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1、 广东宝丽华新能能源股份有限限公司内部控制制度第一章 总则则第一条 为强强化公司内部部管理，保障障公司经营管管理的安全性性和财务信息息的可靠性，提提高信息披露露质量，实现现公司治理目目标，根据公公司法、证证券法、深圳证券券交易所股票票上市规则、深深圳证券交易易所上市公司司内部控制指指引等法律律、法规和及及公司章程程的规定，制制定本制度。第二条 公司司内部控制制制度是为防范范经营风险，保保护资产的安安全与完整，促促进各项经营营活动的有效效实施而制定定的各种业务务操作程序、管管理方法与控控制措施的总总称。第三条 内部部控制的职责责：董事会：全面负负责公司内部部控制制度的的制定、实施施和完善，定定期
2、对公司内内部控制情况况进行全面检检查和效果评评估；总经理：全面落落实和推进内内部控制制度度相关规定的执执行，检查公公司职能部门门制定、实施施和完善各自自专业系统的的风险管理和和控制制度的的情况；公司职能部门：具体负责制制定、完善和和实施本专业业系统的风险险管理和控制制制度，配合合完成对公司司各专业系统统风险管理和和控制情况的的检查。第二章 内部部控制的原则则和目标第四条 公司内内部控制制度度的原则：（一）内部控制制涵盖公司内内部的各项经经济业务、各各个部门和各各个岗位，并并针对业务处处理过程中的的关键控制点点，将内部控控制落实到决决策、执行、监监督、反馈等等各个环节；（二）内部控制制符合国家有
3、有关的法律法法规和本公司司的实际情况况，要求全体体员工必须遵遵照执行，任任何部门和个个人都不得拥拥有超越内部部控制的权力力；（三）内部控制制保证公司机机构、岗位及及其职责权限限的合理设置置和分工，坚坚持不相容职职务相互分离离，确保不同同机构和岗位位之间权责分分明、相互制制约、相互监监督；（四）内部控制制的制定兼顾顾考虑成本与与效益的关系系，尽量以合合理的控制成成本达到最佳佳的控制效果果。第五条 公司内内部控制的目目标：（一）遵守国家家法律、法规规、规章及公公司内部规章章制度；（二）提高公司司经营的效益益及效率；（三）保障公司司资产的安全全、完整；（四）确保公司司信息披露的真实、准确、完整和公平
4、。第三章 内部控控制的主要内内容第六条 公司司内部控制主主要指专业系系统的内部风风险管理和内内部控制：包包括环境控制制、业务控制制、会计系统统控制、电子子信息系统控控制、信息传传递控制、内内部审计控制制等。第一节 环境境控制第七条 环境控制包括授授权管理控制制和人力资源源管理控制。第八条 授权管理控制的的主要内容：通过授权管管理明确股东东大会、董事会、监监事会、总经经理和公司管管理层、职能能部门及公司司下属全资子子公司、控股股子公司的具具体职责范围围；董事会组组织制定相关关细则并负责责具体实施和和改善。股东大会：公公司章程及股东大大会议事规则则明确股东东大会的职责责权限，规范范其运作程序序，规
5、定以下事事项须由股东东大会讨论：(一)决定公司司经营方针和和投资计划；(二)选举和更更换非由职工工代表担任的的董事、监事事，决定有关关董事、监事事的报酬事项项；(三)审议批准准董事会的报报告；(四)审议批准准监事会报告告；(五)审议批准准公司的年度度财务预算方方案、决算方方案；(六)审议批准准公司的利润润分配方案和和弥补亏损方方案；(七)对公司增增加或者减少少注册资本作作出决议；(八)对发行公公司债券作出出决议；(九)对公司合合并、分立、解解散和清算或或者变更公司司形式作出决决议；(十) 修改本本章程；(十一)对公司司聘用、解聘聘会计师事务务所作出决议议；(十二)审议批批准第四十一一条规定的担
6、担保事项；(十三)审议公公司在一年内内购买、出售售重大资产超超过公司最近近一期经审计计总资产300%的事项；(十四) 审议议批准变更募募集资金用途途事项；（十五）审议股股权激励计划划；（十六）审议法法律、行政法法规、部门规规章或本章程程规定应当由由股东大会决决定的其他事事项。董事会：公司司章程及董董事会议事规规则明确了了董事会的职职责权限，规规范董事会内内部机构及运运作程序，充充分发挥董事事会的经营决决策中心作用用。董事会对对股东大会负负责，并行使使下列职权：（一）召集股东东大会，并向向股东大会报报告工作；（二）执行股东东大会的决议议；（三）决定公司司的经营计划划和投资方案案；（四）制订公司司
7、的年度财务务预算方案、决决算方案；（五）制订公司司的利润分配配方案和弥补补亏损方案；（六）制订公司司增加或者减减少注册资本本、发行债券券或其他证券券及上市方案案； （七）拟订公司司重大收购、收收购本公司股股票或者合并并、分立、解解散及变更公公司形式的方方案；（八）在股东大大会授权范围围内，决定公公司对外投资资、收购出售售资产、资产产抵押、对外外担保事项、委委托理财、关关联交易等事事项；（九）决定公司司内部管理机机构的设置；（十）聘任或者者解聘公司经经理、董事会会秘书；根据据经理的提名名，聘任或者者解聘公司副副经理、财务务负责人等高高级管理人员员，并决定其其报酬事项和和奖惩事项；（十一）制订公公
8、司的基本管管理制度；（十二）制订本本章程的修改改方案；（十三）管理公公司信息披露露事项； （十四）向股东东大会提请聘聘请或更换为为公司审计的的会计师事务务所； （十五）听取公公司经理的工工作汇报并检检查经理的工工作；（十六）法律、行行政法规、部部门规章或本本章程授予的的其他职权。监事会：公司司章程及监监事会议事规规则明确监监事会是公司司依法设立的的监督机构，对对股东大会负负责，并报告告工作。监事事会行使下列列职权：（一）应当对董董事会编制的的公司定期报报告进行审核核并提出书面面审核意见；（二）检查公司司财务；（三）对董事、高高级管理人员员执行公司职职务的行为进进行监督，对对违反法律、行行政法规
9、、本本章程或者股股东大会决议议的董事、高高级管理人员员提出罢免的的建议；（四）当董事、高高级管理人员员的行为损害害公司的利益益时，要求董董事、高级管管理人员予以以纠正；（五）提议召开开临时股东大大会，在董事事会不履行公公司法规定定的召集和主主持股东大会会职责时召集集和主持股东东大会；（六）向股东大大会提出提案案；（七）依照公公司法第一一百五十二条的规定，对对董事、高级级管理人员提提起诉讼；（八）发现公司司经营情况异异常，可以进进行调查；必必要时，可以以聘请会计师师事务所、律律师事务所等等专业机构协协助其工作，费费用由公司承承担。总经理：总经经理工作细则则明确总经理对董事事会负责，行行使下列职权
10、权：（一）主持公司司的生产经营营管理工作，组组织实施董事事会决议，并并向董事会报报告工作； （二）组织实施施公司年度经经营计划和投投资方案；（三）拟订公司司内部管理机机构设置方案案；（四）拟订公司司的基本管理理制度；（五）制定公司司的具体规章章； （六）提请董事事会聘任或者者解聘公司副副经理、财务务负责人；（七）决定聘任任或者解聘除除应由董事会会决定聘任或或者解聘以外外的负责管理理人员； （八）公司章程程或董事会授授予的其他职职权。全资子公司、控控股子公司：公司实行扁扁平化的直线线管理，职能能部门对应子公司的对对口部门进行行专业指导、监监督及支持。子子公司必须统统一执行公司司颁布各项规规范制度
11、，必必须根据公司司的总体经营营计划经营，公公司对各子公公司的机构设设置、资金调调配、人员编编制、职员录录用、培训、调调配和任免实实行统一管理理，保证公司司在经营管理理上的高度集集中。第九条 通过过人力资源管管理控制，建建立科学的聘聘用、培训、薪酬、晋升、休假、辞退等人力资源管理制度，营造科学、健康、公平、公正的人事环境，确保公司员工具备和保持正直、诚实、公正、廉洁的品质、稳定的工作心态，并具备应有的专业胜任能力。（一）为有效控控制人力成本本、提高人员员配置率，公公司应制定内内部招聘作业业流程、外部部招聘作业流流程等。人员员招聘途径包包括内、外部部招聘；人员员招聘遵照公公平、公正、公公开的原则，
12、择择优录取。（二）公司应制制定系统的培培训管理制度度，鼓励员工工持续学习，努努力提高自身身的素质和职职业技能，积积极提倡员工工参加继续教教育活动。（三）为贯彻实实施公司发展战略，公公司应按照以岗定定薪、以业绩绩与能力定薪薪的原则，兼兼顾公司利益益、股东利益益与个人利益益，制定公司绩效与个个人绩效挂钩钩的薪酬激励励制度及股权激激励制度。（四）公司提倡倡管理人员选选拔的民主性性和科学性，创创建科学有效效的管理人员员选聘制度。（五）公司根据据劳动法律、法法规的有关规规定，结合公公司的实际，规规范员工辞退退、离职的管管理，维护公公司与员工的的合法权益，避避免劳务纠纷纷，保障公司司健康发展。第二节 业务
13、务控制第十条 公司司业务控制包包括规划与计计划业务控制制、融资与投投资业务控制制、生产与服服务业务控制制、销售及收收款业务控制制、测评与改改进业务控制制等。第十一条 规划划与计划业务务控制主要内内容包括：（一）制定科学学的公司发展展战略形成程程序，并按程程序制定公司司的中、长期期发展战略规规划；每年根根据公司内外外因素变化情情况对规划内内容滚动调整整，战略规划划应报经董事事会批准。（二）根据公司司发展战略规规划，公司应应在每年年初初确定发展目目标、分级目目标、业务计计划与资金预预算，指导全全年工作。第十二条 融融资与投资业业务控制主要要内容包括：（一）建立融资资管理体系，确确保银行借款款、担保
14、、承承兑、融资租租赁等与资金金筹措有关事事项授权的合合理性，通过过流程规范融融资过程，融融资活动的相相关情况须有有记录载明。（二）根据有价价证券、不动动产及其他长长、短期投资资等投资业务务的不同特点点进行合理的的投资组合决决策，并制定定不同的操作作流程、作业业标准和风险险防范措施。（三）建立严格格的项目风险险评估体系和和项目责任管管理制度，对对下属公司进进行科学的监监督管理和经经营指导。第十三条 生产产和服务业务务控制主要内内容包括：（一）公司应综综合分析市场场环境、生产产要素等情况，拟定定生产计划，以确保生产系统安全、低耗、高效地运行；确保公司经营目标的实现。（二）生产和服服务岗位要接接受必
15、要的岗岗位技能及安安全培训，以以保证工作质质量和工作安安全；对关键键岗位、工种种予以识别，同同时制定确保保有效控制的的办法。（三）制定科学学合理的工艺艺流程及岗位位安全作业指引引。（四）保障适宜宜的生产和服服务设备、监监测设备，对对过程关键点点予以识别并并跟进监测；对监测设备备制定并实施施相应规定，以以确保设备持持续有效。第十四条 销销售及收款业业务控制主要要内容包括：（一）统一制定定销售及收款款标准化服务务规程，降低低其中可能存存在的风险。（二）对公司的的授信管理进进行统一规划划，加强相关关信息的透明明度，理顺与与商业银行间间的授信关系系。（三）制定发票票管理制度，规规范发票的使使用程序。（四）结合会计计控制系统，制制定严格的入入帐及应收帐帐款管理制度度，保证收入入的准时入帐帐，避免呆、坏坏帐的产生。（五）明确现金金收取及记录录现金收取的的程序，控制制现金收入过过程中的风险险。第十五条 测评评与改进业务务控制主要内内容包括：（一）公司不断断寻求对业务务过程有效性性和效率的改改进，在问题题出现之前采采取预防措施施，减少公司司损失。（二）公司应建建立识别和管管理改进活动动的过程、制制度，并有确确
