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1、四、财务盘点制度第一条目的为求存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。第二条盘点范围(一)存货盘点：系指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券、租赁契约。(三)财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。 2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。3、保管品：以费用购置者。第三条盘点方式(一)年中、年终盘点1、存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年(中)终
2、时，实施全面总清点一次。 2、财务：由财务科与会计科共同盘点。3、财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。(二)月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。(经管项目500项以上时，得采取重点盘点。)(三)月份检查由检核部门(总经理室)或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。乞第四城条盗芬人员抚的指谨派与诊职责无棕(厕一输)星总盘菌人：侍由总怖经理唤担任详，负押责盘纽点工锋作的腔总指黑挥，晚督导龄盘点姓工作守的进岩行及柏异常叛事项鞭的裁养决。击胆(徐二荷)福主盘显人：浙由各器事业耻部主处管担邻任，嚷负责蛾实际燃盘点血工作舒的推揉动
3、及追实施度。蚁飘(垫三粒)走复盘恰人：馋由总稳经理悉室视野需要钱指派怪及事墓业部慢经管分部门驰的主产管迅(洞含科惜长、凯厂长答、处钳长哪)衡，负患责盘透点监鹊督之地责。奔盗(串四蚀)舟盘点勇人：枪由各遇事业敞部财粱务经俯管部宵门指露派，帖负责缘点计民数量殃。演垒(吸五邻)值会点正人：午由财降务部扁门指产派港(捷人员症不足慈时，跨间接流部门气支援丽)竿，负卡责会互点并防记录倘，与喂盘点女人分后段核从对、洗确实唉数据博工作废。慎完(滨六灵)绕协点词人：装由各速事业歪部财所务经给管部渣门指撕派，建负责浅盘点顷时，能料品卖搬运纷及整幅理工壶作。波龟(缎七菊)趴特定竖项目劲按月帖盘点痰及不关定期删抽点南
4、的盘厦点工允作，消亦应渗设置诵盘点磨人、便会点亦人、块抽点折人，可其职火责亦造同。债摩(最八坐)吨监点劈人：心由总堤经理扶室派惰员担史任。蛛剂第五赴条缠众盘点茶前准场备事连项惜加(娃一百)陪盘点抽编组缝叼初由财日务部给门主成管于撇每次超盘点缩前，差事先钥依盘蹦点种敞类、河项目葛编排怎“运盘点汪人员画编组至表房”蛛，呈约总经酷理核毕定后御，公较布实精施。袍前(鬼二忍)殿经管材部门躬将应善行盘纷点的略财务垮及盘客点用仓具，浮预先挖准备浙妥当日；所兔需盘浪点表涨格，睁由财泡务部虽门准帖备。绿席1馆、存熔货的毒堆置挠，应射力求它整齐何、集相中、木分类煌，并兆置标友示牌瓶。掩喉2漫、现纯金、眠有价办证券
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6、予交以标货示。瓦浅既第六份条朵安年中姻、年元终全州面盘善点阶辉(面一测)犬财务伴部门袖应于届呈报洗总经靠理，乏经核叫准后泽，签垂发盘夕点通麻知，谈并负验责召呆集各知事业匪部的解盘点霉负责损人召躺开盘厅点协突调会巧后，牲拟订广盘点庆计划汉表，家通知河各有案关部童门，渗限期膜办理刊盘点肺工作怨。醉疗(育二去)蚁盘点扮期间心除紧逝急用攀料外初，暂牌停收尸发料何，至肤于各此生产曲单位贫于盘贿点期选间所魄需用加料的减领料应，材贵料可跑不移追动，醒但必登须标档示出女。办专(祸三悲)乞年中元、年琴终盘默点，革原则卵上应剖采全托面盘疤点方手式，僚如确皆因事刑情特颠殊，理无法失办理活时，辣应呈舟报总眼经理夜核准
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10、盈亏破金额寄，平区时仅爸列入遣暂估隶科目惊，年执终时君始以奴净额乏转入寒本期其营业撤外收挖入的路盘点夸盈余作或营堂业外对支出益的盘锅点亏耕损。罪哭第九多条遗泥现金耽、票乒据及院有价屑证券辨盘点泳雷(南一丰)添现金忙、银谜行存望款、宏零用概金、因票据撞、有侮价证雀券、背租赁堆契约欺等项饮目，鸦除年殃中、茫年终搁盘点凡时，居应由远财务抄部门稍会同魂经管技部门卧共同乎盘点瓜外，冒平时夜，总乘经理腊室或否财务诚部门缎至少泰每月角抽查畜一次样。柔果(娇二凉)捆现金册及票销据的许盘点筑，应误于盘次点当熟上下桥班未晓行收脖支前撒或当拒日下耻午结舅帐后精办理沃。跳澡(蔽三闪)断盘点商前应统先将救现金获存放洁处
11、封似锁，煎并于师核对遵帐册宇后开是启，射由会乐点人眨员与勿经管芦人员慧共同类盘点煎。静浇(团四算)盐会点誓人依赞实际语盘点澡数详锅实填秩列焦“帅现金跨(哀票据饭)支盘点榴报告沫表坏”惹一式奶三联邀经双脑方签眨认后仿呈核软，第蜜一联泻经管兔部门颜存，饶第二源联财往务部众门存们，第蕉三联祝送总虹经理抹室。遵首(遣五丢)吧有价瞧证券散及各劣项所毅有权鹅状等垫应确炭实核祝对认原定，珍会点膝人依赖实际泡盘点延数详滤实填叮列迟“证有价损证券陪盘点姿报告给表截”敢一式级三联喘，经扫双方司签订皂后呈育核。转第一疼联存扣经管揉部门膀，第翁二联甘存财鹅务部忌门，脉第三乞联送蝶往总是经理浅室，勺如有于出入投，应或即
12、呈次报总排经理盾批示娃。绣陶第十秃条图揭存货象盘点蹈搭(梳一疤)岔存货都的盘夸点，秧以当辰月最覆末一球日举般行为做原则锋。摧樱(夸二奏)赖存货钱，原闪则上忙采全才面盘遣点，游如因输成本笋计算纤方式煤，无签须全折面盘仓点，乔或实查施上喂有困钟难者么，应贞呈报框总经帮理核混准后姜始得严改变界盘点府方式首。射达第十究一条英柿其他毁项目时盘点低存(仔一喜)抬外协惨加工旧料品葬：由屿各外拥协加嚼工料稀品经近办人伸员，畜会同至财务饮人员全，共情同赴锹外盘笼点，梳其捎“绒外协却加工予料品上盘点同表盐”夹一式届三联仆。应冒由代迹加工菜厂商寄签认岁。第选一联射存经贪管部明门，生第二相联财葱务部安门存许查，积第三
13、换联送却总经昨理室魄。猛药(高二终)侍销货绪退回进的成脑品，熟应于孩盘点赶前办归妥退塞货手雄续，鸡含验印收及焦列帐筛。趁写(溜三膜)型经管鸦部门标将新凑增加告土地世、房赏屋的辫所有饥权的爪影印容本，帐送财驶务部必门核个查。贡勒第十班二条两贱注意幕事项消狮(惩一责)亿所有民参加喂盘点麦工作凤的盘迁点人绘员，杯对于木本身号的工姥作职暖责及对应行羞准备泄事项肥，必边须深钓入了强解。铲霜(烘二今)凳盘点命人员凭盘点权当日还一律昂停止葡休假铅，并稼须依冰时间桃提早船到达她指定坑的工侦作地杰点向王该组逐复盘哈人报纱到，腊接受亩工作有安排担。如精有特贺殊事厕故而观觅妥杯代理解人应侦经事贺先报扬备核掀准，酒否
14、则晌以旷樱职论卧处。烈泽贫(溜三鹊)轨所有弦盘点朋财务鸭都以霜静态绢盘点牌为原举则，兽因此突盘点搂开始猫后应毙停止懒财物拌的进览出及焰移动插。伙藏(刷四脚)裹盘点阵使用薪的单券据、咬报表线内所花有栏积位若抽遇修三改处膜，均东须经帅盘点荷人员万签认它始能草生效爪，否站则应星查究哗其责益。物怨(舌五骑)毯所有否盘点驾数据常必须剃以实舍际清朵点、思磅秤犹或换传算的莲确实漠资料搞为据侦，不把得以贷猜想宵数据惹、伪茎造数惨据记凳录之锄。拢屠(撒六期)驶盘点怪人员迟超时足工作钉时间份得报畜加班领或经浸主管乌核准祸可以笨轮流肌编排义补休吨。绞哈(怜七址)御盘点柴开始闭至工嚼作终旦了期贺间，售各组异盘点昼人员
15、木均受秒复盘机人指幸挥监瑞督。拨窄(装八与)榆盘点厘终了躁由各没组复劳盘人而向主榨盘人抹报告颂，经线核准蜡后始隙得离市开岗悄位。方茂第十绒三条向虫盘点亲工作纠奖惩两诉(膨一伏)揭盘点庄工作存事务笋人员绒要依织照本摩办法宗的规必定，争切实皇遵照数办理魄。表咽现优流异者泛，经假由主聪盘人于签报叨，各陕嘉奖涌一次凝，以益资奖益励。包痕(欧二到)换违反断本办仓法的沟视其劣违反略情节伸的轻构重，糕由主椅盘人禽签报奖人事宪部门香议处叠。箱满第十套四条惜牛帐载态错误笋处理画忘(倚一鞋)淹帐载督数量笋如因堵漏帐病、记承错、刷算错就、未怠结帐暗或帐狡面记吐载不腊清者距，记嫂帐人慌员应疫视情奴节轻宁重予德以申加诫以晴上处策分，蹈情况匙严重必者，希应层催呈总喉经理怨议处牙。觉风(熊二佳)无帐载竖数字裕如有砌涂改器未盖瞎章、乔签章友、签密证等博凭证化可查守，凭胜证未句整理芹难以脆查核命或有两虚构棋数字僚者一予律由株直接中主管挠签报使总经染理议皆处。寇忌第十勾五条鸣释赔偿妻处理伪致财、帐物料榆管理衣人员雀、保域管人必有下株列情泥况者晶，应仇送总夏经理欺议处播或赔巷偿相骄同的确金额返：畏斯(铲一纪)反对所碎保管销的财中物有厉盗卖馆、掉戴换或勒化公给为私艳等营党私舞缝弊者骄：贸恨(琴二振)哈对所避保管转的财低物未位经报封准而队
