《装饰公司财务主管工作手册》由会员分享，可在线阅读，更多相关《装饰公司财务主管工作手册（38页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、经典装饰公司财务主管工作手册撰稿：批准：时间：深圳市经典装饰设计工程有限公司目 录一、前言二、财务主管工作明细（一）工作描述（二）工作关系（三）工作主要职责（四）工作内容（五）工作流程（六）聘用条件（七）晋升与培训机会（八）任职说明书（九）财务主管聘用制度 一依据员工招聘管理办法（十） 财务主管薪酬制度 一 依据经典公司员工薪资管理方 案（一）财务主管绩效考核一 依据经典公司考核制度（十二）财务主管的培训一依据经典公司员工培训管理运作办法 （十三）财务主管的劳动管理1、劳动纪律与奖惩2、工作注意事项（十四）其它要求 （十五）财务主管工作须知1、财务管理制度2、关于工程直接费项目经理定额承包的暂
2、行办法三、附表、八、前1、本手册依据国家有关法规和公司章程为财务主管提供有关权利、责 任和义务的详尽材料。2、本手册主要作为财务部管理依据3、本手册在新员工入职培训时作为培训材料之一4、本手册属公司机密材料，请严格保管。二、财务主管工作明细（一）工作描述工作名称：财务主管部门：财务部工作代号： JDC-X工作地点： 深圳（二）工作关系直接上级：总经理内部联系：全体员工外部联系：客户、银行、工商税务、供应商（三）工作主要职责1 、有责任对各项费用的合法、合理的审查和确认。2 、保证会计帐目清晰完整，做到帐帐相符，帐实相符。3 、按照定额有责任监控各部门费用指标的使用。4 、负责监控把握财务每天支
3、出范围和标准。5 、负责监控工程直接费、设计费的分期发放。6 、有责任对工程进度款收取的监控与跟踪。（四）工作内容1 、规范收集整理各类收入、支出原始凭证及经营进程中发生的需统计 的资料。2 、准确及时核算成本、费用，做好会计记帐、算帐和报帐。3 、负责编制公司月、季、年财务收、支计划和各部门费用定额。4 、负责整理发放施工合同文本，并收集生效合同、预算、决算，整理 入档，登记台帐。（五）财务主管工作流程1、按会计法建立健全会计帐户， 组织会计核算， 做好记帐、 算帐、 报帐全过程的工作，做到帐帐相符、帐实相符。2、根据财务信息， 建立各种监控跟踪档案备查录，并依照备忘录登记 明细及时与出纳核
4、对财务收款和支付情况，发现问题及时纠正清理。3、编制各部门成本、费用定额，并按照定额监督实施。（六）聘用条件 参照经典公司行政管理手册、经典公司人事管理手册。（七）晋升与培训机会本职位工作者若表现突出， 可望晋升为部门主管， 同时获得公司专 业知识及专业技能的优先培训机会。（八）任职说明书工作名称：财务主管年 龄：30岁55岁性 别：不限学 历：大专以上工作经验： 5 年以上相关工作经验体能要求：1、身体健康2、口齿清楚3、个人形象较好知识与技能要求：1、有会计师证为佳；2、有较强的组织纪律性；3、有良好的沟通能力；4、能倾听，善于提问；5、有较强的人际关系处理及应对能力。（九）财务主管聘用制
5、度 根据员工招聘管理办法。（十） 财务主管薪酬制度依据经典公司员工薪资管理方案。（十一）财务主管绩效考核根据经典公司考核制度。（十二）财务主管的培训 依据经典公司员工培训管理运作办法。（十三）财务主管的劳动管理1、 劳动纪律与奖惩：严格按照公司规定纪律规范自己的行为，做到 不迟到、不早退，上班时不无事串岗，不做与本职工作无关的事情，更不 能干私活，否则按照相关处罚条款给予惩罚。2、 注意事项：在日常工作中要认真细致，办理财务收支时要严格按 公司制度规定，依据会计的基本方法认真处理，对每项业务必须做到自己 清楚明白，决不能在还没弄清来胧去脉的情况下盲目处理，对来财务办事 的人员要注意把该交待清楚
6、的一定要交待清楚明白，票款要当场结清，绝 对不能手续不清，草率从事。十四）其它要求：每天给自己订工作计划及做好时间管理，在工作没有完成工作的情况 下，能主动在下班后加班或在休息日加班，并愿意下班后积极参加公司组 织的各种有益的活动，平时衣着整洁。（十五）财务主管须知 以下文件要求财务主管认真阅读，若有不遵守者，将对其给予行政处 罚。1 、经典公司财务部管理制度（1）部门工作流程依据会计法及国家有关规定，结合公司实际设置会计帐户，组 织会计核算，编制财务计划和财务报告。根据公司管理需要，建立各种 与之相关的档案，台帐登记，健全各种手续的传递程序和传递方法。根据公司经营管理的需要，结合财务实际建立
7、健全规章制度，并贯 穿于整个财务监督过程，绝对按照规章制度办理会计收、支业务，做到 收有凭，付有据。积极配合各部门工作，做到相互协调互相制约，使公司整个经营过 程协调有序运行，杜绝责任界限不清现象，确保公司经营活动的正常开 展。总经理定期定时（上午 9：30）听取出纳的工作汇报，同时查看出纳 提供的资料，包括业主押金记录本、银行日记帐、当天付款 备案审批、单项工程备忘录（财务部），特别是赖帐问题，由财 务主管及时开会讨论追款方案。会计每天下班前核准出纳的当天付款、收款情况，并收集当天的各项已付款的单据。做出清单后，次日出示具体数据给出纳做台帐。出纳每天进班整理有关资料给总经理查看，并尽量在 9
8、：30 前完成 每天必须提供所有总经理所需的资料，否则总经理不听任何理由。财务支付款固定时间为周一至周五下午 3：305：30，周六、周日 不支出。付款程序：经办人持手续完备的原始票据和结算清单，前一天 到财务出纳处备案计划，次日在财务支付时间内领取。其他特殊情况由 总经理特别批准，财务另行办理。出纳凭审批合格的原始凭证填制备案计划表，详细写明业务事项， 现金或支票，报销人在领款栏签字领取，当日下班前交会计核准，原始 凭证由会计接管后，按照其业务内容，依据本公司会计核算方法和规定， 填制会计记帐凭证，进行分类核算，进行记帐、算帐，月度终了汇总登 记，核算经营成果，编制财务报表。(2) 财务岗位
9、责任制(A)会计岗位责任制：会计是企业经营管理的核心机构，会计是这个核 心的关键岗位。严格按照公司规章，准确及时组织财务信息资料的收集、归纳 最大限度的满足公司经营管理的需要。认真做好会计帐目的核算、登记，保证帐帐相符，帐实相符，保证财 务信息的可靠完整。准确及时地核算收入、 成本、 费用，并结合实际分析总结， 为公司提供有用的会计 报告，为决策提供依据。负责编制公司月、季、年财务收支计划和各项费用定额，并监督实施， 力争按计划落实。有责任对各项费用的合法、 合理的审查和确认， 如有不妥可拒绝入帐， 同时报告总 经理。经常深入实际调查研究， 准确掌握情况， 协助总经理科学合理的组织使用资金，
10、保 证其良性周转。(B)出纳岗位责任制度：出纳是财务收支过程中的重要岗位， 直接关系 到会计数据及时、准确的反映，因此出纳人员必须做好如下工作：严格按照公司审批手续制度，对每一笔业务，每一张原始凭证，认真 细致的审核，保证其真实、准确。认真登记银行、现金日记帐，做到每一天余额准确清楚，并在中旬和 月未做出收支报告单，较为详细的反映货币资金的收支情况和报告期未余 额。认真及时登记每天发生的业务台帐，以达到准确及时的反映每一工程 的收入、成本、费用进度。安全完整的保管好银行支票，严禁外借转存业务，定期与银行核对帐 户余额，保证银行帐户的严密。严格按照现金管理规定，存取现金，库存现金一般不得超过 2
11、000 元。 当天现金下班前存入银行，不得过夜，次日需用再取。否则造成的任何后 果，责任人承担全部责任。做好税务的及时申报、上缴工作。负责每项工程合同的记录，并按约定时日与业主联系，收取每一批工程款。（具体收款办法见工程结算管理办法）（3）档案管理制度企业在经营过程中会发生与财务结算相关的大量资料，这些资料的归集与整理涉及到公司的经济，技术信息，为了保证资料的完整与保密, 特制定本制度，望各部门遵照执行。凡公司在经营过程中发生的购、销、施工合同文本及协议书、工程结 算资料、财务的收、支会计档案资料等，都要归财务统一保管存档。各种合同，协议的签定，经总经理批准后，财务登记盖章，在生效的 当日交财
12、务归档，不得延误，否则造成后果，当事人及所属部负责人要求 承担相应的责任。财务日常发生会计原始收、付凭证，严格按照核算程序、登记、核算、 报帐后，依照会计档案的整理方法入档。财务在接到各种资料后，应及时分类，编号归档，不得遗失，否则要 承担相应的责任。因工作需要借阅档案资料，借阅人需持本部门负责人的借阅审批单， 方能在财务登记借阅，借阅审批单要明确原因、期限、归还时间。不得遗 失，否则借阅人承担责任，造成后果视情节给予行政和经济处罚。（4）固定资产购买，更新与使用管理制度企业经营过程中固定资产投资与更新，设备设施的管理极其重要，为 保证投资的合理和设备的利用效率，使其能发挥应有的作用，保证经营
13、效益的实现，特制定本制度，望在日常的工作中遵照执行，不得违背需要新增或更新固定资产，使用单位要书面论证投资的必要和可能发 挥的效益。由经理办公会讨论通过，总经理签批后实施，务必避免随意购 买现象。固定资产的管理和维护原则上是谁使用谁负责，财务除固定资产明细 帐处，还要建立固定资产档案，明确使用单位及具体负责人，并编号挂牌， 将责任落实到人。建立定期维修和保养制度，将保养要求明确在牌上，责任人要按照保 养要求进行日常的维护保养，如因保养不到位，造成设备损坏，责任人负 经济赔偿，如属故意损坏还要追究行政责任，同时部门负责人要负连带责 任。建立定期检查制度，每月组织一次，由总经理带领各部门负责人，集
14、 体对每台设备进行认真细致的核查，发现问题或不足要现场解决，确保设 备完好运转。（5）工程结算管理制度流动资金的正常周转是企业经营的根本保证，而保证周转畅通的主要 渠道，就是及时足额的收取营业收入，因此工程进度款的追收和结算极其 重要，为保证这一工作的严密实施特制定本制度，务必严格执行，任何单 位和个人都不得以任何理由，任何借口，阻碍本制度的实施。公司组织各方面的经营活动，其目标的实现最终归结到工程结算款的 回收，所以各个部门，各个环节都要密切配合，责任明确，手续明晰，传 递规范，电话沟通有记录，不得各自为政，遇事扯皮。施工合同签定的当天，设计助理要及时整理合同文本，工程预算报税 合同文本，登
15、记移交财务，财务签收后及时整理编号入档，并认真登记合 同签订日期，预算造价，每期进度款的追收时间。施工入场，设计部会同工程部联合下达派工通知书，明确工程详细地 址、业主联系方法、设计师、设计助理、项目经理、工程监理人员。财务 接通知书后，方能办理入场手续的登记、发放、否则财务不办理入场手续 的办理。按照工程施工方案进度要求，每期进度完成，工程部要书面或电话通 知财务，财务要记录登记，以便在追款时与业主沟通。财务在追款时，业 主反映的情况及要求，财务要及时电话通知项目经理，监理（并做电话记 录）。项目经理或监理在处理完业主要求后，应及时通知财务，保证进度 款的收回，否则，由此而造成的损失，查出原因，属于谁，追究谁的经济 责任。财务必须按照合同签定的收款时间及时追收每期进度款，并编报收款 进度日报，报总经办，凡不能按合同时间收取的进度款，要写明原因及沟 通情况，否则财务要承担由此而造成的损失。需要随第三期进度款合并收取的水电和基础工程确认款及增加项目确 认款，预算要在清算的当天书面明细通知财务，财务在接通知后与第
