《2022-2023年证券从业资格考试题库及答案（350题）第251期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年证券从业资格考试题库及答案（350题）第251期（135页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022-2023年证券从业资格考试题库及答案（350题）1. 单选题 下列事项中，有限责任公司的股东不能用作出资的是（ ）。A 货币B 知识产权C 劳务D 土地使用权答案 C解析 考查股东的出资制度。有限责任公司股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币资产作价出资；有限责任公司不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉等作价出资。2. 单选题 按照证券公司信息隔离墙制度指引的要求，证券公司的敏感信息包括内幕信息和其他未公开信息。下列属于证券公司内幕信息的是（ ）。公司股权结构的重大变化公司债务担保的重大变化公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定
2、公司实际控制人的董事发生变动公司的董监高的行为可能依法承担重大损害赔偿责任上市公司收购的有关方案A B C D 答案 D解析 本题考查证券公司信息隔离墙制度中内幕信息的基本概念。公司实际控制人的董事发生变动，不会对该证券公司的市场价格产生重大影响，并且属于已经公开的信息，所以选项C不属于内幕信息。见教材第二章第一节。3. 单选题 下面对于证券公司缴纳的证券投资者保护基金的说法不正确的是（ ）。A 按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由证券交易所代扣代收B 不从事证券经纪业务的证券公司，应在每季后10个工作日内按该季营业收入和实现核定的比例预缴C 每年度审计结束后，确定年度需要缴纳的基金金
3、额并及时向保护基金公司申报清缴D 证券公司应在年度审计结束后，根据其审计后的收入和事先核定的比例确定需要缴纳的基金金额，并及时向保护基金公司申报清缴答案 A解析 考查证券投资者保护基金的来源。证券公司缴纳的证券投资者保护基金，按照证券公司佣金收入的一定比例预先提取，并由中国证券登记结算有限责任公司所代扣代收。见教材第三章第四节。4. 单选题 （ ）依法对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理。中国证券业协会中国证监会及其派出机构司法部地方司法行政机关A B C D 答案 D解析 中国证监会及其派出机构、司法部及地方司法行政机关依法对律师事务所从事证券法律业务进行监督管理。见教材第三章第三节。5
4、. 单选题 客户交易结算资金第三方存管制度要求，（）通过签订合同完成，明确其具体的客户交易结算资金存取、划转、查询等事项。.客户.指定的商业银行.证券登记结算公司.证券公司A 、B 、C 、D 、答案 C解析 客户交易结算资金第三方存管制度与以往的客户交易结算资金管理模式相比，发生了根本性的变化。主要体现的方面之一：客户、证券公司和指定的商业银行通过签订合同的形式，明确具体的客户交易结算资金存取、划转、查询等事项。6. 单选题 期货交易所应当依照期货交易管理条例和国务院期货监督管理机构的规定履行职责，未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，下列不属于期货交易所应履行的职责是（ ）。A 提
5、供交易的场所、设施和服务B 为期货交易提供集中履约担保C 设计合约，安排合约上市D 非自用不动产投资答案 D解析 本题考查期货交易管理条例第六条的规定。未经国务院期货监督管理机构审核并报国务院批准，期货交易所不得从事信托投资、股票投资、非自用不动产投资等与其职责无关的业务。7. 单选题 关于优先股，下列说法正确的是（ ）。A 优先股二级市场价格波动大，适合投机交易B 优先股股息可税前扣除，减轻企业税负C 优先股股东享有与普通股股东相同的决策权力D 优先股股息收益并不总是高于普通股答案 D解析 本题主要考查发行和购买优先股的意义。优先股收入较稳定适合中长线投资；优先股股息不可税前扣除；优先股股东
6、的经营决策受限；当公司盈利丰厚的情况下，优先股的股息可能会大大低于普通股。见教材第四章第一节。8. 单选题 场外市场的特征具有( )。挂牌标准较低，通常不对企业规模和盈利能力等情况作要求信息披露要求较低，监管较为宽松交易制度通常采用竞价交易制度交易制度通常采用做市商制度A B C D 答案 B解析 场外市场的特征包括挂牌标准较低，通常不对企业规模和盈利能力等情况作要求；信息披露要求较低，监管较为宽松；交易制度通常采用做市商制度。竞价交易制度是交易所市场采用的。9. 单选题 在信息披露的行为中，不得单独作为不予处罚情形认定的有（ ）。.受他人胁迫参与信息披露违法行为.不直接从事经营管理.配合证券
7、监管机构调查且有立功表现.任职时间短、不了解情况A 、B 、C 、D 、答案 B解析 在信息披露行为中，不得单独作为不予处罚情形认定的有：(1)不直接从事经营管理。(2)能力不足、无相关职业背景。(3)任职时间短、不了解情况。(4)相信专业机构或者专业人员出具的意见和报告。(5)受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预。10. 单选题 根据证券投资顾问业务暂行规定，证券公司、证券投资咨询机构的人员从事证券投资顾问业务时，应当做到（）。.遵循诚实信用原则，勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务.切实维护公司利益，特殊情形下可以牺牲客户利益.忠实客户利益，切实维护客户合法权益.遵守法律、行政法规的
8、规定A 、B 、C 、D 、答案 A解析 证券公司、证券投资咨询机构及其人员应当遵循诚实信用原则，勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务。证券公司、证券投资咨询机构及其人员提供证券投资顾问服务，应当忠实客户利益，不得为公司及其关联方的利益损害客户利益；不得为证券投资顾问人员及其相关者的利益损害客户利益；不得为特定客户利益损害其他客户利益。11. 单选题 基金卖出股票按照( )的税率征收交易印花税。A 0.1%B 0.2%C 0.3%D 0.5%答案 A解析 考查基金自身投资活动产生的印花税的税率征收问题。基金卖出股票按照0. 1%的税率征收交易印花税，买入交易不征收印花税，即对印花税实行单向征
9、收。12. 单选题 按照证券金融监督管理条例，证券金融公司的设立和解散由（ ）决定。A 国务院B 国家证券监督管理委员会C 中国证监会D 中国证券业协会答案 A解析 按照证券金融监督管理条例，证券金融公司的设立和解散由国务院决定。见教材第三章第三节。13. 单选题 根据证券化产品的金融属性不同，可以分为（ ）。股权型证券化债权型证券化单一型证券化混合型证券化A B C D 答案 B解析 考查资产证券化的分类。根据证券化产品的金融属性不同，可以分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。14. 单选题 按照最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）第四十条的规定，关
10、于背信运用受托财产应予立案追诉的理解正确的是（ ）。A 擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产数额达到10万元的，应予立案追诉B 擅自运用客户信托的财产数额未达到30万元的，不予立案追诉C 擅自运用客户资金数额未达到30万元，但擅自运用多个客户资金的，应予立案追诉D 擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产数额达到20万元的，应予立案追诉答案 C解析 本题考查最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）第四十条的规定。背信运用受托财产涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（1）擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产数在30万元以上的；（2）虽未达到上述数额标准，但多次
11、擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，或者擅自运用多个客户资金或者其他委托、信托的财产的；（3）其他情节严重的情形。15. 单选题 私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（ ）。A 50万元B 100万元C 300万元D 1000万元答案 B解析 本题考查私募基金合格投资者的标准。合格投资者标准私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人。见教材第三章第九节。16. 单选题 收入政策目标包括( )。收入总量目标收入功能目标收入效率目标收入结构目标A B C D 答案 D解析 收入政策目标包括收
12、入总量目标和收入结构目标。收入总量目标着眼于近期的宏观经济总量平衡，着重处理积累和消费、人们近期生活水平改善和国家长远经济发展的关系以及失业和通货膨胀的问题。收入结构目标则着眼于处理各种收入的比例，以解决公共消费和私人消费、收入差距等问题。收入总量调控往往通过财政机制和货币机制的传导对金融市场产生影响。17. 单选题 美国在投资者适当性管理过程中出台的法律法规有（ ）。1933年证券法规则D多德一弗兰克法案开放式投资公司法A B C D 答案 B解析 考查全球主要国家投资者适当性管理。开放式投资公司法是英国的。见教材第三章第二节。18. 单选题 2011年3月21日，财政部发行的某期国债距到期
13、日还有3年，面值100元，票面利率年息4.15%，每年付息1次，下次付息日在一年以后。1年期、2年期、3年期贴现率分别为4%、4.5%、5%。该债券理论价格为（ ）元。A 94.59B 95.01C 96.23D 97.76答案 D解析 考查附息债券定价。（元）。19. 单选题 下面有关影响国债销售价格因素的说法中正确的是（ ）。A 市场利率趋于上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间B 如果国债承销价格定价过高，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新的国债C 在国债承销中，承销商不可获得手续费收入D 国债销售的价格一般不能高于承销商与发行人的结算价格答案 B解析 影响国
14、债销售价格的因素。从市场利率方面来说，市场利率趋于下降，就为承销商确定销售价格拓宽了空间；市场利率趋于上升，就限制了承销商确定销售价格的空间，A错误。在国债承销中，承销商可获得其承销金额一定比例的手续费收入，C错误。另外，国债销售价格一般不低于承销商与发行人的结算价格，反之，就有可能发生亏损，D错误。20. 单选题 下列说法中，正确的是（ ）。A 自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等B 证券公司需建立健全自营账户的审核和稽核制度，严禁出借自营账户、使用非自营席位变相自营、账外自营C 自营业务资金的出入必须以公司名义进行，可以从自营账户中提取现金，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金D 对自营资金执行清算制度，自营清算岗位可以
