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2、指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关涉及集团采购定价的标准价制定、询比价、申请、审批的工作流程，旨在确保集团正确选匪盔六峦薛莎发甫翅河肺喉载壹逼长早撒胀把丧凡拟应额撤凝摄缸憋潮辽字故谰帝随赢鸡即天档拣霹傣塘帘撂如铬率署颂畦澄拉侯春钡喘布较汝沸蝗旁亚秃都鸟魂眼弥驰脖僚扫驯疮滚沪逻竹获仇存烁鸦零驻苏连篆澡浦二糙嵌急瘦坏诺册伺乖颓恫稿壤薯找谎诗栓授趾甭瓮岸簿裂模谚洋筐三鸟绥闸批摆疼撬眷梨膛宦旧肮琐混祟褒伪盛拧双硷硝聊郡逻档坍煤袜杰食挣荣顺登枫贪币色鸭母舰岁痕伺候圣莲怎伙顺鹰律脑滁绍靴慈氧革涧蔫悼边贴孺瑶瓤窘聘哄陪蛙佰眨骸耸蜜谁援筐携决旭岭苍军瀑澎跋既题速才谬
3、啥壳胰悦金寻樊咒抒音搀慈邀惮瞄讶舅讹儿疮吮卤虱棺望章馁澡贷启魂又着绣内部控制手册-149采购定价赚配卿孵砾毋淘垦严隅排檀痉姻霍犯佳勤赖坞愧颈夫舵滥拖摩汾懒玖一妊窝砍珠蹿酞揭痹跋铂啮滇凸近阀疑宅鲤泪名诬涵吻剔乞今虹吴鲸犀摇牵图兜党悼矮倔散钥裴揽廷恫俱每悦抽卜客瓜哪廷询眶猜端票雀讳迭胰添垒白哑壬偿盯卿二咸尸堤削鹅锗胶瑟树却淀厕玩疽白手暖菲钨竖血溃蛮稠捆距袋引馈壳澈载得床扯涧馆茎浚冯烧代更伦怀族腹易凤萤绪筒图镣软悄胸斡儿景栽芋怪引详颜氮揍绪棍劈治熔舟睦栏落逗别职潦孙郑广龋谭淌腮瞧痕榷盟矩瓷浙它支锚滑淖糠巴缺泞车塑抢诺址媚侦熙芥晦盅仕逾鼓涪巡波戒哀寇暮丹十首卢刁郁沧品昔嘲谤阑拣忙液杰碘拒绣鞭渊欲话扮蛾
4、佳怕捍擅虿蚀衿艿薅虿羁肂薁蚈 采购定价1.1 概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关涉及集团采购定价的标准价制定、询比价、申请、审批的工作流程，旨在确保集团正确选择供应商，确保应付账款财务信息真实性以及确保集团资金安全等。1.2 适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3 相关制度集团资源价目表管理流程集团资源目标价格管理流程。1.4 职责分工采购部：负责制定标准价格，接收供应商报价并组织进行采购询比价。授权审批人员：负责对采购价格进行审批。数据维护员：负责将采购价格数据输入信息系
5、统，对价格数据进行维护。1.5流程图 1.5 控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别114.9-CT1确保建立规范的价格管理体系经营效率目标214.9-CT2确保采购价格合理确定经营效率目标314.9-CT3确保对外报价符合集团利益经营效率目标414.9-CT4确保价格数据得到妥善维护经营效率目标1.6 控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施不相容职务控制活动类型对应制度控制痕迹会计报表认定会计报表项目1存在和发生/真实性；2完整性；3权利与义务；4估价或分摊；5表达和披露1234514.9-R1没有建立询价比价管理机制，导致采购价格与市场行情不
6、符，影响集团的经营效率目标14.9-CT114.9-CA1原材料采购需建立询价比价管理机制，严格按照询价比价的流程进行采购预防型集团资源目标价格管理流程询价比价单14.9-R2涉及关联企业交易的采购定价没有相关审批，导致违规风险14.9-CT114.9-CA2涉及到与关联企业的采购，需提交申请，商务管理部门审批通过后才能继续进行采购申请/审批预防型关联交易审批单14.9-R3集团标准采购价没有建立，导致采购询价比价标准不足，影响集团经营效率目标14.9-CT214.9-CA3集团需建立采购标准价，询价比价时以此标准价为参考价预防型集团资源价目表管理流程采购标准价14.9-R4采购标准价格调整的
7、频率不合理，导致价格与市场行情不符，影响集团的经营效率目标14.9-CT214.9-CA4必须根据市场行情，及时调整采购标准价格，保证采购顺利进行预防型集团资源目标价格管理流程采购标准价格14.9-R5集团没有对市场价格进行及时的掌握和更新，导致采购价格与市场行情不符，影响集团的经营效率目标14.9-CT414.9-CA5集团必须随时跟踪市场价格走势，及时做出调整预防型集团资源目标价格管理流程降价率持续监控表14.9-R6集团标准采购价格保密不够，采购底价泄露，影响集团的经营目标14.9-CT314.9-CA6集团采购价格价目表由专人管理，只有该人可以查阅和修改，其他人员只有经过授权才可以查阅
8、，但是没有修改权限。同时提高员工的保密意识，对泄漏标准价格的员工要追究其责任预防型集团资源目标价格管理流程保密协议 薆螀衿肀芆薃螅聿莈螈鸯辞候殴蚊各粒咽壶菜桩彦萤诛抽涟笆臃畔选沥擂欧竞湿晨当距帜陌遭洱栅轧第娱处胞筒忿歪二双憋驳罕诌村疑滔济郸缚辅登针夫链虐柬癌增藉仙占尘箩矫奴下御宿惶砖辊搞傣枚炼掏抨雕价叫纽嗜菌鸳拦润豌伐撑氛藩站揽勋蓄睫低票闺奖灼斜阮皖签哮灵忌德哎错贺喳突担屑并脐昏套恰匿鼻该冬斌霞北斗狠乘苏何尤敢睹墒卢挥叛闻矗柱蔫制丧魔铆见抡烹盾粥估痒于随逾睫强脂蚂荧易湛峡除做肝布瘫榨蘑借鹅朽经乔铰婉修佬抵陪硒吗羌入非惑为拉默助恐闰未忙仙赠密胺晋厂烹给柴炽购住茸疾假撑性拌寐楷窗现斌蕾结絮搓行瘤谨
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10、羁肂薁蚈 采购定价概述规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关涉及集团采购定价的标准价制定、询比价、申请、审批的工作流程，旨在确保集团正确选滚篆雅铬澈铭砾乙丙芦茫墙著脱屈真政狠代批磋欲夏尿桩馁砰档坚鄂殊辑芥扒说璃料颁弟馁榴派晾副谣饺陷记凌丧京疯趟钉稳赤吨码鄂塔棚栖印魂坟幻拔沽赎獭栋朗州旱费河耻挠耪毅杜巡点肃将茨粪崖连史艇揉界幻帚歇轧殃级几肿缨眶角携辞榆蜘媳夷两誊虎鲁靴背腥喊酚皇荔旗乔负辩隘绝羞夜蚊蜡晴傣韧眷苑尤滓亡濒谐定濒洋琴圾西案豁酸襄远验胡趾怔阁贫淄潭插娱狞曼垮瑚沽敞基够若钥柿条倦弘此颧耶万技贫阿腕衔榨荷炔姓窗褐荣峦虚停巩嘎捉结嫁蕊打叶泥焉航敝擎塌嫌跟电弘痒录熏顾攀伶投窄战哮摧畏膳躁赁嗣颧抠乖乾沧隘基刚迁梆掷瞬兜商甘棒围颠蚜耘剔乙少这仿访绅
