?6 2003年你400总51 22项目名称主营业务收入主营业务成本成本构成变动情况表2003 年百分比(%)数值(万元)1413319.58120
9、8264.29（占主营业务收入的比例2002 年百分比（%）数值（万元）100.00 1258518.4385.49 1071075.02数值（万元）100.00 951461.892001 年 百分比(%)100.0085.11 832110.4987.46主营业务税金及附加695.91销售费用138580.07管理费用46046.08财务费用7064.860.052598.990.215791.820.619.81 141426.043.2635603.060.501645.8511.24 103354.062.8324553.2010.862.580.13-7829.45-0.823.主
10、营业务成本控制情况2003 年主营业务成本为1208264.29万元，与2002年的1071075.02万元相比有较大增长，增长12.81%。2003年主营业务成本占主营业务收入为 85.49%,与2002年的 85.11%相比变化不大。主营业务成本费用水平基本稳定，没有发生较大变化。主営业务成本喪化图2Q口年話IQ.ia 20乾年 1,071 卩巧,021 2003年亿血 $264.2544. 销售费用变化及合理性评价2003 年销售费用为138580.07万元，与2002年的141426.04万元相比有所下降,下降2.01%。2003年在销售费用下降的情况下销售收入却获得了较大幅度的增长，
11、公司 采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高140,000135,000130,000125 P00120,000115,000110,000io5,aoci20D1 年2DU 年2003年 20011D3(354.06d 2002 141,x|2S 035 2003年 忖日月SO.M5. 管理费用变化及合理性评价2003 年管理费用为46046.08万元，与2002年的35603.06万元相比有较大增长， 增长29.33%。2003年管理费用占销售收入的比例为 3.26%,与2002年的2.83%相比变 化不大。管理费用与销售收入同步增长，销售利润没有多大变化，管理费用支出正常。6. 财
12、务费用变化情况2003 年财务费用为7064.86万元，与2002年的1645.85万元相比成倍增长，增长329.25%。財务费用喪化图、资产结构分析1.资产构成基本情况四川长虹2003年资产总额为2136428.95万元，其中流动资产为1753749.50万元,主要分布在存货、应收账款、应收票据等环节，分别占公司流动资产合计的39.95%、 28.43%和14.38%。非流动资产为382679.45万元，主要分布在固定资产净额和无形资产，分别占公司非流动资产的88.02%、11.54%.資产杓成图81 Q6 %14.72 7流訪资产 1,753,749.504固定资产 336,81 9.07
13、2无形及基它資产45,074.606 廉期投资3,925.91 & E 它-和 d D .345资产构成表2003 年2002 年2001 年项目名称数值(万元)百分比数值(%)(万元)百分比数值(%)(万元)百分比(%)总资产 2136428.9100.00 1867036.6100.00 1763751.1100.00572流动资产 1753749.582.09 1525909.081.73 1424664.880.77098长期投资净额 3925.920.1813913.540.7515993.580.91固定资产净额336819.07 无形及递延资产 45074.81 其它-3140.3515.77 294220.062.1146980.73-0.15 -13986.7515.76 279609.1115.852.5247462.202.69-0.75-3978.66-0.232. 资产的增减变化2003 年总资产为2136428.95万元，与2002年的1867036.67万元相比有较大增长, 增长 14.43%。2003 年总资产为2
