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1、精品范文模板 可修改删除撰写人：_日 期：_第一章 概述1.风险定义风险是发生某一经济损失的不确定性。经济损失机会或损失的可能性。经济可能发生的损害和危险。经济预期与实际发生各种结果的差异。2.风险因素:道德风险因素、心理风险因素、风险事故含义？道德风险因素：由于个人不诚信或不良企图故意促成风险事件的发生，由此扩大发生风险事件损失机会的条件，属于无形因素。心理风险因素：由于人的主观上疏忽或过失，导致风险事件的发生或扩大损失严重程度的因素，属于无形因素。风险事故：造成生命财产或资金损失的偶发事件，又称风险事件。3.金融风险、金融脆弱性、金融危机的区别、联系金融风险：指在资金融通和货币经营过程中，
2、由于各种事先无法预料的不确定因素带来的影响，使资金经营者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而有蒙受损失或获得额外收益的机会或可能性。指金融行为的结果偏离其期望结果的可能性。指资本在运动过程中由于一系列不确定因素而导致价值或收益损失的可能性。是资金借贷和资金经营的风险。具有收益与损失双重性。潜在的损失可能性。金融脆弱性：狭义的金融脆弱性指金融业高负债经营的行业特点决定了其更易失败的特定，这种特性是金融部门与生俱来的。广义的金融脆弱性泛指融资领域的风险积聚。金融危机：金融体系出现严重困难乃至崩溃，全部变现金融资产指标的急剧恶化，金融资产价格暴跌，金融机构陷入困境或破产金融风险金融脆弱性金融危机
3、区别遭受损失的可能性，属于尚未实现的损失；普遍存在；包括可能的损失和已经发生的损失；金融风险的极端表现；作用、影响范围是系统性的；联系金融脆弱性中蕴含着金融风险，当金融风险积累到一定程度时，就有可能发生金融危机。4.法律风险、国家风险的含义法律风险： 金融机构或其他经济主体在金融活动中因没有正确遵守法律条款，或因法律条款不国家风险：完善、不严密而引致的风险。 由于国家行为而导致经济主体发生损失的可能性，包括国家政治、经济、社会等方面的重大变化。 5.金融风险理论（金融体系不稳定性假说、金融机构脆弱性、金融市场脆弱性）金融体系不稳定性假说：主要思想金融体系具有内在的不稳定性。这种不稳定性是金融风
4、险产生的理论根源，最终导致金融危机，危害实体经济。金融体系为什么具有内在不稳定性？私人信贷机构，特别是商业银行和相关贷款者的内在特征，使得它们有经历周期性危机和破产的倾向。这些金融中介机构的经营困境会传导至经济的各组成部分，带来宏观经济的衰退和危机。借款者可分为三种类型：抵补性借款人：根据自己未来的现金流量融资，是最安全的借款者；投机性借款人：在预测未来资金丰缺程度和时间的基础上确定借款；高风险借款人：只能靠滚动融资支付贷款本息，是最为脆弱的高风险借款人。在经济稳定增长时期，人们都比较谨慎，多数人选择抵补性融资。当经济经过一段较长时间的繁荣后，人们赚钱越来越容易，逐渐滋生了乐观情绪和承担风险的
5、更强意愿，这样越来越多的人会选择投机性融资和高风险融资，使得经济趋于从抵补性占主导的融资结构转向投机性和高风险性占主导的融资结构，这样金融体系逐渐从稳健转向脆弱，从稳定状态转向不稳定状态。经济景气与萧条总是交替出现的。当经济在繁荣了一段时间之后，会出现增长放缓、下滑，这时会有大批借款者违约或破产，无法偿还金融机构的贷款。这将导致金融机构出现支付危机，部分银行甚至会倒闭，金融资产价格迅速下跌，金融危机爆发。金融危机的这种产生过程是循环往复的。往复的原因：代际遗忘和无知；竞争压力。缺陷：该假说很大程度上从心理学的角度来解释金融主体的非理性行为，进而解释金融脆弱性成因，其解释缺乏微观基础。 金融机构
6、脆弱性:信息不对称,在生活中，有些人掌握的信息多一些，有些人掌握的信息少一些，我们把这种情况称为信息不对称。此时，掌握信息多的人就可以利用其多掌握的信息为自己牟利。在金融市场上，同样存在着信息不对称。信息不对称的存在会引发“逆向选择”和“道德风险”。逆向选择:由于交易双方信息不对称和市场价格下降引起的劣质品驱逐优质品，进而出现市场交易产品平均质量下降的现象。逆向选择在贷款市场上的表现:由于借贷双方的信息不对称，作为贷方的贷款银行只能根据投资项目的平均风险水平决定贷款利率，这样那些风险低于平均水平的项目，由于借款成本过高而退出市场，剩下来的愿意支付较高成本的项目是风险水平高于平均水平的项目，最终
7、的结果是银行贷款的平均风险水平提高，收益降低，呆账增加.道德风险:双方在达成契约后，由于信息不对称的存在，拥有信息方可能会利用信息优势，从事使自己利益最大化而损害另一方利益的行为。从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动。道德风险在贷款市场上的表现:贷款企业可能会利用对项目的信息优势，利用银行监管困难的事实，改变贷款用途或做假账转移利润，用破产、合资等方式逃废银行债务。金融机构内在脆弱性理论的主要思想:在金融市场上，储蓄者、金融机构、借款人之间存在着信息不对称。相对于金融机构(贷款人)和企业（借款人）对投资项目的风险拥有更多的信息，储蓄者对贷款的用途缺乏了解，由此产生
8、了信贷市场上的“逆向选择”和“道德风险”。金融机构的产生在一定程度上降低了信息不对称。金融机构内在脆弱性理论的主要思想信息不对称的存在，可能会使银行面临支付风险（挤兑）与无法有效地筛选借款。这就决定了金融机构内在的脆弱性。金融市场脆弱性:主要思想金融资产价格（利率、汇率、股价等）的波动性加大了金融风险，金融资产价格的过度波动就是金融市场的脆弱性。特别是随着金融创新力度的加大，金融期权、金融期货、金融互换、远期合约等新型金融产品出现，使价格的波动性进一步加大。股票市场的波动性,股票价格波动是吸引投资者进行投资的主要原因。如果投资者对股票市场预期乐观，股价会持续攀升；反之则会出现恐慌性抛售。股市的
9、波动性会导致金融市场的不稳定性。利率的波动性会使存款人、贷款人、银行都面临着风险。汇率的波动性,在浮动汇率制度下，汇率易变，经常会出现汇率的过度波动和错位，汇率体系的稳定性被进一步弱化了。在固定汇率下，也存在着汇率过度波动问题。汇率波动性增加了金融市场的脆弱性。第二章 金融风险管理过程6.从资产负债表结构识别金融风险（流动性比例、核心负债比例、流动性缺口率、不良资产率、累计外汇敞口头寸、贷款五级分类、不良贷款率）流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。流动性缺口率为90天内表内外流动性缺
10、口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。 不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。 累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不应高于20%。7.从资本充足程度识别金融风险（核心资本充足率、总资本充足率的计算、巴塞尔补充协议的资本充足率计算）核心资本充足率=一级资本额/风险调整资产；总资本充足率=（核心资本额+补充资本额）/风险调整资产；其中：核心资本：又称为一级资本，包括普通股权额、留存收益；补充资本：又称为二级资本，包括优先股权额（非投票权持有部分）、大部
11、分从属债务；风险调整资产=表内资产相应风险权数+ 表外项目信用换算系数对应的表内资产的风险权数；巴塞尔资本协议的补充协议资本充足率=（一级资本额+二级资本额+三级资本额）/风险调整资产.风险调整资产=表内资产相应风险权数+ 表外项目信用换算系数对应的表内资产的风险权数+市场风险测量值（资本保险金）12.5%；8.VAR（定义、计算方法）VaR（Value at Risk）直译为在险价值，指在市场正常波动情况下，在一定的置信水平下，某一种金融资产（证券组合）在未来特定的一段时间内的最大可能损失。要计算VaR，应先确定资产（组合）收益率的概率分布，这有两种方式：（1）直接假定收益率服从某一概率分布
12、，最常见的是假定服从正态分布，这时，持有期越短，利用正态分布计算的VaR值越可靠；（2）用组合历史样本数据来模拟收益率概率分布，此时，时间段选择应考虑数据的可获得性。持有期越长，需要考察的历史数据的时间跨度越长，长时间的历史数据常常难以获得。9.金融风险对策（回避、防范、抑制、分散、转移、对冲、自留）ppt有具体实例。回避：不参与某时、某地的某一项行为，从而根本上杜绝了其中的风险，它是一种事前控制。该策略完全杜绝了损失的发生，同时也放弃了获得收益的机会。当风险发生概率很高，并且一旦发生后损失很高时，可采取此策略防范：限制风险事件发生的条件、原因，尽量限制事故发生条件的产生，使风险事故发生的可能
13、性尽量减少直至完全消失。抑制：在风险损失出现时或出现后，采取相应措施减少风险损失发生的范围或风险损失程度。分散：金融机构通过持有不相关或负相关的资产（负债）组合，并使组合的资产（负债）种类多样化，达到在总体上降低风险的目的。并且，并不影响组合的总收益。分散内容：资产种类上的分散、资产币别上的分散、资产期限结构上的分散、贷款对象上的分散等。转移：在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的危险转移给其他人承担。保险：以支付保费为代价，将风险转移给保险公司。衍生品交易：购买远期、期货、期权等衍生工具，将价格变动的风险转移给交易对手。设定担保、要求承兑。提高金融产品的定价，将风险转移给购买者。对冲
14、（套期保值）：对冲的基本原理：使两项交易的收益负相关，当其中一项交易亏损时，另一项交易获利，实现盈亏相抵。金融机构在远期或期货市场上建立与现货市场相反的头寸，来抵消现货市场价格波动的风险。对冲风险主要应用于利率、汇率、股价、商品价格等市场风险管理领域。风险自留：金融机构直接承担风险，以自己财产来弥补损失。采取该策略，金融机构并非一味被动接受，通常会事先采取一些防范性措施增强自身抵御能力，如预提风险准备金。10金融风险管理的组织结构（董事会、风险管理委员会、高管层、风险管理部的职责划分）董事会：制定风险管理的基本政策和战略。确定机构风险管理总体目标、风险偏好、风险容忍度，批准风险管理策略和重大风
15、险管理解决方案；审议并向股东会提交风险管理年度报告；批准重大风险判断机制，监控机构面临的各项重大风险及其管理；批准重大决策的风险评估报告；批准内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告；批准风险管理组织机构的设置及其职责方案；批准风险管理措施；监督风险管理文化培育；风险管理委员会：在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”，承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董事会报告风险管理方面的有关问题。审议风险管理策略；审议重大风险的判断机制和重大风险管理的解决方案；提交机构风险管理年度报告；审议重大决策的风险评估报告；审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告；审议风险管理组织机构的设
16、置及其职责方案；高级管理层：将董事会制定的战略、政策具体化为可操作的方案和组织形式。了解机构的风险水平及其管理状况；制定风险管理政策、程序、具体操作规程；定期审查风险管理政策、程序、具体操作规程并监督其执行；确保机构有足够的人力、物力和恰当的组织机构、管理信息系统、技术水平来有效识别、评估、监测和控制风险；金融机构的行长是首席执行官，负责全行的风险管理。首席风险官（CRO）,协助首席执行官进行风险管理。风险管理部:负责风险管理的具体实施。它独立于业务部门，直接向董事会和高级管理层提供独立的风险报告。指导、监督职能部门、业务部门、子公司开展风险管理工作；组织协调机构风险管理日常工作；组织建立风险管理信息系统；对机构风险管理进行有
