信用社银行风险识别

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1、信用社（银行）风险识别一、风险识别的定义风险识别是指对工程项目所面临的及潜在的风险进行 判断、分类，并对风险特征和风险后果做出定性的估计，最 终形成一份合理的项目风险清单的过程。风险识别是风险量 化与评估的基础，在风险管理的过程中占有非常重要的地 位。风险识别具有动态性、系统性和综合性等特点。风险识 别过程包含感知风险和分析风险两个环节。二、感知风险感知风险即了解客观存在的各种风险，是风险识别的基础，只有通过感知风险，才能进一步在此基础上进行分 析，寻找导致风险事故发生的条件因素，为拟定风险处理 方案，进行风险管理决策服务。三、分析风险分析风险即分析引起风险事故的各种因素，它是风险识别的关键。

2、四、风险识别的内容（一）、环境风险环境风险指由于外部环境意外变化打乱了企业预定 的生产经营计划，而产生的经济风险。引起环境风险的因 素有：1、国家宏观经济政策变化，使企业受到意外的风险 损失。2、企业的生产经营活动与外部环境的要求相违背而 受到的制裁风险。3、社会文化、道德风俗习惯的改变使企业的生产经 营活动受阻而导致企业经营困难。（二）、市场风险市场风险指市场结构发生意外变化，使企业无法按既定策略完成经营目标而带来的经济风险。导致市场风险的因素主要有：1、企业对市场需求预测失误，不能准确地把握消费 者偏好的变化。2、竞争格局出现新的变化，如新竞争者进入，所引 发的企业风险。3、市场供求关系发

3、生变化。（三）技术风险技术风险是指企业在技术创新的过程中，由于遇到技术、商业或者市场等因素的意外变化而导致的创新失败风 险。其原因主要有：1、技术工艺发生根本性的改进。2、出现了新的替代技术或产品。3、技术无法有效地商业化。（四）生产风险生产风险指企业生产无法按预定成本完成生产计划 而产生的风险。引起这类风险的主要因素有：1、生产过程发生意外中断；2、生产计划失误，造成生产过程紊乱。（五）财务风险财务风险是由于企业收支状况发生意外变动给企业 财务造成困难而引发的企业风险。（六）人事风险人事风险是指涉及企业人事管理方面的风险。五、风险识别的程序工程项目风险识别的过程包括对所有可能的风险事件 来源

4、和结果进行实事求是的调查分析，在分析评价的基础上 进行重要性排序。风险识别是一个系统、持续的过程。风险 识别一般分为以下四个步骤：（一）建立风险初始清单建立风险初始清单是风险识别的起点，初始清单中应明 确列出客观存在的和潜在的各种风险。风险初始清单一般根 据企业过去的项目资料和现场记录来整理归纳，也包括搜集 同类项目、同类地区的项目档案资料或其他公开文献资料， 包括商业数据库、学术研究、行业标准、规章制度等。（二）识别和确定风险因素根据风险初始清单中列出的风险因素，结合具体项目自 身和外部环境的特点，对每一类风险因素的不确定性和潜在建立风险X识别文档来源为：从网络收 与.确风集整理.word版

5、本可编辑.欢迎下载支持. 分项目可能遇到重要性排序青单分析的基础上危害进行分析，确定始（三）风险分类 清在对风险初始清 排序，其目的是便于对不同类型的 施，项 目风 险，要进行风险分类和重采取不同的对策和把握关键风险管理（四）建立项目风这是风险识别的 险清单，可将项发 可以使风险管 个人不仅考虑 理人员的风险O险清单 个步骤最后一面临的风险汇理人自险己卫所面，初并考虑 在国际工程承程序如承包风险识别厶能员对项目风险有整体的印象。通过建立具体项目的风 总并扌按照包风口图临的风险，素乜自觉意识 风险之间飾联系 险初-所示始清单基础上重要性排列， ，而且可使每 到其他风险管性排一，序相应的国际工程图

6、-国际工程承包风险识别程序六、识别与确定风险因素（一）发放风险初始清单承包商在得到国际工程承包风险初始清单后，首先应当 发放风险清单，对清单中的风险进行分析判断，确定当前项 目可能面临的所有风险，并对这些风险进行分类和重要性排 序，以便于针对不同类型的风险采取不同的应对和防范措 施，重点控制关键风险因素。（二）风险初始清单发放者风险初始清单发放者一般为国际工程承包企业的高层 管理人员，如总经理、项目经理、总监理工程师等，其主要 负责把握项目管理的总目标，控制项目风险以保证企业利润 的实现。（三）风险初始清单发放对象风险初始清单发放对象一般为国际工程承包企业的项 目管理人员和现场管理人员，如部门

7、经理、监理工程师、技 术主管、现场施工管理人员等。（四）风险初始清单发放形式风险初始清单一般通过正式文件的形式下发，便于现场 风险管理人员及时记录风险，也便于回收清单和统计分析。由于国际工程承包风险因素纷繁复杂，风险识别需要多 次的重复作业，每一次识别由不同的人员进行，识别人员的 范围可以逐步扩大，如第一次识别可以由项目团队的成员或 风险管理小组进行，第二次识别可以由项目团队整体和项目 的主要关系人来做，为了确保风险识别的客观性，可能还要 再由没有参与项目的人员进行一次风险识别。（五）分析风险不确定性 在风险初始清单基础上，分析风险的不确定性主要需要 经历以下两个过程：（六）收集工程数据和信息

8、收集与风险事件直接相关的数据和信息可能比较困难， 但是风险事件并不是孤立存在的，可能会存在一些与其有直 接或者间接联系的信息，或是与该工程项目可以类比的信 息。主要包括： 风险管理规划； 工程招投标资料； 工程的勘察文件和地质资料、设计图纸和文件； 工程施工组织设计、进度计划、成本计划、人材机计 划； 针对国际工程承包项目重点、难点的施工技术方案，尤其是新工艺、新方法和新方案的应用； 工程项目环境方面的数据资料。国际工程处于特定环 境中， 受许多因素制约， 如国家法律、 技术规范、 经济环境、 社会文化环境、自然环境等，同时项目工程人员在编制各种 计划时，常常会做出一些假设，如政策稳定性、天气

9、状况、 业主资金状况等，进行风险识别时应充分考虑这些假设和约 束条件； 类似工程的资料档案。借鉴过去类似工程的经验和教 训是识别项目风险的重要手段。一般大型国际工程承包公司 都会积累和保存以前工程项目的档案，包括项目的原始记 录、风险管理资料等。2）不确定性因素分析 在基本数据或信息收集的基础上，应从以下几个角度出 发对工程项目的不确定性因素进行分析：不同建设阶段的不确定性分析；不同目标的不确定性分析；工程结构的不确定性分析；工程建设环境的不确定性分析等。（七）确定风险因素 在国际工程承包项目不确定性因素分析的基础上，进一 步分析这些不确定因素的来源，引发工程项目风险的可能 性，可能造成的后果

10、（包括经济损失、人身伤害、环境影响 等方面），从而确定该项目可能遇到的风险因素。七、风险分类及重要性排序 在识别和确定风险因素后，要对所识别的风险因素进行 分类和重要性排序，最后编制出针对具体工程项目的风险清 单，或者编写风险报告，便于项目管理人员进行风险分析和 评价，从而更好的选择合理有效的风险控制措施，为承包商 进行国际工程项目风险管理提供可靠的依据。（一）风险因素分类 对所识别的风险因素进行分类具有双重目的：首先，通过对风险分类，可以加深风险管理人员对风险的认识和理 解；其次，通过分类可以鉴别风险性质，从而有助于制定风 险管理目标。风险分类方法有很多种，但无论哪种方法都必须认真分 析不同

11、风险因素之间的联系，应当依据风险性质和可能的结 果以及彼此间可能发生的关系进行风险分类，这样的风险分 类才能更彻底地理解风险、预测其结果，且有助于发现与其 关联的各方面的因素。（二）风险因素重要性排序 通过风险因素重要性排序，可以将具体工程项目可能面临的风险按照重要程度排列出来，辨别出风险的轻重缓急， 给项目管理人员一种整体风险印象图，这样项目管理人员不 仅能够充分把握自己的岗位所面临的风险，而且能够了解到 其他人员可能遇到的风险，同时还能使其预感到风险可能发 生的连锁反应。八、风险识别的方法 风险管理理论提出多种行之有效的风险识别方法，主要 包括核查表法、德尔菲法、头脑风暴法、情景分析法、流

12、程 图法、因果分析图法、工作分解结构法（ WBS ）、 SWOT 分 析法、敏感性分析法、财务分析法等。其中，可以基于国际 工程承包风险初始清单的识别方法主要有检查表法、工作分 解结构法、 流程图法、 情景分析法、 头脑风暴法和德尔菲法。九、基于国际工程承包风险初始清单的识别方法（一）检查表法 核查表，是管理中用于记录和整理数据的常用工具，即 根据以往的经验（自己的和别人的）把可能构成项目风险的 因素排列成一览表，将本项目的具体情况与之对照来识别风 险。（二）工作分解结构法工作分解结构法，又称 WBS （Work Breakdown Structure ）法，它是对工程项目实施活动的主要工作任

13、务以 及工程项目技术系统的综合分解，最后得到工程项目的实施 活动的一种分解方法，通过对这些活动从各个方面做出详细 的说明和定义可以形成项目计划、实施、控制和信息管理工 作的基础。（三）流程图法 项目流程图是用于给出一个项目的工作流程，项目各个 不同部分之间的相互联系等信息的图表。项目流程图包括： 项目系统流程图、项目实施流程图、项目作业流程图等多种 形式，以及不同详细程度的项目流程图。（四）情景分析法情景分析法（ Scenarios Analysis ）是由美国科研人员 于972 年提出的，是一种能够分析引起风险的关键因素及其 影响程度的方法。（五）头脑风暴法头脑风暴法（ Brain Stor

14、ming ） ，又称集思广益法， 是由美国人奥斯本于 99年首次提出的，并从 20世纪 50年代 起得到广泛应用。（六）德尔菲法 基于国际工程承包风险初始清单的德尔菲法，是将国际 工程承包风险初始清单通过函询的方式给与项目相关领域 的专家，待项目风险管理人员对初始清单识别后加以综合整 理，再将其通过匿名方式返回给各位专家并再次征询意见， 如此反复多次之后，当专家意见逐渐趋于一致后就可形成针 对本项目的风险清单。十、国际工程承包常用的其他风险识别方法（一）财务分析法财务分析法是以公司的会计记录和财务报表为基础，并 将每一个会计科目看作一个风险单位加以分析，确定特定工 程项目可能遇到一览表中的哪些

15、损失，以及在何种情况下会 遭受这些损失，属于静态之分析。（二）SWOT分析法SWOT分析法是一种环境分析方法。所谓SWOT，是指 Strength （优势）、Weakness （劣势）、Opportunity （机遇）和 Threat （挑战）的简写。SWOT分析的基准点是对企业内部环境之优劣势的分 析，在了解企业自身特点的基础之上，判明企业外部的机会 和威胁，然后对环境做出准确的判断，继而制定企业发展的 战略和策略。（三）敏感性分析法敏感性分析法是一种定量的风险识别方法。敏感性分析 法是研究在项目生命周期内，当项目的变数（可以从现金流 量表中找到，比如销售量、单价、投资、成本、项目寿命、 建设期等）以及项目的各种前提假设发生变动时，项目的经 济评价指标（如净现值 NPV，内部收益率IRR等）出现何 种变化以及变化范围有多大。十一、风险识别的基本原则（一）全面周详的原则为了对风险进行识别， 应该全面系统地考察、了解各种风险事件存在和可能发生的概率以及损失的严重程度，风险因 素及因风险的出现而导致的其他问