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1、本期目录第一篇：核心案例详解6一、中信银行副行长“公权私用，客户4000万资金难追回6第二篇：业务风险案例10二、钢贸诉讼升级，探究行业背后银行困局10三、银行揽储出新招，内保外贷变身理财方案14第三篇：内控合规案例17四、银行员工卷入4亿非法集资案17五、柜员失误400存款变4000，银行为追款冻结账户20六、涉嫌虚假出资银行被判败诉23第四篇：企业授信风险案例27七、广西2亿元虚假报表骗贷案，银行1.5亿难追还27八、温州担保大王高利贷王朝覆灭29第五篇：贷后案例32九、1.9亿还贷被拒收，民生与房企背后鲜为人知的秘密32十、信用社假造死亡名单核销贷款背后的内控问题36十一、虚假剥离影响恶
2、劣，银行须全面加强合规风险防控39十二、40亿韩STX大连造船贷款逾期“被续贷的启示43十三、债权银行定期解冻质押股权实现双赢46第六篇：其他领域案例50十四、塞浦路斯的银行危机及启示50十五、债市风暴涉及银行：国开行工行被约谈，浦发暂代持54第七篇：本月金融风险事件快报57一、银行代销高风险理财产品需设犹豫期57二、银行职员买卖客户信息入刑57三、国有银行搭售商品被处分57四、银监会要求特别注意防控三类风险58五、银监会：商业银行今年不得新增平台贷款规模58六、央行主导研究债市内控，代持交易或出新规59第一篇：核心案例详解一、中信银行副行长“公权私用，客户4000万资金难追回自2021年起，
3、中信郑州分行黄河路支行副行长郭文雅等人以超过银行同期利率数十倍的高额回报，向多位中信银行客户销售“理财产品数千万元，再将吸纳到的资金通过“高利贷谋取暴利，最终资金链断裂，被监管部门调查。据统计，共有约110多名银行客户的4000万元资金无法追回。【案情梗概】副行长高息揽储，4000万客户资金无法追回2021年起，中信银行郑州分行黄河路支行前副行长郭文雅等人以超过银行同期利率数十倍的高额回报，向多位中信银行客户销售“理财产品数千万元，再将吸纳到的资金通过“发放高利贷牟利，最终资金链断裂，被监管部门调查。据初步统计，截至目前共有110多名银行客户的4000万元资金无法追回。然而涉事副行长郭文雅早已
4、经辞职，同时中信银行否认该产品为中信银行正规出售的理财产品，客户是与借款公司签订的“借款合同，与中信银行没有关系。然而，郭文雅的这份“高息揽储、违规放贷、赚取息差的“生意从始至终都是在中信银行黄河路支行的营业大厅和办公室里完成。并且，郭文雅对所有受害客户一直公开称该“理财产品是中信银行的“联合理财工程。除郭文雅外，还有多名中信银行黄河路支行的员工“参与工程。而这一系列违规操作持续时间长达数月！该行内部居然“无人发觉，银行应有的内控可称“失控。中信银行郑州黄河路支行涉事“理财产品的主要出售期是在2021年6月至11月间，初步统计受害的银行客户有110多人，涉案金额数千万元；2021年初，郑州市公
5、安局经侦支队按“个人诈骗对此事立案，并对主要涉案人员郭文雅进行了批捕。截止案发时，仍有4000万元左右的客户资金无法追回截至目前，中信银行黄河路支行坚持不成认在此事件中负有过失。【案件分析】中信黄河路支行案件的关键环节一副行长“公权私用，发放高利贷在该案当中，中信银行郑州黄河路支行主管贷款的副行长郭文雅，利用自己副行长的身份，以及主管贷款工作的职务便利，从有融资需求的企业那里获得了它们的营业执照等各种盖有公章的证明文件，再以这些公司的名义炮制“理财合同，骗取客户资金“放高利贷。二资金划拨未采取正规渠道在客户购置该理财产品的过程中，客户是在郭文雅的办公室签订的“理财合同，并通过POS机支付了11
6、0万元款项。在这个过程当中，存在明显的管理漏洞，理财合同的签订应该是在支行网点的营业大厅、客户效劳厅、VIP厅，而不应该在副行长的办公室。另外，客户不是开立专属银行账户购置理财产品，而是通过POS机划付了相应款项。可见，该理财产品的合法性存在很大漏洞，其不属于正规理财产品行列。三理财产品合同未加盖中信银行公章在郭文雅与客户签订的理财产品购置合同中，所盖的公章没有中信银行，整个合同中没有出现中信银行的字样。然而，郭文雅及多位出现在中信黄河路支行的工作人员信誓旦旦地保证“银行的工程绝对没问题，另外还提供了本地担保公司的担保书。四管理混乱，非银行工作人员售卖理财产品在此次理财产品案件中，郭文雅是支行
7、的副行长，是银行工作人员。除了郭文雅之外，其他几位涉案人员都不是中信银行黄河路支行的工作人员。如贾芳芳，从进入中信银行工作以来，从未领取过工资，却一直穿着中信银行员工的工作服、以郭文雅的工号进行揽储和理财工作。警方的资料显示，另一位名叫刘雯雯的涉案员工，也是在2021年7月中旬被招募来做理财业务的“临时工，未经任何考核便上岗工作了。五发放高利贷，提取高额好处费郭文雅、贾芳芳等人依靠非法集资募集到的资金，从事高利贷活动谋取暴利。每笔借款，郭文雅都会从中提取20%的合作费。郭文雅利用职务之便，指使该行局部员工以银行理财、承兑汇票、定单等名义高息揽储，再以月息3分乃至更高的利率，将客户资金通过担保公
8、司投向急需贷款的企业，息差收益除局部支付客户外，大局部被郭文雅等人瓜分。例如漯河广东瑞诚制衣厂向其借款501万元，实际仅支付411万元，差额90万元被郭文雅及其他涉案人员以“提前计息为名扣留。【关键风险点】中信银行内部控制漏洞分析一银行分支行领导干部涉案中信银行郑州分行黄河路支行副行长郭文雅身为一行之长，又是分管的信贷工作。不但没有带头遵守执行国家的金融法规，没有彻落实中信银行的内部监控制度，反而以身试法，铤而走险，在光天化日之下，利用自己的职务便利非法募集公众资金，然后放高利贷，谋取暴利。对于银行来说，这样的事情出现，可以说是最大的“家丑。在这样的过程中，中信银行对于分支行管理层的监管、制衡
9、机制的有效性大打折扣。对于主要领导干部的监管，既是政府部门，也是企业部门权力制衡，防范贪腐的首要问题，因为领导干部往往掌握一定权力，可以调动资源，其贪腐的破坏性往往更大。二案中涉嫌多项违规不只是领导干部监守自盗，中信郑州黄河路支行营业大厅，混迹着非银行员工，却穿着银行的工服，以银行的名义售卖理财产品，非法集资。另外，集资渠道完全通过POS机划款，不走正规银行账户渠道。对于此类的鱼目混珠、违规操作、私相授受，中信黄河路支行的内部控制制度竟然是瘫痪的状态。领导的不作为已经会带来很大的经营风险，至少内控制度应起到监管工作进程的相应作用，但很遗憾的是中信黄河路支行的内部控制形同虚设，没有将相应的风险隐
10、患扑灭于萌芽，从而导致了非法集资，4000万资金无法追回的大案件。【风险管控】加强高管监管，建立高管问责制一商业银行牢固树立变革当中求生存的经营意识汇率形成机制改革、利率市场化、对公业务边际增长率下降、零售业务成竞争新战场、中间业务占比扩大等，这些商业银行经营过程中的新现象、新变化，形成对银行经营的巨大压力。商业银行要生存，必须得谋求经营战略、管理体制、业务模式等的全面改革和创新。防患于未然，这是对于经营风险的最好防范。二商业银行应加强高管监管，建立高管问责制目前在中国企业的管理文化与体制中，最大的弊病就在于责任不清、权力不明、追究不严，这就使得管理者或企业中的个人希望让其行为的本钱让他人及社
11、会来承当，其收益让个人来分享。尽管这种情况在近两年来有一些改善，但是与现代文明社会与社会经济中的问责制相去很远。对银行高管问责制的落实，除了从轮岗轮调、重要岗位人员行为失范监察制度、举报人员的鼓励机制等方面对银行的人员管理及从对账制度、未达账项管理、印押证管理、账外经营监控、改良科技信息系统等方面对银行的账户管理提出要求外，最为重要的是把这些制度性安排与技术性安排落实到每一个人身上，使得出现什么问题，就应承当什么责任，而且，不仅在于谁出现问题谁承当责任，还在于追究高管问责者的责任，绝不可有半点姑息。三强化内部控制的执行力，阻断舞弊发生内部控制的定义可区分为以下五个密切联系的组成要素：控制环境、
12、风险评价、控制活动、信息与沟通以及监控。控制环境是其他四个控制要素的根底，也是银行反骗贷舞弊的第一道防线；其他的四个控制要素那么是银行第二、三道反骗贷舞弊行为的防线。内部控制薄弱等是舞弊的信号。对上述五个内控因素的执行力的强化要到达以下的目标：1使舞弊难以发生；2使舞弊在某些场合下不可能发生；3使已产生的舞弊易于发现，并使相关的舞弊责任易于确认。第二篇：业务风险案例二、钢贸诉讼升级，探究行业背后银行困局近日多家钢贸商因为涉嫌贷款违约被银行告上法庭，目前，钢贸行业已经被银行界定性为高风险行业。在近期披露的银行年报中，一些银行明确提出监控钢贸行业的贷款风险。不过目前来看，个别的钢贸企业信贷违约不会
13、对银行经营状况产生明显影响，倒是对钢铁行业影响较大，目前行业不景气，如果贷款再被限制，钢贸业将愈发艰难。【案件描述】钢贸成为银行重点监查行业2021年3月18日至4月17日，一个月间，上海共有209起银行起诉钢贸商的案件开庭，涉及23家银行，其中中国银行、工商银行、上海农商行、民生银行的开庭数均超过20起。早在2021年8月，建行、光大、民生等银行就已将上海多家钢贸企业告上法庭。据悉，截止2021年9月5日，上海地区钢贸贷款余额共计1975亿元，占全市中资银行贷款余额的4%，钢贸贷款中有275亿已转为不良贷款。从目前公布的年报数据显示，局部银行的不良贷款率明显上升，分析称这可能与来自浙江温州的
14、不良贷款有关，甚至有银行直接在年报中提示对钢贸商贷的风险。浦发银行的风险预警中，明确表示对船舶制造业、钢贸行业、房地产行业等风险高发行业开展风险排查。交通银行也在年报中明确表示，公司密切跟踪排查融资平台、民间借贷、钢贸、理财等重点领域风险，及时消除风险隐患。全面风险管理趋向深入，强化钢贸、理财、民间借贷等重点风险领域专项管控。平安也表示：“主要原因为受国内经济增速放缓等外部环境影响，长三角等地区民营中小企业经营困难、偿债能力下降，本行资产质量面临较大压力。但因新增不良贷款大局部有抵质押品且主要集中在杭、宁、温等江浙地区。【案件背景】钢贸业去年利润率仅0.04%目前的钢贸商经营环境让人担忧。20
15、21年钢铁行业销售利润率为2.42%，到了2021年销售利润率仅有0.04%。目前整体的市场环境已经明显好于2021年。钢贸商面临的风险在于经济复苏能否持续。基建和房地产投资增加使得钢材需求改善，尽管利润微薄，但如果市场有需求，钢贸企业仍有生存空间。但春节后需求有所减弱，钢价也有所回调。同时，“国五条细那么使得地产商对未来行业开展趋谨慎，如果宏观经济持续疲弱，钢材需求不振，一些中小钢贸商将面临很大经营压力。从近期钢铁上市企业公布的年报来看，整个行业亏损情况仍在加剧，到目前为止，韶钢松山已经被ST，鞍钢股份已经有连续两年出现亏损，或成为下一个ST钢铁股。图表1：钢贸行业资金链资料来源:银联信整理钢贸行业是一个资金密集型行业，资金占压非常大。一般来说贸易商进货的时候要全款向钢厂拿货，而向下游供货的时候大多是赊销，自己还要做一局部库存，可以这么说：钢贸商销售1000万元的货，资金占压就高达3000万元。从目前市场情况来看，钢贸商综合净利率在2%-4%，略高于钢铁企业的销售利润率。而目前银行给予钢贸商贷款利率那么高达8%以上，对于占压资金比例高达3倍的钢贸商来说，贷款难，贷出款来还款更难。【关键风险点】探因：钢贸联保联贷银行困局目前来看，出现贷款违约的钢贸商主要集中在上海，主要是因为上海是
