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1、公司资金管理规定与资金预算制度资金管理规定第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，特制定本规定。第二条管理机构（一）公司设立资金管理部，在财务总监领导下，办理各二级公司 以及公司内部独立单位的结算、贷款、外汇调剂和资金管理工作。（二）结算中心具有管理和服务的双重职能。与下属公司在资金 管理工作中是监督与被监督 ，管理与接受管理的关系，在结算业务 中是服务与被服务的客户关系。第三条存款管理公司内各二级公司除在附近银行保留一个存款户 ，办理小额零星 结算外，必须在资金部开设存款帐户，办理各种结算业务，在资金部 的结算量和旬、 月末余额的比例不得低于
2、 80%, 10万元以上的大 额款项支付必须在资金管理部办理特殊情况需专题报告 ，经批准同 意后，方可保留其它银行结算业务。第四条 借款和担保业务管理（一）借款和担保限额。集团内各二级公司应在每年年初根据董 事会下达的利润任务编制资金计划，报资金管理部，资金管理部根 据公司的年度任务，经营民展规划，资金来源以及各二级的资金效 益状况进行综合平衡后，编制总公司及二级公司定额借款 ，全部借 款的最高限额以及为二级公司信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。年度中，资金管理部将严格按照限额计划控制各二级公司借款规 模，如因经营发展，贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限 额的原因，以及新增资
3、金的投向、投量和使用效益，经资金管理部审查核实后，提出意见，报财委、董事会审批追加。（二）集团内借款的审批。凡集团内借款金额在300万元（含300万元，外币按记帐汇率折算，下同）以内的，由资金管理部审查同意 后，报财务总监审批；借款金额在300万元以上的，由资金管理部审 查，财务总监加签同意后报董事长审批。（三）担保的审批。各二级公司向银行借款需要总公司担保时,担保额在300万元以下的由财务总监审批，担保额在300-万元的，由 财务总监核准，董事长审批。担保额在 万元以上的，一律由财委加 签后报董事长审批，并经董事长办公会议经过。借款担保审批后，由资金部办理具体手续。对外担保，由资金部审核，财
4、务总监和总裁加签后报董事长审批。第四条其它业务的审批（一）领用空白支票。在资金部办理结算业务的企业，能够向资金部领用空白支票，每次领用张数不超 5张，每张空白支票限额不超 过5万元，由资金部办理，领用空白支票时,必须在资金部有充分的 存款。（二”卜汇调剂。集团内各二级公司的外汇调剂由资金部统一办 理，特殊情况需自行调剂的，一律报财务审批，审批同意后，方可自 行办理。（三）利息的减免。凡需要减免集团内借款利息 ，金额在5000元以 内的，由资金部审查同意，报财委审批，金额超过5000元，必须落实 弥补渠道，并经分管副总经理加签后，报财委审批。第五条资金管理和检查资金部以资金的安全性、 效益性、
5、流动性为中心，定期开展以 下资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向财委、 总经理、 董事长专题报告。（一）定期检查各二级公司的现金库存状况。（二）定期检查各二级公司的资金部的结算情况。（三）定期检查各二级公司在银行存款和在资金部存款的对帐工作。(四)对二级公司在资金部汇出的10万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。第六条统计报表各二级公司必须在旬后一日内向资金部报送旬末在银行存款、借款、结算业务统计表，资金部汇总后于旬后 2日内报财委、 总 经理、董事长。资金部要及时掌握银行存款余额，而且每两天向财务总监及副总 监报一次存款余额表。附裳*1 y 各类将金管理审批权限一览衰L作第有关 fffl
6、财势都有关 Mdft总会计修M*总裁第本性就靠反办处点因声 定啊 会*50000 Atl F审辑横鹿准审批询元联r中植如雨桂阴檀麻雨他100万以下审核隼横幡值100-SCO 71理摄0)审檀也*宜槎揖5QQ 万-MOD甲粳审函对Vtt餐即事推*血万以上审犊事核Evao横审批申世过10万以下淅校Q)审及市狭模睢步笛万-50厅审植审核厘串生植腐审批50万就上印植审横第1审模加审批审册担保康K用肝障窥粕审核审枉审批300 JJ -3000 7J*摘审收就ttS)宣批2000户以上罩杭/帧市楂推通过对外窜模串槿留校Q审批下步 括 命收孙月以下审植审批通XOJS状上审检演鹿即报行费2cm元口下审横审慎审
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