《南开大学21春《营运资本管理》在线作业二满分答案85》由会员分享，可在线阅读，更多相关《南开大学21春《营运资本管理》在线作业二满分答案85（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、南开大学21春营运资本管理在线作业二满分答案1. 关于短期融资券的分类不正确的是( )关于短期融资券的分类不正确的是( )A.按发行方式，可分为经纪人代销的融资券和直接销售的融资券B.按发行人的不同，可分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券C.按融资券的发行和流通范围，可分为国内融资券和国际融资券D.按发行方式，可分为国内融资券和国际融资券参考答案：D2. 某企业年赊销额600万元，应收账款周转次数为9次，资金成本率为10%，则应收账款的机会成本为( )万元某企业年赊销额600万元，应收账款周转次数为9次，资金成本率为10%，则应收账款的机会成本为( )万元A.3.74B.6.67C.5.5
2、6D.6.11参考答案：B3. 实际利率与名义利率的换算公式为( )。A.i=(1-r/m)m-1B.i=(1+r/m)m+1C.i=(1+r/m)m1D.i=(1+r/m)m-1参考答案：A4. 在允许缺货的情况下，经济订货批量是使( )的进货批量。A.订货成本与储存成本之和最小B.订货成本等于储存成本C.订货成本、储存成本与短缺成本之和最小D.订货成本等于储存成本与短缺成本之和参考答案：C5. 除( )外均是商业信用条件的形式除( )外均是商业信用条件的形式A.预付货款B.短期融资券C.延期付款，但早付现有现金折扣D.延期付款，但不提供现金折扣参考答案：B6. ( )是指企业因销售商品、提
3、供劳务等，应向购货和受益单位收取的款项，它是购货单位所欠的短期债务。A.应收账款B.现金C.存货D.短期投资参考答案：A7. ( )是企业为顾客规定的最长付款时间。A.订货点B.现金折扣C.折扣期限D.信用期限参考答案：D8. 为了应付一些突发事件和偶然情况而持有的现金是（）要求的现金持有量为了应付一些突发事件和偶然情况而持有的现金是（）要求的现金持有量A.交易动机B.补偿动机C.谨慎动机D.投资动机参考答案：C9. 流动性最强，收益性最弱的一项资产是( )。A.长期资产B.现金C.应收账款D.存货参考答案：B10. 现金的( )是指企业因保留一定的现金余额而增加的管理费用及丧失的投资收益。A
4、.交易动机B.转换成本C.持有成本D.短缺成本参考答案：C11. ( )是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券。A.国内融资券B.经纪人代销的融资券C.直接销售的融资券D.金融企业的融资券参考答案：D12. 出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是( )要求的现金余额。A.交易动机B.补偿动机C.谨慎动机D.投资动机参考答案：B13. ( )是指投资于货币市场上短期有价证券的一种基金。A.货币市场基金B.商业票据C.政府债券D.大额可转让定期存单参考答案：A14. （）是指那些没有设立财务公司的工商企业所发行的融资券（）是指那些没有设立财务公司的工商企业
5、所发行的融资券A.国内融资券B.经纪人代销的融资券C.直接销售的融资券D.非金融企业的融资券参考答案：D15. 在以贴现利率方式贷款时，借款人的借款实际利率会( )名义利率。A.低于B.等于C.高于D.不确定参考答案：C16. 以下不属于按存在形态对流动资产分类的是( )。A.货币类流动资产B.货币资金C.实物类流动资产D.债权类流动资产参考答案：B17. 不考虑缺货下的经济批量是( )的采购批量不考虑缺货下的经济批量是( )的采购批量A.储存成本等于采购成本B.储存成本等于订货成本C.储存成本与订货成本总和最高D.储存成本与订货成本总和最低参考答案：D18. 某企业每月现金需要量为25000
6、0元，现金及有价证券的每次转换金额为50000元，每次转换成本为400元，则其每月的现金转换成本为( )元。A.2000B.12500C.4000D.5000参考答案：A19. 基于企业购、产、销行为需要的现金就是( )要求的现金持有基于企业购、产、销行为需要的现金就是( )要求的现金持有A.谨慎动机B.补偿动机C.投资动机D.交易动机参考答案：D20. 下列资产中，流动性最强、收益性最弱的是( )。A.长期资产B.现金C.应收账款D.存货参考答案：B21. 以下关于银行短期借款缺点的表述不正确的是( )。A.资金成本较高B.限制较多C.银行资金充足D.有些银行要求对企业有一定的控制权参考答案
7、：C22. ( )遵循的是短期资产由短期资本来融通，长期资产由长期资本本融通的原则( )遵循的是短期资产由短期资本来融通，长期资产由长期资本本融通的原则A.正常的筹资组合B.冒险的筹资组合C.保守的筹资组合D.短期资金筹资参考答案：A23. 现金的( )是指现金同有价证券之间相互转换的成本。A.交易动机B.持有成本C.转换成本D.短缺成本参考答案：C24. 以下不属于企业筹资组合策略的是( )。A.短期资金筹资B.正常的筹资组合C.冒险的筹资组合D.保守的筹资组合参考答案：A25. 除( )外均属于商业信用筹资的缺点除( )外均属于商业信用筹资的缺点A.限制少B.时间一般较短C.如果公司取得现
8、金折扣，则付款时间会更短D.在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转参考答案：A26. 流动资产中流动性最强的资产是( )流动资产中流动性最强的资产是( )A.现金B.短期投资C.存货D.应收及预付款项参考答案：A27. 在其他因素不变的情况下，企业采用积极的收账政策，可能导致的后果是（）在其他因素不变的情况下，企业采用积极的收账政策，可能导致的后果是（）A.坏账损失增加B.应收账款投资增加C.收账费用增加D.平均收账期延长参考答案：C28. 短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过( )年的其他投资。短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过
9、( )年的其他投资。A.1B.2C.3D.4参考答案：A29. 出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是( )要求的现金余额出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是( )要求的现金余额A.谨慎动机B.补偿动机C.投资动机D.交易动机参考答案：B30. 制定信用政策不包括确定( )。制定信用政策不包括确定( )。A.订货点B.信用标准C.信用条件D.收账政策参考答案：A31. 下列各项中，不属于实物类流动资产的是( )。下列各项中，不属于实物类流动资产的是( )。A.材料B.应收账款C.产成品D.库存商品参考答案：B32. 在现金管理成本中，与现金转换成本呈线性相关的是( )在现金管理成
10、本中，与现金转换成本呈线性相关的是( )A.证券变现次数B.应收账款周转次数C.应收票据变现次数D.商品周转次数参考答案：A33. 确定现金最佳余额的( )来源于存货的经济批量模型确定现金最佳余额的( )来源于存货的经济批量模型A.逐批测试法B.成本分析模型C.米勒一欧尔现金管理模型D.存货模型参考答案：D34. ( )是指由一定的保证人做保证或利用一定的财产作抵押或质押而取得的借款。A.担保借款B.应付账款C.信用借款D.票据贴现参考答案：A35. ( )是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、债券、基金等。( )是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1
11、年)的投资，包括股票、债券、基金等。A.长期投资B.固定资产C.存货D.短期投资参考答案：D36. 以下不属于现金成本的是( )以下不属于现金成本的是( )A.转换成本B.短缺成本C.持有成本D.交易动机参考答案：D37. 下列各项中，不属于商业信用筹资优点的是( )。A.使用方便B.成本低C.限制少D.限制多参考答案：D38. 企业从收到尚未付款的材料开始，到以现金支付该货款之间所用的时间是( )。A.现金周转期B.应付账款周转期C.存货周转期D.应收账款周转期参考答案：B39. 下列各项中，不属于存货控制方法的是( )。A.归口分级控制B.信用调查C.适时制D.ABC分类管理参考答案：B4
12、0. 下项各项中，不属于确定最佳现金持有量模型的是（）下项各项中，不属于确定最佳现金持有量模型的是（）A.成本分析模型B.存货模型C.逐批测试法D.米勒一欧尔现金管理模型参考答案：C41. 采用( )资产组合策略时企业的投资报酬率较高但风险比较大。A.适中的B.冒险的C.保守的D.短期资金筹资参考答案：B42. 除( )外均是存货的成本除( )外均是存货的成本A.采购成本B.订货成本C.应收账款的机会成本D.储存成本参考答案：C43. 除（）外均是存货的主要类型除（）外均是存货的主要类型A.原材料B.现金C.在产品D.产成品参考答案：B44. 下列各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量
13、的是( )下列各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量的是( )A.采购发生的差旅费B.存货资金占用费C.存货的保险费D.专设采购机构的基本开支参考答案：D45. 以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容?( )A.预算期内现金收人B.预算期内现金支出C.存货管理D.现金融通参考答案：C46. 假定企业每月现金需要量为160000元，现金及有价证券的每次转换成本为30元，有价证券的月利率为0.6%，则该利用存货模型计算的企业最佳现金余额为( )元。A.80000B.40000C.20000D.160000参考答案：B47. 下列各项中，不属于实物类流动资产的是( )下列各项中，不属于实物类流动资产的是( )A.材料B.应收账款C.库存商品D.产成品参考答案：B48. 企业在确定为应付紧急情况而持有的现金量时，不需要考虑的因素是( )企业在确定为应付紧急情况而持有的现金量时，不需要考虑的因素是( )A.金融市场投资机会的多少B.企业愿意承担风险的大小C.企业对现
