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1、目录第1章概述-1 -1.1 系统简介 -1 -1.2 功能特点-1 -1.3 图标说明 -2 -第2章 成本对象定义 -3 -2.1 对象产岀单操作 -32.2 对象产岀单复制 -5 -2.3 对象产岀单统计数据 -62.4 对象产岀单完工冻结 -72.5 对象产岀单列表查询 -72.6 前期对象产岀单结转 -72.7 自定义产岀单导入 -8-第3章 材料成本管理 -9 -3.1 生产领料单 -93.2 生产退料单 -93.3 生产补料单 -93.4 生产入库单 -93.5 废品入库单-93.6 废品岀库单-10-第4章作业工时管理 -11 -4.1 工时费用单据 -11 -4.2 作业工时
2、类型 -12 -第5章费用管理-13 -5.1 费用管理-145.1.1 费用单据操作 -14 -5.1.2 费用单据列表-16 -5.1.3 费用调整单-17 -5.1.4 中间件成本管理-17 -5.1.5 外部数据维护 -18 -5.1.6 库存单据修改 -18 -5.1.7 SCM库存通知单列表 -20 -5.1.8 项目费用汇总报表 -20 -5.1.9 费用数据源取数 -20 -5.2 引入外部数据 -21 -5.2.1 定义外部数据规范 -21 -5.2.2 定义外部数据源 -22 -5.2.3 外部数据导入 -23 -5.3 转账凭证-235.3.1 模板定义-24 -5.3.
3、2 临时凭证查询 -25 -5.3.3 转总账系统 -25 -第 6 章成本计算与分析 -26 -6.1 成本计算 -266.1.1 计算-26 -6.1.2 取消计算-27 -6.1.3 成本计算底稿 -27 -6.1.4 期末处理-28 -6.2 成本报表-286.2.1 收支平衡表 -28 -6.2.2 费用序时账 -28 -6.2.3 成本台账-29 -6.2.4 成本分析报表 -29 -6.2.5 作业成本报表 -31 -6.2.6 原材料报表 -31 -6.2.7 报表中心报表 -32 -6.2.8 废品产出分析 -32 -6.2.9 定额成本报表 -32 -6.2.10 费用分配
4、表 -33 -6.2.11 单位成本报表 -33 -第7章基础设置-35 -7.1 账套属性-357.2 单位换算关系 -377.3 编码方案-38-7.4 ABC 成本动因 -407.5 大类成本项目 -407.6 对象产岀单类型 -407.7 成本中心 -407.8 计算流程-427.9 物料信息-427.10 灵动成本核算项 -427.11 成本对象-447.12 成本结构 -467.13 标准成本-487.14 BOM 式成本结构 -497.15 物料/项目对应关系 -497.16 成本工作中心 -497.17 制造定单/产岀单类型对应关系 -507.18 成本对象结构 -507.19
5、 灵动成本核算模式 -507.20 作业耗用定额 -507.21 费用数据接口 -507.22 废品取数设置 -51 -7.23 废品项目大类设置 -52 -7.24 废品发生原因设置 -527.25 分配标准定义 -537.26 灵动成本核算项分配标准 -53 -7.27 库存接口设置 -557.28 项目约当设置 -557.29 套打格式设置 -557.30 启动系统-557.31 初始数据-56 -第8章常见问题-58 -第1章概述1.1 系统简介成本管理是遵循工业制造企业成本管理的业务流程，参考先进的管理会计思想设计而成的。 本系统的目标是提升企业成本管理水平， 从而为管理创造价 值。
6、成本管理系统可从 Gfi总账、员工管理、固定资产功能点读取相关的费用 数据生成生产费用单据；可从库存管理系统中直接接收生产领料、生产退料、 生产入库的库存单据；提供标准的外部接口，可接收外部数据。1.2 功能特点本系统根据企业生产管理与灵动成本核算的实际需要，结合用户操作习 惯，整体上划分为以下几个功能点。1、基础数据“基础数据”是需要首先完成的，若初始工作未结束，其它子功能点将无 法使用，“基础数据”包含了许多重要的工作，如账套属性、单位和编码方案 等设置，成本中心、计算流程、成本结构等的定义，数据源定义，批号初始数 据，系统启动等等。正确进行基础数据设置，是成本功能点正常运行的前提。2、成
7、本对象定义“成本对象定义”对企业各产岀数据以统一的对象产岀单据进行管理，包 括对象产出单据的录入、查询打印、编辑、审核、删除、完工冻结等操作。3、作业工时管理“作业工时管理”作业数据是企业进行成本分配和成本控制的基础。系统 可以按用户的要求定义各种类型作业、制定单位作业消耗标准。作业工时管理包括作业单据的录入、修改、审核、查询、打印、汇总等操作。用户按批号查 询对实际作业数量同标准作业消耗之间的差异进行分析。4、费用管理“费用管理”对企业各项成本费用进行集中管理。费用单据是成本归集的 统一数据来源，系统支持从总账、工资、固定资产、库存系统中取数并生成统一的费用单据。费用管理包括费用单据的录入、
8、修改、审核、查询、打印、取数和自定义转账凭证的定义、计算、生成转账凭证等操作。同时系统还提供了费用项目汇总表以及接收第三方数据的功能。5、成本计算与分析“成本计算与分析主要提供成本计算和成本成本计算与分析、成本分析报表的查询打印功能，期末处理操作也在此项完成。成本计算与分析包括：各种费用分配表、收支平衡表、成本计算底稿、成本计算台账、单位定额表、成 本序时账等成本计算与分析；还包括：本量利分析表、成本差异报表、成本结 构报表及成本趋势报表等分析报表，作业工时报表。成本管理系统可从 Gfi总账、员工管理、固定资产功能点读取相关的费用数据生成生产费用单据；可从库存管理系统中直接接收生产领料、生产退
9、料、生产入库的库存单据；提供标准的外部接口，可接收外部数据。1.3 图标说明本功能手册基本上做到重点突出，对于用户操作中可能会引起的错误操作或可能遇到的疑惑，功能手册中都以“注意”、“提示”、“说明”、“疑难解答”的方式着重列岀，以免用户理解错误；另外，本功能手册中示例丰富，基本上 都以列举加图片的方式说明各功能具体的操作步骤和方法。这是一个“注意”图标。它提醒您注意各种需要特别注意的因素或一些有趣的事情个“提示”图标它向您介绍软件中一些较隐蔽的功能这是个“说明”图标。它对可能会引起您误解的问题进行解释。个“疑难解答”图标。它提醒您一些用户在操作过程中可能带来问题的操作。第2章成本对象定义成本
10、对象定义指的是对生产中的产品投入、产出、结存进行记录，在制造 行业相当于加工单和生产指令单，成本计算时据此进行有关费用的汇总与分 配。对象产出单据记录生产过程中产品的基本产出状况，如上期的结存数量， 本期计划投入数量（投入数量关系到材料人工等的投入），本期的实际产岀数量和结存数量。计算生产费用时将按产品的产岀结存数量进行各种产品本期发 生成本、在产品和产成品的成本分配与汇总。在成本对象定义子功能点中，用户可对对象产岀数据进行增加、查询、修 改、删除、复制以及审核、完工、产出单列表、前期对象产出单结转、数量管 理、自定义产出单导入等操作。同时，系统还提供了单据套打设计功能。2.1 对象产出单操作
11、一、对象产出单新增对象产出单据需录入本月产品的计划投产情况。包括产出单据号、部门、 产岀单类型、月份（系统默认为当月，不能更改）、该产岀单的开始生产时间 以及具体投入的产品（成本计算对象）、对应的成本计算流程、投产数量。具体的操作方法与基础设置中的初始对象产岀单基本相同，请用户参照本手册“初始数据”章节的内容。需要注意的是，“对象产出单据”的录入窗口比“初始对象产出单据”的 录入窗口多了 “取自”功能按钮，它的作用是从PM的当月车间管理数据中取得对象产出单中需要的计划数量、完工数量等信息。如错误！未找到引用源。所示：图2.1-1对象产岀单据新增窗口点击“取自”功能按钮，进入“定单管理”窗口并进
12、行“过滤”操作图2.1-2定单管理窗口对象产出单取制造定单时，对象产出单号可以根据制造定单号生成，可以根据制造定单的批号生成。图2.1-3定单管理确认后，即表示成本对象产出单已经与制造单进行了关联，因此，当我们 在库存管理模块进行系统出库时，就可以根据选定的备料单与成本对象产出单的对应关系，自动在出库单中回填成本对象产出单信息。注意事项:为了解决多数企业在上月尚未完成成本计算和月结的条件下， 本月成本对 象产出单和费用单据的录入问题， 本系统支持跨月录入成本对象产出单， 但跨 期录入对象产岀单的号码不允许与前期尚未关闭的产岀单号码重复， 以防止月 结时产出单号码的重复问题。二、对象产出单查询打
13、印查询时以单据的形式显示，用户可以通过“首、前、后、尾”按钮来查看 其它的单据。另外还可以通过设置查询条件来检索特定的对象产出单数据，系统默认查询本月所有的单据。三、对象产出单修改对象产出单数据的修改包括对象产出单的基本信息和初始的计划数量，但不能修改对象产岀单编码；在明细数据中不能删除前期结转下来的记录，对这些记录的删除可以在“删除产岀单”通过“删除记录”进行。用户可以通过筛选窗口来设置检索条件，对特定的单据进行修改，系统默 认检索本月所有未审核的单据。四、对象产岀单审核&取消审核本月新增的对象产出单数据只有在审核后才能够录入本月的产出和结存 的数据，才能被其它的数据引用。审核后的单据将不能
14、修改期初的计划数据， 这时需要修改期初的计划数据应该先取消审核后再修改。当对象产出单在被其它的数据如作业单据、费用单据、库存单据等引用，或是本月成本已经计算将不能对已审核的单据进行取消审核操作。五、对象产岀单删除成本对象定义中的删除功能可以删除整个对象产岀单，也可以只删除某产岀单中的一条明细数据；但审核后的对象产岀单不能删除，同时被费用单据或库存单据引用的产出单和产出单记录不能删除。当删除的数据中含有前期结转下来的数据时，前期的对象产岀单将被恢复，可以进行重新结转。2.2 对象产出单复制采用按品种法或分步法计算成本时，各期生产的产品基本一致。在生产的 产品较多时，录入对象产出单的工作量比较大。为了加快对象产出单的录入速度，系统提供了对象产出单复制功能。在对象产出单复制过程中，只要提供复制对象产出编号，即可将对象产出 编号复制到新的对象产出编号。当然，此处还可以通过修改复制开始日期和复制结束日期来修改生成的对象产岀单的开始日期和结束日期。另外在选择产岀单复制源（对象产出单）时，可以同时选中多条记录进行复制。2.3 对象产出单统计数据统计数据管理主要是录入本月的产岀数据和结存数据以及各成本对象的 在产品约当系数，其中约当系数在该产品的在产品与产成品之间的成本分配采 用
