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1、华天酒店20006年财务分分析报告一、 实现利润分析1、 利润总额2006年实现现利润为111904.778万元,与与2005年年的33355.20万元元相比有显著著增长,增长长256.994%.实现现利润主要来来自内部经营营业务,公司司盈利基础比比较可靠。2、 营业利润2006年营业业利润为95592.499万元,与22005年的的4399.05万元相相比有很大的的增长,增长长118.006%。具体体来说,以下下项目的变动动使营业利润润增加:主营营业务收入增增加62899.53万元元；其他业务务利润增加774.87万万元；营业费费用减少1441.85万万元；共计增增加65066.25万元元,
2、以下项目目的变动使营营业利润减少少:主营业务务成本增加7739.733万元；主营营业务税金及及附加增加993.84万万元；管理费费用增加1004.64万万元；财务费费用增加3774.59万万元；共计减减少13122.81万元元，增加项与与减少项相抵抵，使营业利利润增长51193.444万元。3、 投资收益2006年投资资收益为19974.511万元,与22005年的的-10788.46万元元相比有巨大大幅度上升，上上升283.09%。4、 营业外利润2006年营业业外利润为3337.788万元,与22005年的的14.611万元相比成成倍增长,增增长22.112倍。5、 主营业务的盈利利能力2
3、006年主营营业务收入净净额为523363.333万元,与22005年的的460733.80万元元相比有较大大的增长,增增长13.665%。从主主营业务收入入和成本的变变化情况来看看，20066年的主营业业务收入净额额为523663.33万万元,比20005年的446073.80万元有有所增长,增增长13.665%，主营营业务成本为为208599.86万元元,比20005年的200120.113万元有所所增长,增长长3.68%，主营业务务收入和主营营业务成本同同时增长，但但主营业务成成本增长幅度度小于主营业业务收入，表表明公司主营营业务盈利能能力上升。项目名称2006数值(万元)增长率(%)2
4、005数值(万元)增长率(%)2004数值(万元)增长率(%)销售收入52363.33313.6546073.880-0.0146078.8810.00实现利润11904.778256.943335.200-25.974505.0220.00营业利润9592.499118.064399.055-10.934938.7550.00投资收益1974.511283.09-1078.446-146.799-437.0000.00营业外收支净额额337.782211.98814.61-310.222-6.950.00补贴收入0.000.000.00-100.00010.220.006结论总之,在市场场份
5、额迅速扩扩大的同时,营业利润也也迅猛增加,经营业务开开展得很好。二、1、成本构成情情况2006年华华天酒店成本本费用总额为为429133.62万元元，其中：主主营业务成本本为208559.86万万元,占成本本总额的488%；主营业业务税金及附附加为28445.13万万元,占成本本总额的7%；销售费用用为330.77万元,占成本总额额的1%；管管理费用为115953.17万元，占占成本总额的的37%；财财务费用为22924.669万元，占占成本总额的的7%。成本构成表(占占成本费用总总额的比例)项目名称2006数值(万元) 百分比% 2005数值(万元) 百分比% 2004数值(万元) 百分比%
6、 成本费用总额42913.662 10041742.667 10041015.002 100主营业务成本20859.886 48.61 20120.113 48.20 19665.442 47.95 主营业务税金及及附加2845.133 6.63 2751.299 6.59 2806.400 6.84 销售费用330.77 0.77 472.62 1.13 35.32 0.09 管理费用15953.117 37.18 15848.553 37.97 15618.558 38.08 财务费用2924.699 6.82 2550.100 6.11 2889.300 7.04 2、总成本变化化情况及
7、原因因分析华天酒店20006年成本本费用总额为为429133.62万元元，与20005年的411742.667万元比有有所增长，增增长2.811%。成本构成变动情情况表(占主主营业务收入入的比例)项目名称2006数值(万元) 百分比% 2005数值(万元) 百分比% 2004数值(万元) 百分比% 主营业务收入52363.333 100.000 46073.880 100.000 46078.331 100.000 主营业务成本20859.886 39.884 20120.113 43.677 19665.442 42.688 主营业务税金及及附加2845.133 5.443 2751.299
8、 5.977 2806.400 6.099 销售费用330.77 0.663 472.62 1.033 35.32 0.088 管理费用15953.117 30.447 15848.553 34.400 15618.558 33.900 财务费用2924.699 5.559 2550.100 5.533 2889.300 6.277 3、主营业务成成本控制情况况2006年主主营业务成本本为208559.86万万元，与20005年的220120.13万元相相比有所增长长，增长3.68%。22006年主主营业务成本本占主营业务务收入为399.84%,与20055年的43.67%相比比有较大的下下降
9、。主营业业务成本费用用水平逐渐降降低，成为主主营业务利润润增加的一个个重要部分。4、销售费用变变化及合理性性评价2006年销销售费用为3330.777万元，与22005年的的472.662万元相比比有所下降，下下降30.001%。20006年在销销售费用下降降的情况下销销售收入却获获得了较大幅幅度的增长，公公司做出了非非常成功的销销售战略，营营销效率显著著提高。5、 管理费用变化及及合理性评价价2006年管理理费用为155953.117万元，与与2005年年的158448.53万万元相比有所所增长，增长长0.66%。20066年管理费用用占销售收入入的比例为330.47%,与20005年的34
10、4.4%相比比变化不大.管理费用与与销售收入同同步增长,但但是增长不大大,反而比22005年占占销售收入的的比例下降33.93%,管理费用支支出较合理。6、 财务费用变化情情况2006年财务务费用为29924.699万元，与22005年的的2550.10万元相相比有所增长长，增长144.69%。三、 资产结构分析1、 资产构成基本情情况华天酒店20006年资产总总额为1488531.442万元,其其中:流动资资产为631195.377万元,主要要分布在预付付账款、其他他应收款、货货币资金等环环节，分别占占公司流动资资产合计的445.05%、22.997%和211.00%。非非流动资产为为853
11、366.05万元元,主要分布布在固定资产产净额和无形形资产,分别别占公司非流流动资产的770.47%和20.995%。项目名称200620052004数值(万元)百分比%数值(万元)百分比%数值(万元)百分比%总资产148531.42100.00 116261.24 100.00 117938.2100.00 流动资产63195.33742.55 34187.667 29.41 35137.44929.79 非流动资产85336.00557.45 82073.557 70.59 82800.77270.21 长期投资7324.5774.93 8056.844 6.93 10835.1199.1
12、9 固定资产60132.99440.48 61067.444 52.53 59357.99750.33 无形资产17878.55412.04 12949.229 11.14 12607.55610.69 2、 总资产的增减变变化2006年总资资产为1488531.442万元，与与2005年年的1162261.244万元相比有有较大增长，增增长27.776%。3、 固定资产的增减减变化2006年固定定资产为600132.994万元，与与2005年年的610667.44万万元相比有较较大减少，减减少1.533%。4、 资产的增减变化化原因具体来说，以下下项目的变动动使资产总额额增加：短期期投资跌价
13、准准备减少9.32万元;应收票据增增加15.000万元;应应收账款增加加1639.37万元;其他应收款款增加26117.66万万元;预付账账款增加277412.883万元;存存货增加12222.222万元;固定定资产增加44387.331万元;无无形资产增加加4233.60万元;长期待摊费费用增加6995.65万万元;共计增增加422332.96万万元,以下项项目的变动使使资产总额减减少:货币资资金减少16639.755万元;短期期投资减少22000.443万元;坏坏账准备增加加256.228万元;待待摊费用减少少12.255万元;长期期投资减少7732.277万元;累计计折旧增加44744.
14、556万元;在在建工程减少少577.224万元;共共计减少99962.788万元,增加加合计与减少少合计项相抵抵减后资产净净增加额为332270.18万元。5、流动资产增增减变化从资产各项目目的比例关系系来看，20006年应收收账款所占比比例基本合理理。存货所占占比例也基本本合理。20006年企业业资金不合理理占用数额较较大，企业经经营活动资金金紧张，资产产结构不太合合理。6、资产结构的的变动情况2006年与与2005年年相比，20006年存货货占销售收入入的比例明显显上升。总体体来看，与22005年相相比，资产结结构没有明显显的恶化或改改善情况。主要资产项目变变动情况表项目名称200620052004数值(万元)增长率%数值(万元)增长率%数值(万元)增长率%流动资产63195.33785 34187.667 (3)35137.4490.00
