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1、四川移动终端公司零售业务稽核管理办法1.0目的为保证零售运营过程中及时有效的监督和检查，避免操作差错造成公司利益受损，特制定本管理规范.2.0适用范围适用于对四川终端公司全省零售厅店业务流、数据流、资金流等操作进行稽核.3.0职责3.1 库存稽核3.1.1 根据每月零售中心下发盘库通知（每月两次），对营业厅终端 和配件、促销品进行实物盘库，保证实物机型、数量、串号、颜色与零售 IT系统库存一致.如有差异及时通知店长和零售专员处理并如实反映省零 售中心-业务组.3.1.2 负责不定期对营业厅的实物库存（终端、配件、促销品、号卡等）进行抽查.3.1.3 负责监督营业厅库房出入库登记表、促销品台账.
2、3.1.4 负责对营业厅实物库存进出库情况的稽核：入库物品是否与 IT 系统一致，出库物品按照先进先出的出库原则出货。3.1.5 负责对促销品发放的稽核：促销品的使用是否符合公司规定，领用是否有相关文件审批、促销品的发放是否属实，根据促销品台账登记表 按照20%勺登记比例进行抽查电话回访核实.3.2 报表稽核3.2.1 负责收集头一天营业厅财务报表稽核资金与零售IT系统金额一致性，营业厅当日欠缴款填写是否正确.确保财务报表金额，每天14:00之 前向营销中心财务提交财务报表.流程图如下:3.2.2 根据省公司财务部要求，按时将签字盖章的纸质版财务周报和月报交营销中心财务寄回省公司3.3 销售价
3、格和票据稽核3.3.1 营业厅销售的每款产品必须向客户提供销售单.销售单必须填写正确的机身串号、销售价格、赠送的促销品、客户姓名和联系电话.负责稽核对无故涂改、缺页、作废、低价销售否有关负责人签字字样等填写不 规范操作人员进行相应处罚.3.3.2 负责对营业厅所销售的价格进行稽核，对于销售价格与进货价格 相近的，销售价大幅低于零售价的产品需重点稽核，是否有相应的备注原因，如无特殊备注应对相关人员进行相应处罚3.3.3 负责稽核营业厅促销活动或清库产品低价销售产品提供相应快文审批依据3.3.4 负责对销售票据录入IT系统的规范化和准确性进行稽核，稽核 录入IT系统的数据准确性及客户资料的真实性3
4、.4 采购稽核3.4.1 负责核对平台和移动合约机采购录入零售IT系统的机型、数量、价格及合约机价保与移动沟通建立对账机制.3.4.2 针对平台和移动采购单据和零售厅店价格签的更换及时性不定 时抽查3.5 全业务资金稽核3.5.1 与移动建立对账机制，确保酬金准确性、及时性 .3.5.2 负责不定期抽查全业务营业厅周转金与移动周转金是否一致.移动号卡周转金=BOS繇统余额+ 卡号库存金额+当日现金3.6 移动BOSS!核负责稽核营业厅移动 BOS繇统的录入情况，包括及时性、弥包等操作 不规范的管理3.7 固定资产稽核负责对营业厅所申请的固定资产（办公电脑、pos机、办公桌椅等）是否存在于厅店进
5、行稽核，如有不符、不善损坏或遗失，督促相关责任人进 行赔偿.3.8 培训负责对新到岗人员的财务报表知识和零售IT系统基本操作培训.4.业务稽核的奖罚和责任权限.责任权限标准处罚对业务 稽核的 考核收银库管未及时录入销售票据；录入系统时 客户电话号码不正确，赠送礼品必 须填写客户号码10元/个未按规定使用、存放销售票据（桌 面销售票据不超过 3本）；手机及 其它物品未先进先出；20元/个“高价卖低价入，差额归己”或销 售后系统推迟下账申请相关活动 政策，赚取差价等行为开除开除未按公司规定时间扎账，未按时日 结、上交报表；未每天对库存物品 盘点，/、配合调货；领机登记本领 出或还回无销售人员或收银
6、库管 签字；商演活动送出礼品未及时下 帐（当天卜账）；20-100 元/次店长连带责任20-100 元/次20-100元/次员工 操作手机、配件、号卡私用或借出；收 银台账目不清（短款/长款）；未 按规定使用发票、收据（如时间、 缺联、开票内容使用范围不符、单 价等）；未按时存入营业款及相关 款项100元/次店长连带 责任50元/次50元/次事务 工作私自买卖公司未入系统账的促销 品、充值卡，营业款未及时上缴或 占为私有.500-800元/次店长连带责任500 元/次500 元/次销售票开具不符合财务规定（票据 内容必须有机型、颜色、大小写相 符、串号完整、顾客姓名及联系方 式等）；10元/个
7、未按时传递销售票据及财务资料（大奖资料.工资表、送货上门资料等）；严禁公司员工给客人 /商 家带钱物及办理相关手续；50元/项未按规定数量管理销售票本；进出 货有记录单无进、出双方签字；库 存商品无交接手续；压票滞后扎 帐；促销类物耗、办公用品浪费；30元/项店长连 带责任30 元/项30元/项后台 管理严格按照公司各项规章制度和管 理办法对营业厅进行监督，严禁包 庇他人、收取他人贿赂，损害公司 利益.开除开除开除发现促销品签收台账与实际发放 情况/、符50元/次店长连带 责任50元 /次50元/次供应商返利、赠机、赠卡以及礼品 未入账，私人占后获利.100-500元/次店长连带 责任 100
8、-500 元/次100-500元/次下账时多卜或少下，销售票据、财 务资料遗失100-500元/次店长连带 责任 100-500 元/次100-500元/次特例 违规报销费用虚报、多报，信用卡套现， 改票、添票、不上票等行为，场外 交易，私买私卖，私吞货款，费用 /、真实等情况500-800元/次店长连带责任500 元/次500 元/次私自从外面进手机，收取回扣的采 购行为1000 元/次店长连带 责任1000 元/次没按要求管理好公司相关销售、财 务章；事后开第；私自赊欠货款未 报备公司同意；严禁以批发价格销 售给手机串串、促销、厅上员工， 员工亲属及朋友；销售非手机或配 件商品未上帐300
9、元/次店长连带 责任300 元/次特例 违规每月未对手机.礼品、配件.号卡等 物品进行监督盘点；挪用货款；200元/次店长连带 责任200 元/次手机、配件、卡、礼品类等库存商 品短缺(被查)短一赔二店长连带 责任连带责 任公司严谨机密信息的拷贝，对重要 数据包括销售信息、经营数据、营 销方案、公司制度、薪酬体系、价 格体系、培训资料等，一经发现泄 露相关信息的，罚款500 1000元, 涉及造成企业损失的，由当事人承 担全部损失，涉及违规违法的，移 交公安机关进行处理。500 1000 元店长连带 责任5001000 元出现下列情况之一者，对其处罚金 额为500元以上1000元以下：500
10、1000 元店长连带 责任连带责 任(1)泄露公司秘密，尚未造成严 重后果或经济损失的；追究责任店长连带 责任(2)已泄露公司秘密但采取补救 措施的。追究责任loo元/次店长连带 责任连带责 任连带责 任连带责 任(3)引诱企业中的其他员工辞职；loo元/次照价赔偿店长连带 责任(4)引诱企业的客户脱离企业；出现下列情况之一的，予以辞退并 赔偿经济损失，触及法律的，依法 追究具法律责任。(1)故意或过失泄露公司秘密， 造成严重后果或重大经济损失的；(2)违反保密制度规定，为他人 窃取、刺探、收买或违章提供公司 秘密的；(3)利用职权强制他人违反公司 规定的。磨损情况 赔款店长连 带责任人员离职，零售专员未及时上报，未及时停用工号，按照 100元/次对店长进行处罚固定资产管理不善损坏、遗失等手机、配件等库存商品磨损、积压禁止在同一区域招聘亲戚关系的 员工200元/次店长连带责任200 元/次坚决执行按劳分配原则，严格杜绝 薪酬平均分配.200元/次店长连带责任200 元/次营业厅手机、配件、号卡盘存错盘、 ,厅承担调 差款店长连 带责任连带责 任B财务日报.xls财务周报.xls财务月报.xls厅店检查情况.xlsx
