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1、内部控制工作总结汇报内部控制工作总结内部控制工作总结 内部控制工作总结x一年在企业班子的大力支持下，我率领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思绪，不停扎实财务基础工作，规范财务业务步骤，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全方面完成企业的各项目标做出了应有的贡献。一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。在核实体系改革方面，以“推进财务和资产系统上线”为关键，组织本部及三省业务骨干，主动学习财务系统的各项管理和操作程序，主动改变核实步骤，30人历时30天，完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了和系统的并行。并行后的财务核实工作量成本增加，在原本人员偏紧、工作
2、量偏大的基础上，财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作，为深入提升信息透明度、优化核实步骤、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。在零售费用定额管理方面，我们主动推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我企业实施软件开发和系统推广工作。现在系统已经开发成功，估计x年一季度在销售系统全方面上线，为销售企业全方面落实低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。在资金管理系统建设方面，经过近一年的调研、开发和推广，基础实现了对库站资金的实时监控，实现了和业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制，实现
3、了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为深入降低资金头寸、提升核实速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。三、资金、资产管理能力稳步提升。一是月度滚动预算和资金联动控制得到深入加强，三省企业实现了从被动接收到主动实施的转变，有效保障了费用合理、均衡发生，整年费用指标均控制在板块下达指标范围内;二是经过搜集整理第一手资料，深入落实上级单位管理意图，x年预算编制得到了板块领导的高度评价，预算汇报圆满成功。五、法制意识逐步提升，税企环境深入优化。一是深入充实各级管理机构财务力量。年年对机关财务处领导岗位进行了充实，同时在条件成熟的地市
4、逐步配置总会计师6人，充实了两级机关财务部门骨干力量，地市营销中心财务队伍深入发展，基层的财务管理能力不停提升;二是整年财务系统共参与内外部培训500人次以上，关键是放在资金、资产、税务和财务系统更替等应知应会技能，短期内快速提升了各级财务人员的职业技能，丰富了财务系统的知识贮备;三是学术理论和实践紧密结合，主动探讨财务管理的热点、难点问题，年年举行不一样层次财务研讨会4次，在xx财会周刊和xx刊物等省部级刊物上发表论文7篇，标志着财务队伍从技能操作型逐步向学术研究型团体转变。七、强化实施、严格考评，内控体系连续有效运行。回顾一年来的财务工作，我对本身能力、财务面临的形势和财务工作的关键有以下
5、几点认识。一、本人的政策水平、专业水平和领导水平还有待深入提升。一是成本费用控制的形势越来越严峻，压力层层传输的体制还没有形成。伴随中石油a股回归上市，来自资本市场的监管和压力越来越大，同时国家所得税新条例的颁布，加大了对企业的费用开支的监管力度，而且，社会舆论对央企的监督越来越强势，集团企业党组、股份企业管理层已经将降本增效上升到战略高度，销售企业将成本费用控制列入2021年的关键工作，我们在成本费用控制中受到的内外部监管力度越来越大。从现在情况看，我们的成本费用管理中还存在部分问题：一是投资管理方面，部分项目达不到可研要求，部分加油站长久处于亏损或关停状态;二是资产方面，资本性支出挤占费用
6、，资产处理不规范，一次性盘亏数额较大;三是人工成本方面，各项补助名目繁多、标准不统一、要求不明确，企业间相互攀比;四是非生产性支出方面，四项管理性费用控制不严，标准不一。五是成本费用的压力现在关键集中在机关本部，没有实现压力的逐层传输。二是会计工作的内涵日趋复杂，会计基础工作还不适应会计体系发展的需要。会计准则和股份企业会计手册今年已经进行了调整，改变很大，伴随经济业务的日趋复杂，我们的监管手段、控制意识和管理环境短期内还难以适应新形势的需要，关键表现在对库存油品、销售价格、资产处理和账外资产的管理还不够重视、不够完善，对异地租赁、融资租赁、大额修理支出和非油业务等特殊事项的管理还缺乏完备的管
7、理手段。三是企业快速发展，财务管理面临的挑战越来越大。和企业成立之初相比，我们的管理幅度越来越大、价值链越来越长、风险点越来越多、监管面越来越广、资产规模越来越大、各方关注度越来越高，财务管理面临着很多挑战，管理的难度越来越大，进入了一个风险聚集的时期，稍有放松，财务风险就会释放，深入演变为事故。这首先要求我们财务人员不停提升综合素质，其次必需紧缩地市营销中心的财权，适度下放对应的事权，各级机构要切实担负起确保财务安全的责任。内部控制工作总结x二继三月中旬，县财政局组织召开全县落实实施行政机关内控规范动员大会，对全县落实实施内控规范工作做动员布署后，本局制订了xx县卫生局落实实施行政机关内部控
8、制规范工作方案，成立了落实实施行政机关内部控制规范实施、协调领导小组，负责本局落实实施内控工作方案、协调处理重大事项、监督指导工作开展。二、落实实施行政机关内部控制规范目标和标准1、内部控制的目标内部控制是由行政机关的领导层和全体职员实施的、意在提升行政机关管理服务水平和风险防范能力，促进单位可连续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政机关管理服务目标所制订的政策和程序。本局内部控制的目标是：(1)正当性管理和服务活动的正当合规(2)安全性资产安全(3)可靠性财务汇报及相关信息真实、完整(4)效率性提升管理服务的效率和效果(5)风险防范排除障碍实现单位发展战略2、本局建立
9、和实施内部控制应遵照的标准(1)全方面性标准内部控制应该贯穿决议、实施和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的多种业务和事项。因为，在内部控制程序的全部步骤中，有一个步骤没有发挥作用，全部起作用的步骤，也会变得无用。(2)主要性标准内部控制应该在全方面控制的基础上，关重视要业务事项和高风险领域。行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不一样，高风险领域不一样。内部控制不能防范全部风险，但要关重视要业务事项和高风险领域，防范颠覆性风险。(3)制衡性标准内部控制应该在治理结构、机构设计及权责分配、业务步骤等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运行效率。内部控制的关键思想是权力平衡，制约对象是权力，权力分
10、配合理，约束合适是内部控制的难点。内部控制过于复杂会影响效率，风险大的业务，首先是防范风险，其次才是兼顾运行效率。(4)适应性标准内部控制应该和行政机关的规模、竞争情况和风险水平等相适应，并伴随情况的改变立即加以调整。内部控制不能拷贝，也不能克隆。他人的成功经验，拿过来不一定能用。行政机关发展的不一样阶段、外部环境的改变、战略目标的调整等，内部控制要随之变动。(5)成本效益标准内部控制应该权衡实施成本和预期效益，以合适的成本实现有效控制。内部控制的设计和运行受制于成本和效益标准。成本小于效益，是任何理性的管理活动全部必需遵照的法则。3、建立和实施内部控制应包含的要素：(1)内部环境是行政机关实
11、施内部控制的基础。(2)风险评定是行政机关立即识别、系统分析经营活动中和实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。(3)控制活动是行政机关依据风险评定结果，采取对应的控制方法、政策和方法，将风险控制在可承受范围之内。(4)信息和沟通是行政机关立即、正确地搜集、传输和内部控制相关的信息，并在行政机关内部、单位和外部之间进行有效沟通。(5)内部监督是行政机关对内部控制建立和实施情况进行监督检验，评价内部控制的有效性，发觉内部控制缺点，应该立即加以改善。三、目前行政机关内部控制存在的关键问题1.内部控制观念淡薄良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基础前提。但部分单位的领导对内
12、部控制制度主要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基础了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。2.内部控制制度不完善财政部制订的内部会计控制规范关键是针对企业的，对行政机关的适用性较差;有的单位即使制订了一系列内控制度，但未能严格实施，对制度的实施及效果缺乏必须的监督，造成有章不循、违章不究，内部控制制度未能发挥应有的作用。3.信息和沟通衔接不够行政机关会计集中核实后，由会计核实中心对行政机关集中办理会计核实和监督业务，因为会计主体单位和核实部门不一致，双方沟通衔接不够，极易形成账物分离的资产管理现实状况，造成核实中心管账不论物、核实单位管物不论账、账物不符的问题，
13、影响单位内部控制制度的有效实施。4.管理人员业务素质不能适应内部控制工作的需要管理人员竞争意识差，缺乏创新精神，业务素质难以满足实施内部控制和监督的要求。5.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检验不够现在作为行政机关关键外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的利用是否正当、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度和有效实施加以实质性检验。缺乏有效的外部监督，使行政机关内部控制制度体系完善失去外部推进力和约束机制。五、本局实施行政机关内部控制情况根据工程局企业及企业领导的要求，企业现在正和xxxx企业风险管理技术有限企业内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理
14、企业各部门关键职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作步骤等工作任务。分析整理出企业各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提升企业抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为企业的长足发展扎实基础。一、内部工作进展情况第一、继续根据内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完成内部控制体系建设、整改和测评、项目总和汇报等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施和评价工作平稳、有序、顺利进行，确保内控管理工作机制得以长期有效运行。第二、深入落实实施企业内部控制体系，企业将制订完善的企业相关内部控制管理制度，有利于企业深入完善企业治理，更有效的实现企业发展战略，有利于企业深入健全战略风险、财
15、务风险、运行风险、市场风险等方面的管控方法，防范各类风险，提升企业管理水平，扎实企业发展基础，为可连续发展提供强有力支持。第三、深入加强全员学习、培训，共同参加。经过加强宣传、培训等方法，促进企业各部门、各级职员要深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全企业形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约”的良好气氛，促进企业建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。三、内部控制实施体会依据上述工作，我们总了部分基础经验，关键有以下方面：(一)正确定识内部控制规范实施的主要意义，明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全方面风险管理为导向的企业内部控制规范，全方面提升企业管理水平，更有效的实现企业的发展战略，实现企业发展方法转变和可连续发展。所以，规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效方法，更是企业可连续发展的内生动力。全方面实施企业内部控制规范，建立健全以风险管理为导向的企业内部控制体系，有利于深入完善企业治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险等方面的管控方法，防范和化解企业内、外部的各类风险，有利于维护社会公众正当权益。实实施内部控制规范的是当代企业制度落实到位
