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1、2022年-2023年建筑工程管理行业文档 齐鲁斌创作XX酒店财务部管理实务目 录财务部概述6一、财务部组织机构图及岗位设置图 (一)组织结构图7 (二)岗位设置图8二、财务部岗位职责 (一)财务部经理9 (二)外协兼文员10 (三)收银主管10 (四)前台收银员11 (五)后台收银员11 (六)信用催收员12 (七)夜审员12 (八)日审员13 (九)采购部经理13 (十)食品采购员14 (十一)物品采购员15 (十二)财务会计部经理15 (十三)应收帐核算员16 (十四)总稽核员17 (十五)总帐工资档案员18 (十六)金海湾总帐员18 (十七)往来帐核算员18 (十八)银行出纳员19 (
2、十九)现金出纳员20 (二十)电脑系统维护员20 (二十一)成本财产主管21 (二十二)保管员22 (二十三)成本计划员22 (二十四)成本核算员23 (二十五)材料核算员23 (二十六)财产管理员24 (二十七)票据复核员24三、财务部工作人员素质要求 (一)财务部经理25 (二)外协兼文员25 (三)收银主管25 (四)前台收银员25 (五)后台收银员25 (六)信用催收员25 (七)夜审员26(八)日审员26(九)采购部经理26(十)食品采购员26(十一)物品采购员26(十二)财务会计部经理26(十三)应收帐核算员26(十四)总稽核员26(十五)总帐工资档案员26(十六)金海湾总帐员26
3、(十七)往来帐核算员27(十八)银行出纳员、现金出纳员27(十九)电脑系统维护员27(二十)成本财产主管27(二十一)保管员27(二十二)成本计划员27(二十三)成本核算员、材料核算员、票据复核员 27(二十四)财产管理员28四、财务部工作规范 (一)前台结账收款工作规范29 1、散客结账收款工作流程29 2、团队结账工作流程31 3、长包房结账工作流程32 4、其他零星收款工作流程32 (二)外币兑换工作规范33 (三)各营业点收银规范内容与要求33 1、餐厅收银工作规范33 2、餐厅收款核算流程33 (四)收入稽核工作规范 36 (五)信用催帐工作规范 37 (六)客人贵重物品保管的管理工
4、作规范 39 (七)采购工作规范40 (八)验收、保管工作规范41 (九)年度预算编制工作规范42 (十)会计核算流程43 1、收入核算流程 43 2、支出核算流程 44 (十一)成本控制核算流程46 (十二)验收、保管核算流程47 (十二)电脑中心工作规范48五、财务部服务工作质量标准 (一)结账收款部工作质量标准49(二)外币兑换工作质量标准49(三)收入审计工作质量标准49(四)信用催收质量标准49(五)资金管理工作质量标准49(六)会计核算工作质量标准50(七)综合计划分析工作质量标准50(八)成本控制工作质量标准50(九)财产管理工作质量标准50(十)采购工作质量标准50(十一)安全
5、保卫工作质量标准51(十二)电脑中心工作质量标准51六、财务部管理制度(一)预算管理制度52(二)统计工作制度58(三)经济活动分析制度59(四)酒店物价管理制度61(五)内部控制制度63(六)资金管理制度65(七)固定资产管理制度 67(八)以部门为中心的成本管理制度73(九)物资管理制度 78(十)低值易耗品管理制度 83(十一)定额管理制度 85(十二)酒店合同管理制度 88(十三)酒店会计档案管理制度 91(十四)采购管理制度 92(十五)会计电算化管理制度 95(十六)酒店计量管理制度 97(十七)酒店零星费用现金报销制度98(十八)办公室和物料仓库安全管理制度99(十九)人事管理制
6、度100(二十)电脑中心管理制度101(二十一)其他有关制度及规定 102七、财务部工作沟通与协作 (一)部门内部沟通与协作 103 (二)与酒店其它部室沟通协作 103八、酒店财务状况和经营成果的考评 107九、附录:业务报表 1、餐饮成本、毛利率测算表 110 2、收银员缴款登记表 111 3、客账日报112 4、外币兑换明细表113 5、外汇兑换日、月报表114 6、送件回单115 7、代客支款通知单116 8、库存现金、银行存款、出纳报告单117 9、财产缴回单118 10、支票领用单 119 11、借款单 120 12、冲账单121 13、采购用款申请单 122 14、工程材料用料清单 123 15、存货盘点明细表124 16、食品原料进货报告单125 17、食品原料进货单126 18、物资验收入库单127 19、零星物品申购单128 20、部门申请购物单