《企业法律风险特征、成因、分类、特殊性、影响、评估和预警》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业法律风险特征、成因、分类、特殊性、影响、评估和预警（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、企业法律风险特征、成因、分类、特殊性、影响、评估和预警（一）法律风险的特征对于法律风险特征的把握，有助于我们准确的认识法律风险，法律风险具有以下特征：1. 发生原因的法定性（约定性）。例如，企业违反法律规定、合同约定，侵权，怠于行使 法律赋予的权利等，这些原因都是由法律规定或者合同等约定的，否则不能直接导致法律风 险的发生。企业内部依据国家法律法规制定的规章制度，也是企业全体员工必须遵守的行为 规范，如果企业员工不遵守企业内部规章制度，也将导致企业法律风险的发生。从企业外部 看，国际范围内国与国或地区与地区之间引起的法律冲突，国内法律法规用规章在立法上的 不一致，以及执法环节上的不协调等，也都
2、可能诱发和引起企业的法律风险。2. 发生结果的强制性。企业的经营活动如果违反法律法规，或者侵害其他企业、单位或者 个人的合法权益，势必承担相应的民事责任、行政责任、甚至刑事责任等法律责任。而法律 责任具有强制性，法律风险一旦发生，企业必然处于被动承受其结果的窘迫境地。企业发生 法律风险的结果往往十分严重，有时甚至是颠覆性的。一个官司打垮一个企业，多年的经营 积累可能毁于一个法律风险，类似案例不胜枚举。3. 发生领域的广泛性。企业的所有经营活动都离不开法律规范的调整，企业实施任何行为 都需要遵守法律规定。法律是贯穿企业经营活动始终的一个基本依据。企业与政府、企业与 企业、企业与消费者以及企业内部
3、的关系，都要通过相应的法律来调整和规范。因此，企业 法律风险存在于企业生产经营各个环节和各项业务活动之中，存在于企业从设立到终止的全 过程。4. 发生形式的关联性。在企业风险体系中，许多风险并不是截然分开的，往往可能互相转 化，存在交叉和重叠。法律风险与其他各种风险的联系最为密切，关联度最高。如企业发生 财务风险、销售风险，往往也包含法律风险：前一段发生的中航油期货投资风险，最后就转 化为法律风险。由于法律风险是依据法定原因产生的，而遵守法律法规是企业在生产经营中 最基本的要求，因此，法律风险是企业风险体系中最需要防范的基本风险。5. 发生后果的可预见性。法律风险是有法律规定的原因产生的法定后
4、果，因此事前是可以 预见的，可以通过各种有效手段加以防范和控制。企业法律风险事前可防可控与企业时候对 法律责任的追究难以自主操控，正是基于法律风险的可预见性而言的。（二）法律风险的成因1.企业自己有意或者无意违法犯罪、违约侵权。有意就是明知故犯，无意是指由于法律知识欠缺，因不知法而犯法。违反刑法、行政法等法 律当中的禁止性规定，就要承担相应的刑事责任、行政法律责任，后果很严重。罚金、负责 人入狱、停产、停业、罚款等等。最严重的当然是犯罪。这里主要指单位犯罪。刑法中涉及到单位犯罪的罪名很多，粗略统计 大约有118个。当然，这当中多数罪名多数企业一般不会涉及，但有些罪名如走私、生产销 售伪劣商品、
5、虚报注册资本、虚假出资、抽逃出资、欺诈发行股票债券、隐匿故意销毁会计 凭证、会计账簿、财务会计报告、商业贿赂、擅自发行股票公司债券、编造传播证券期货虚 假信息、违法放贷、危害税收征管、侵犯知识产权、虚假广告、串通投标、非法经营、非法 转让土地使用权、强迫职工劳动、雇佣童工、重大环境污染、非法采矿、非法采伐、单位行 贿等，有些企业就可能心存侥幸以身试法，或对罪与非罪界限不清，无意中触犯了刑律，造 成企业重大损失。其次是行政违法。企业从设立、存续到正常运营，受到许多方面的行政监管，如工商、税务、 物价、环保、质检、卫生防疫、劳动保障、公安等共同的以及某些行业特殊的行政监管。违 反了这些行政监管的法
6、律法规，轻则罚款，重则停业、解散。还有一些行政法规可能不是强 制性的或禁止性的，如不动产产权登记、使用权登记、知识产权登记。但是，如果企业不遵 照执行，很容易带来法律风险，造成损失。比如违反工商管理法规，可能被吊销营业执照； 违法税务监管法规可能被可以重罚；违反环保法规可能要停产停业。第三是民事违法违约侵权。在民事上违约或侵权要承担违约责任、侵权责任。主要包括停止 侵害、排除妨碍、恢复原状、赔偿损失、支付违约金、消除影响、赔礼道歉等等。其中赔偿 损失、支付违约金等责任数额可能是巨大的，不可掉以轻心。同时，如果企业经常有违约或 侵权行为，将给企业信誉带来极其不利的影响，损失会更大。以上三种法律责
7、任不是绝对区分的，有时互相转换。民事行为中也有严重制裁措施如罚没等。 侵权行为严重的就可能承担刑事责任。行政责任和刑事责任更是经常互相衔接的。（二）其他企业或个人违法犯罪或侵权违约如果其他企业或个人违法犯罪或违约侵权，己方也会有损失，这个是否算企业的法律风 险?广义上说，也应当算，否则企业法律风险防控就会有明显的漏洞。只控制自己的行为， 没有防范对方的不法，同样会造成重大损火。所以，应把法律风险分为两个大的方面：企业 自己违法（包括违约）犯罪可能承担的法律责任.给企业造成损失，称之为主动法律风险；另 一面，企业由于防范不够，受到违法犯罪行为的侵害，给企业造成损失。称之为被动法律风险。谈到企业法
8、律风险防范.必然是即考虑企业自身如何遵纪守法，又考虑如何避免受到不 法行为的侵害。有时后者显得更重要。（三）市场风险与法律风险的转换市场风险和法律风险之间的界限有时也不是绝对的。比如。企业违反监管法规，涉足一 些高风险行业、项目，结果损失惨重。从表面上看，是市场风险，深层次看，是法律风险， 是违法导致的恶果。市场风险也可以转化为法律风险。长期亏损资不抵债就会达到破产界限，可能导致企业 破产。成为企业最大的法律风险。而有时债务人破产也可能导致债权人破产。所以，加强债 权管理，及时清收。避免或减少坏账，既是对市场风险的控制，也是对法律风险的控制。（四）外部法律环境的重大变化立法不完备，执法不公正，
9、以及国际上对中国企业采取反倾销、反补贴、保障措施等。3、法律风险的分类法律风险除了可以按照上述法律风险的成因分为违法风险、法律不确定性风险、流程法律 风险和其他法律风险外，还可以根据不同的分类标准分为以下类别：（一）显性法律风险和隐性法律风险同时隐性法律风险不妥善解决，极有可能发展成为显性法律风险。当然显性法律风险也 不全部都是由隐性法律风险发展而来，一些法律风险从一开始就属于显性法律风险，较易为 人们所认知，违法风险就具有这种特性。（二）静态法律风险和动态法律风险静态法律风险较之动态法律风险更为常见。静态法律风险是行为作出时已经存在的法律 风险，通过事前的法律评价避免法律风险的发生是理想的解
10、决方案。产生动态法律风险的法 律条件变化包括：第一。法律司法解释的变化。第二，法律空白的填缺。第三，法律实践的 变化。产生的动态法律风险指行为发生时.并不具有法律风险，由于外部法律条件的变化，才 新产生的法律风险。动态法律风险的发生晚于行为发生，缺乏规律性，但是从风险认知的角 度考虑，动态法律风险一旦实际发生后，就应当对原来作出的行为进行修正、化解。动态法 律风险是一种缺乏防范机制的法律风险。（三）纯粹法律风险和投机法律风险从法律风险产生的结果是否具有单一性，法律风险可以分为纯粹法律风险和投机法律风 险。违法风险是一种典型的纯粹法律风险，所有的违法行为从法律意义上都将受到否定评价， 而且从法律
11、意义上都是产生损失的法律风险。但由于企业从事的法律行为除了在法律上具有 意义外，通常还具有某种商业意义，因此企业中存在的纯粹法律风险，可能在商业上成为了 投机风险。投机法律风险首先应当肯定是一种合法条件下的法律风险，因为如果属于违法行为，则 法律必然作出否定性评价，在法律意义上是不存在有利结果的。投机法律风险常常是企业自 主选择承担的法律风险，也有企业无意行为产生的客观结果，对于这种法律风险不能单纯否 定，但如果否定性评价对企业影响过大时，就应当考虑这种投机是否具有必要性了。（四）刑事法律风险、民事法律风险、行政法律风险（五）必然性法律风险、或然性法律风险、一次性法律风险从法律风险发生的概率来
12、看，法律风险可以分为必然性法律风险、或然性法律风险、一 次性法律风险。必然性法律风险是指企业运作过程中不可避免产生的法律风险。或然性法律风险是指企业运作过程中可能发生也可能不发生的法律风险。一次性法律风险是指在企业运作过程中偶然发生的，不具有规律性的法律风险。必然性法律风险是每个企业都将面临的法律风险，比如合同法律风险。（六）外部环境法律风险和企业内部法律风险从引发法律风险的因素来源可以将法律风险分为外部环境法律风险和企业内部法律风险。外部环境法律风险是指由于企业以外的社会环境、法律环境、政策环境等因素引发的法 律风险。企业内部法律风险是指企业内部管理、经营行为、经营决策等因素引发的法律风险。
13、 外部环境法律风险由于引发因素不是企业所能够控制的，因此很大程度上需要调整企业行为 以适应外部因素，这种法律风险常常属于必然性法律风险。企业内部法律风险可以直接通过改变企业行为实现对法律风险形成因素的改变，（七）持续性法律风险和阶段性法律风险从法律风险的存续时间看，法律风险可以分为持续性法律风险和阶段性法律风险。持续 性法律风险是指法律风险一旦发生，除非采用主动的补救措施，否则将持续存在的法律风险。阶段性法律风险是指法律风险发生后，经过一段时间即可判断法律风险的不利后果是否发生 的法律风险。（八）直接法律风险与间接法律风险直接的法律风险；指法律因素导致的、或者由于经营管理时缺乏法律支持而带来的
14、各类 企业风险，例如：企业决策判断时缺乏法务支持而导致的决策风险、企业管理体系中合同管 理、知识产权管理、管理人法律意识等欠缺而导致的管理风险、立法调整而导致的非经营风 险。间接的法律风险：指非法律因素的各类企业风险发生后，最后给企业带来的各种法律后 果，例如：财务风险带来的法律风险、企业经营失败后给股东带来的企业清算责任、企业决 策在实施中因为战争、自然灾害等不可抗力导致的经营失败给企业带来的民事赔偿以及法律 纠纷。（九）客观类法律风险和主观类法律风险这是按照法律风险的产生与人的意识行为的关系进行的划分。客观类法律风险是指由不以人的意志为转移的客观事件引起的法律风险。例如，因自然 灾害暴露的
15、管理漏洞，致使企业遭受重大损失。虽然法律风险存在于管理漏洞中，但却是由 于自然灾害引起的。主观类法律风险是指由人有意识的行为引起的法律风险。企业对客观类法律风险的防范， 应当在完善日常管理上下工夫;对主观类法律风险的防范，要特别注意加强对员工教育培训。 努力提高全体员工的守法意识。（十）作为的法律风险和不作为的法律风险这实际上是对主观类法律风险进行的具体细分。作为的法律风险是指企业主动实旌一定 行为造成的法律风险，不作为的法律风险是指企业不采取必要或必须的行为而造成的法律风 险。如企业未及时注册自己的商标，而遭他人抢注。企业对作为的法律风险的防范，要主动 对各项业务活动进行评估和分析，预测可能
16、造成的风险，完善防范措施；对不作为的法律风 险，则首先要纠正那种以为不主动实施某种行为就不会造成法律风险的错误认识。4、法律风险的特殊性法律风险是风险之一种，由于连接了商业和法律两个领域，它的特殊性也异常显明：1、可认知性总体而言，法律风险属于可认知的风险，是可以在风险发生前进行风险预测，并通过改变 行为改变的风险。2、专业性法律博大精深，即使专业人士也无法熟知所有的法律条文，更遑论普通大众。因而，法律 的专业性决定了法律风险也具有专业性。3、损失性法律风险几乎都会给企业造成损失，无论企业经营能从承担法律风险的行为中获利多少， 一旦法律风险发生实际损害时，这些利益都是微不足道的。4、不可投保性一般意义上，避免风险最简单的方式就是购买保险将风险转嫁给保险公司，再由保险公 司将风险转嫁给所有的具有类似风
