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1、健全和完善内控管理制度，是农业银行实现稳健经营、提高经营效益、防范化解风险、确保 安全发展的需要。近几年来，我行在内控管理建设中，进行了积极有效的探索，对增强我行 业务竞争能力，提高经营管理水平发挥了积极的作用，取得了一些成绩，2007 年内控综合 评价首次被评为一类行。但是我们也应清醒地认识我行内控管理在执行和落实上还存在一些 薄弱环节和突出的问题，制约着全行工作质量的提升。现就我行当前和今后一段时期内控管 理工作谈几点设想。一、完善内控主体建设XX建立内控机制。要积极培育符合我行实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化 渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为。熟悉自身岗位工
2、作的职责要 求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。XX完善风险识别和评估体系。要认真借鉴同业的先进经验，积极运用现代科技手段， 逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信 监测和风险提示，重视早期预警，认真执行风险提示制度。XX树立正确的业务发展观。要在追求盈利性的同时，重视安全性和流动性，在追求业 务高速发展同时，更重视风险防范和内控建设。XX建立内控信息联络机制。要建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反 馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监 管意图、交流信息、
3、沟通问题。XX重视对管理人员的监管。要加强对管理层、决策层的监督控制，解决“控下不控上” 的不合理现象。把内控文化建设纳入高管人员的管理，实行内控问责制，促使其转变观念， 发挥模范带头作用。二、强化内控责任落实XX加强组织领导。建立内控组织机构，成立了以行长为组长、分管行长为副组长、各 部门负责人为成员的内控管理工作领导小组，明确职责和目标，形成由行长负责抓、分管领 导具体抓、部门配合抓，层层抓落实的组织架构，负责全面组织协调、具体组织实施、拟定 有关制度、内控措施评估和提交工作建设，切实加强组织领导，扎实采取有效措施，为开展 内控管理工作奠定坚实基础。XX建立例会制度。全行要加强学习，熟练掌
4、握各项规章制度，做到有章可循，定期进 行风险排查和案件分析；要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼， 做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施；要加强制度建 设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。XX强化部门自律监管。业务主管部门要实施“一岗双责”发挥再监管作用，要强化授 权管理，认真履行岗位职责，确保监督不流于形式；同时各业务主管部门制定确实可行的自 律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保 监管检查到位，不走过场，不留监管盲点；监察部门要对业务部门进行再监管，使监管真正 落到实处，不断提
5、升有效监管水平。XX落实防控措施。在日常经营管理中，要注重对风险点的防范，全行员工都应切记“隐 患险于明露，防范胜于补牢，责任重于泰山”。各业务部门要真正把各项防范工作落到实处， 组织“飞行队”加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边通报、边整改、边处理。具体 做到以下几点：一是指定专门专人负责各项规章制度的具体落实、实施；二是对上级行的各 项制度认真组织学习并及时下达贯彻；三是针对检查存在的薄弱环节、重点部位和业务开拓 中存在的问题，制定配套的措施和实施细则；四是对以前规章制度的执行情况进行综合考核， 确定重点监控部位，进行重点检查；五是配备专职监管进行检查辅导，检查辅导执行规章制 度中存在
6、的问题和漏洞，及时反馈信息。六是抓好整改落实。对各类检查中发现的存在问题 要抓好后续跟踪检查，认真分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下药，强力整治。对 整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，认真对待，逐条落实，确保规范；对能整改的， 当场予以整改；对既成事实不能整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯、”“改后 再犯”的现象；确保整改工作取得一定成效。七是严格追究责任。要真正提高内控制度的执 行力，就要强化责任追究，完善惩诫问责制度，对存在问题整改不到位、有章不循、屡禁不 止的责任人要从严处理，建立“违章责任登记制度”，实行严格惩诫。监察部门要加大执法 监察力度，强化监督检查，按照责任
7、到位、追究到位、惩诫到位、整改到位的原则严肃对违 法违纪人员的查处。三、强化各种规章制度的执行力XX强化检查。要重视检查制度落实情况的重要性，不要等上级布置时来抓检查，或发 生案件后进行检查，而是应该要做到常规性检查，把执行力作为各级管理人员的首要职责， 各业务主管部门要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告行领导，以此作为考核职 能部室工作质量的主要依据。一要提高检查频率。安全保卫、信贷、会计、科技、员工行为 检查或考评等要订出规划，规定多少时间必须检查一次。二要确保检查质量。检查之前要有 检查提纲，包括内容、要求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。三要突 出风险点检查。全
8、面检查是需要的，但更重要的是应找准风险点，多搞一些突击性的、专题 性的、带有苗头性的、针对性的检查。XX严格问责。重奖之下必有勇夫，而重罚之下，必将使违规者付出昂贵的代价，使之 不敢违规。其内容主要有：业务主管部门有无按规定组织本专业制度执行情况进行检查，其 方案和检查质量结果，问题的整改情况的落实情况如何；检查组人员有无做和事佬情况，有 无该查而不查，有无应发现而未发现，有无发现了未作报告、未要求其进行整改等情况。通 过问责，对制度执行不到位的，要提出批评。如造成损失的，则视其损失情况进行责任追究。 同时，对制度执行有力的同志要及时进行表彰以弘扬正气。XX实施倒查。实践表明各类问题大多暴露在
9、基层，在操作人员，但往往根在各级管理 层，在于管理层管理不力，制度执行力不强。所以，执行力的实施内容应加上实施严格的责 任倒查制度，建立检查人员对检查事实要负事实责任，以提高检查人员的责任心和检查质量； 各业务主管部门未加强管理、未按规定组织各类检查、未及时组织整改，而延误时机造成损 失的要倒查其责任。XX定期轮岗。轮岗工作是银监会和上级行业管理部门的要求，是案件专项治理的强制 性要求，是防范各类风险暴露和各种陈年老帐的有效途经，也是锻炼人才、培养复合型人员 的有效途经。由于我行员工无论何种岗位，都有一定的职权，所以轮岗应该是全员的轮岗， 但关键岗位的轮岗尤其必要。轮岗除了暴露问题外，也能约束
10、有关人员违规的不良心态的产 生。信贷人员的轮岗，可以是管片管户的轮岗，也可以是跨网点轮岗。四、强化合规管理XX增强合规意识。合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，是为适应股份制改 革和现代商业银行公司治理的需要。目前，我行内控管理还存在诸多薄弱环节，迫切需要增 强合规意识，实施合规管理，有利于确立我行风险管理核心。开展合规管理是员工增强自我 保护意识和能力的需要。全面增强合规管理，以有效识别、防范和化解风险为目的，避免因 不遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁，监管处罚，重大财务损失风险和声誉损失风 险，确保各项业务稳健发展。XX加强合规评价。只有加强合规评价，才能及时发现各级行执行合规
11、管理的好坏。合 规评价的内容主要由组织合规、权限合规、制度合规、监督合规和安全合规五个方面组成。 组织合规主要评价岗位责任制度、学习制度、报告制度、休假制度、回避制度等。权限合规 主要评价执行上级权限管理规定、授权制度、各岗位权限。制度合规主要评价严格执行各项 规章制度、依法合规经营、合规操作。监督合规主要评价各级领导履行检查制度、主管人员 落实检查制度情况。安全合规主要评价经营安全的结果，防止各类案件的发生。XX提升合规管理水平。强化规章制度的学习和执行，正确运用规章制度和合规操作。 构建合规管理平台，把制度执行落实到操作层面，将合规风险发生的概率降到最低。加强对 制度和操作合规性的监督和再
12、监督，主要是对各业务主管部门及人员进行自查、检查、督促 是否执行各项制度的落实，监督保障部门及人员应强化再监督管理职能。建立存在问题的整 改机制、重视违规问题的后续检查，突出抓好存在问题的整改。建立部门合规协作机制，强 化部门之间的协调配合与互动，确保合规管理的效率与质量。五、改进内控激励和考评制度XX实现激励与风险约束的平衡。内部控制是对内部各职能部门及工作人员的业务活动 进行风险监控、制度管理和相互制约的方法和措施。内部控制是商业银行为实现经营目标， 通过制定和实施一系列制度程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正 的动态过程和机制。建立科学的激励与约束机制的重点应该是以建
13、立薪酬与经营绩效和个人 业绩相联系的机制为原则，建立科学合理的分层面绩效评价体系的基础上，对工作人员实行 与其业绩相挂钩的多维激励机制。XX实现激励方式多样化。激励供给方式要克服过去单一的物质激励，而是要采取物质 激励和精神激励相结合。为全体员工提供各种必要的保障。物质激励是除绩效工资，奖金外， 还包括各种补贴、假期、培训机会、办公、生活等方面的福利。精神激励是要将农行在业务 经营管理凝聚的企业理念转化为全行员工的共同价值观和精神家园，让个人的成长与农行的 发展生死相依，让每个员工乐在其中。XX实现激励考核以积分结果为重要依据。推行全员违规积分考核制度，根据中国农 业银行员工违返规章制度处理办
14、法、中国农业银行审计处罚处理暂行办法以及总行关于 案件防范工作指引等有关制度规定制定，对单位、部门或员工违反各种规章制度，但不足以 按照其他各种处理办法进行处理的轻微违规行为进行积分。在积分对象上从柜台人员，扩大 到营业网点负责人、会计主管、客户经理等各岗位人员，使每一项次违规违章都留下痕迹。 在一年的积分考核周期内，根据不同类别人员不同的总积分标准，分别给予相应的处理。六、提高整体风险防控能力XX加强对领导干部合规经营意识和能力的培训。每年都要制定合规教育学习活动方案， 采取自学和集中学习相结合的方式，有计划、有步骤地学习有关法律、法规，学习金融政策 和各项规章制度，学习合规手册和行为准则，
15、认真剖析农行乃至整个金融系统的典型案件， 向领导干部灌输主动合规、合规创造效益的理念。XX开展合规宣讲教育，提高广大员工合规经营和防范案件能力。强化规章制度培训学 习，是员工熟悉政策、规章制度，正确运用规章制度和合规操作的前提，把法规和准则作为 合规的依据，让广大员工自觉遵守和执行，才能从源头上防范合规风险。学习的内容为各个 时期的政策、法规学习和培训，使员工懂得自己在工作中“有所为，有所不为”，增强员工 的合规操作意识，严格操作程序，坚决克服“大错不犯，小错不断”的违规行为，防止案件 的发生。XX创新培训方式，提高针对性和效果。培训方式要克服过去一言堂的老方式，要采取 灵活多样的培训方式。首
16、先针对不同的内容采取不同的培训方式。其次，要针对不同的对象 采取不同的方式。再次，要针对不同的时期采取不同的方式，从而提高培训效果。七、创造良好的内控环境XX坚持正确价值引导，加强员工政治思想工作。思想政治工作是一切工作的生命线。 任何时期都要注重员工的政治思想工作。要加强对员工的世界观、人生观、价值观的教育， 坚持不懈地进行安全形势教育、典型案例教育、规章制度教育，通过多种形式和方法切实抓 好风险教育工作，提高全行员工的安全防范意识和遵纪守法观念，做到警钟长鸣。XX加强改革政策的衔接和配套，从根本上保障员工基本权益。各级行要增强员工的亲 和力和凝聚力，要关心员、爱护员工，时刻把员工的困难和冷暖挂在心头，了解他的想法， 倾听他的呼声，掌握他们处境，全心全意解决员工工作、生活、学习等方面的实际困难。针 对当前农行改革、机制转化中存在的一些矛盾和问题，要深入实际调查研究，及时了解员工 的思想动向和行为排查，做到及时化解各种矛盾。XX大力倡导新的用人观
