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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.北大纵横某公司司投融资资管理制制度目 录第一篇 筹筹资管理理2第一章 总总则2第二章 权权益性筹筹资2第三章 债债务性筹筹资3第二篇 投投资管理理4第四章 总总则4第五章 投投资审批批权限4第六章 投投资审批批程序6第七章 投投资项目目监控8第八章 项项目的验验收和考考核9第九章 其其他9第一篇 筹筹资管理理总则为规范公司司筹资行行为，降降低资本本成本，减减少筹资资风险，提提高资金金效益，依依据国家家有关财财经法规规规定，并并结合公公司具体体情况制制定本制制
2、度。本制度所指指的筹资资，包括括权益资资本筹资资和债务务资本筹筹资两种种方式。权权益资本本筹资是是由公司司所有者者投入以以及发行行股票方方式筹资资，债务务资本筹筹资指公公司以负负债方式式借入并并到期偿偿还的资资金，包包括短期期借款、长长期借款款、应付付债券、长长期应付付款等方方式筹资资。筹资的原则则：总体上以满满足企业业资金需需要为宜宜，但要要遵从集集团的统统筹安排排；充分利用各各级政府府及行业业优惠政政策，积积极争取取低成本本筹资如如：无偿偿、资助助、无息息或贴息息贷款等等；长远利益与与当前利利益兼顾顾； 权衡资本结结构（权权益资本本和债务务资本比比重）对对企业稳稳定性、再再筹资或或资本运运
3、作可能能带来的的影响；要慎重考虑虑公司的的偿债能能力，避避免因到到期不能能偿债而而陷入困困境。权益性筹资资各企业的实实收资本本不得随随意变更更。全资资企业注注册资本本的增减减变动，不不论是货货币资金金投入还还是往来来划转，均均应报集集团财经经委审核核，经批批准后方方可执行行；合资资企业注注册资金金的增减减变动应应经本单单位董事事会批准准，并聘聘请会计计师事务务所验资资后报集集团总部部备案。合资企业在在注册或或增资扩扩股时，应应督促所所有股东东遵照国国家有关关法规和和董事会会要求，及及时、足足额交付付资本金金，对未未按时或或足额交交付资本本金的，应应提交本本单位董董事会作作股权调调整等处处理，并
4、并报总部部备案。合资企业股股东投入入的资本本金不得得以非法法定程序序抽回；合作项目吸吸收的资资金比照照注册资资本进行行管理。债务性筹资资各单位向银银行借款款应遵从从银行与与国家的的有关规规定，并并以维护护公司信信誉为首首要原则则，及时时办理银银行借款款到期归归还、续续借申报报工作，避避免罚息息、拖欠欠利息和和延误借借款归还还事件的的发生。集团控股企企业的以以下对外外借款（包包括长短短期借款款、票据据贴现等等）须报报集团审审批：向其他单位位和个人人借款超超过500万元、向向银行借借款超过过2000万元时时；融资成本高高于同期期银行贷贷款利率率10%时；向有收购或或参股意意向的借借款人借借款；借款
5、有限制制性条款款，可能能导致公公司控制制权易手手或对公公司其他他方面产产生重大大影响如如：如要要求以公公司的知知识产权权、重大大资产作作质押、担担保等；集团总部及及控股企企业融资资成本高高于同期期银行贷贷款利率率20%（含）以以下的，由由集团总总裁审批批； 220%以以上的，由由集团董董事长办办公会审审批。未经集团同同意，集集团附属属单位之之间不得得互相拆拆借资金金。集团控股企企业的以以下内部部拆借须须报集团团审批：集团成员单单位之间间短期资资金拆借借（拆借借期限在在1年以以内），金金额1000万以以下的，须须报集团团财务分分管副总总裁审批批；金额额在1000万2000万的，须须报集团团总裁审
6、审批；金金额在2200万万以上的的，须报报集团董董事长审审批；集团成员单单位之间间长期资资金拆借借（拆借借期限在在1年以以上），金金额500万以下下的，须须报集团团财务分分管副总总裁审批批；金额额在500万1100万万的，须须报集团团总裁审审批；金金额在1100万万以上的的，须报报集团董董事长审审批；第二篇 投投资管理理总则为加强公司司投资管管理，规规范公司司投资行行为，提提高资金金运作效效率，保保证资金金运营的的安全性性、收益益性，依依据国家家有关财财经法规规规定，并并结合公公司具体体情况制制定本制制度。经济发展委委员会是是负责集集团及其其子公司司、直属属企业、外外部企业业、合资资企业、参参
7、股企业业、收购购、兼并并企业项项目投资资管理的的主管部部门。负负责企业业新建项项目、技技改项目目、引进进项目、合合资合作作项目、参参股项目目、兼并并收购项项目、科科研计划划项目的的审查、申申报、立立项，可可行性研研究报告告、扩初初设计的的申报审审批。执执行部门门是其下下属的投投资管理理部。本制度所指指的投资资分为长长期投资资和短期期投资两两种，长长期投资资指持有有时间准准备超过过一年的的各种股股权性投投资（如如：独资资或与他他方联合合设立公公司、参参股其他他公司）、发发行债券券、其他他债权投投资及改改建、扩扩建与新新项目投投资等，短短期投资资指能够够随时变变现并持持有时间间不准备备超过11年（
8、含含1年）的的投资，包包括股票票投资、债债券、基基金投资资及其他他债权投投资等，日日常固定定产购置置不作为为投资管管理。投资的原则则必须遵守国国家法律律、法规规，符合合国家产产业政策策；必须符合公公司的发发展战略略；必须规模适适度，量量力而行行，不能能影响公公司主营营业务的的发展；必须坚持效效益原则则，原则则上长期期投资收收益率不不应低于于公司的的净资产产收益率率。投资审批权权限集团控股企企业的投投资审批批权归集集团公司司（政府府部门分分配的国国债认购购任务除除外），非非控股企企业由其其董事会会确定。按按照投资资项目下下管一级级的原则则，集团团公司只只受理所所属一级级独资及及控股企企业的投投资
9、申报报，其它它企业的的投资项项目按照照隶属关关系，分分级管理理。集团公司及及所属企企业应制制定本企企业产业业发展中中长期规规划和年年度投资资计划，所所属企业业的年度度投资计计划要经经法定程程序集体体讨论、科科学决策策，并报报集团公公司经发发委下属属投资管管理部登登记备案案。集团公司所所属企业业，对外外投资总总量必须须与其资资产总量量相适应应，累计计总规模模不得超超过其净净资产的的50%。同时时，为防防止企业业资产过过度分散散、管理理链条过过长，应应严格控控制集团团（总）公公司下属属二级公公司的对对外投资资。技改基建类类的固定定资产投投资项目目审批权权限工业企业生生产性固固定资产产投资项项目大型
10、一档以以上企业业50万万元以下下、大型型二档企企业200万元以以下、其其它企业业10万万元以下下的技改改项目由由企业自自主决定定，报总总部经济济发展委委员会备备案。投资在5000万元元以下的的项目，报报总部由由经济发发展委员员会调研研、论证证、审查查后审批批，报总总裁备案案。投资在5000-110000万元的的项目，由由经济发发展委员员会咨询询、论证证、审查查，报总总裁审批批。投资在10000-30000万元元的项目目，由经经济发展展委员会会论证审审查后，报报投资决决策委员员会审查查后由总总裁审批批，报董董事局主主席备案案。投资在30000万万元以上上项目，由由经济发发展委员员会论证证，投资资
11、决策委委员会审审查后，报报董事局局讨论后后由董事事局主席席审批。非工业企业业固定资资产投资资项目影视旅游业业10万万元以下下投资项项目，由由浙江旅旅业有限限公司自自主决定定，报总总部经发发委、财财经委分分管领导导备案。教育、卫生生及其他他第三产产业等110万元元以下投投资项目目，由分分管领导导审批，报报总部经经发委、财财经委分分管领导导备案。1000万万元以下下投资项项目，由由经济发发展委员员会调研研、论证证后报投投资决策策委员会会审查，报报总裁审审批。1000万万元以上上投资项项目，由由经济发发展委员员会调研研、论证证后，报报投资决决策委员员会审查查，再报报董事局局讨论后后，由董董事局主主席
12、审批批。农业企业项项目生产产性固定定资产投投资参照照工业企企业内部部审批规规定执行行。以上审批程程序含驻驻外企业业。设立新公司司、参股股其他公公司等权权益性长长期投资资，投资资额1000万元元以内的的，由集集团总裁裁审批； 1000万元元至5000万元元（含5500万万）的，由由集团董董事长审审批；5500万万元至110000万元（含含10000万）的的，由集集团董事事会批准准；投资资额在110000万元以以上的投投资由集集团股东东会批准准。通过过资本市市场实施施并购，须须经集团团股东会会批准。证券、期货货等金融融投资横店集团有有限公司司可以从从事证券券、期货货、投资资银行等等金融方方面同营营
13、业务，其其他企业业、单位位未经总总部批准准，不得得从事该该方面业业务。总部对金融融投资实实行专项项额度管管理制度度，转向向额度有有总裁审审批，特特殊情况况实行单单事单批批。专项项额度内内的投资资可自行行运作，但但额度内内的专项项资金不不得以作作他用。对专项额度度内的投投资经营营情况，每每季度须须向总裁裁作书面面报告。投资审批程程序集团及控股股企业设设立新公公司或参参股其他他公司（非非上市公公司）、搞搞新项目目开发，必必须事先先进行可可行性研研究，从从以下几几方面进进行定量量和定性性分析、评评价。对公司发展展战略的的影响；对公司经营营的影响响；主要风险和和应对措措施；公司的资源源包括人人力、物物
14、力、财财力、管管理能力力能否满满足新的的投资需需要；投资收益；税务论证。按本规定必必须上报报审批的的项目，由由投资单单位在末末签订任任何具有有法律效效力的合合同、协协议及未未进行任任何实际际投资之之前，备备齐以下下资料，上上报集团团公司经经发委：项目投资申申请报告告或建议议书；投资企业对对投资项项目的投投资决定定或决议议；项目可行性性研究报报告；有关合同、（协协议）草草案；资金来源及及投资企企业的资资产负债债情况；有关合作单单位的资资信情况况；政府的有关关许可文文件；项目执行人人的资格格及能力力等；集团公司经经济发展展委员会会在收到到项目报报批的全全部资料料后，应应组织有有关部门门对该项项目进
15、行行初审，并并提出初初审意见见。对初初审予以以否决的的项目，在在征求公公司主管管领导同同意后，由由经发委委将初审审意见书书面返回回申报单单位。申申报单位位对初审审意见有有异议的的，可申申请复查查一次。经初审认为为基本可可行的项项目，在在征求主主管领导导意见后后，由经经发委会会商有关关部门提提出召开开投资审审议会的的建议。投资审议会会的内容容是：查查询项目目基本情情况，比比较选择择不同的的投资方方案；对对项目的的疑点、隐隐患提出出质询；评价项项目执行行人的资资格及能能力等；提出项项目最终终决策、建建议等。总裁根据投投资审议议会对项项目所作作出的决决议，签签署审批批意见。经发委根据据总裁的的审批意意见，下下达书面面批复文文件。一一般情况况下，在在收到投投资单位位的上报报申请后后，应在在十五个个工作日日以内完完成项目目的审查查与批复复。凡属于备案案的项目目，由投投资单位位在项目目实施后后十五天天内向集集团公司司提交备备案材料料，包括括可行性性分析报报告、合合同、章章程等。投资项目监监控企业投资实实行投资资、经营营、和监监管相结结合的原原则。投投资单位位对投资资项目应应实行专专人专项项监管，做做到责权权利相对对称，确确保项目目按计划划顺利实实施。实实施项目目管理责责任制、明明确项目目负责人人，集
