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1、附件2生产企业出口货物免抵退税申报汇总表（适用于增值税一般纳税人）纳税人识别号:海关代码：申报日期：纳税人名称（公章）：税款所属期：年 月项目栏次当期（a）免抵退出口货物销售额（美元）1免抵退出口货物销售额2=3+4其中：单证不齐销售额3单证齐全销售额4前期岀口货物当期收齐单证销售额5单证齐全岀口货物销售额6=4+5不予免抵退岀口货物销售额7岀口销售额乘征税率之差8上期结转免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额9免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额10免抵退税不得免征和抵扣税额11（如 89+10 则为 8-9-10,否则 为0）结转下期免抵退税不得免征和抵扣税额抵减额12 （如 9+108 则为 9+
2、10-8,否 则为0）岀口销售额乘退税率13上期结转免抵退税额抵减额14免抵退税额抵减额15免抵退税额16 （如 1314+15则为 13-14-15,否则为0）结转下期免抵退税额抵减额17（如 14+1513 则为 14+15-13,否则为0）增值税纳税申报表期末留抵税额18计算退税的期末留抵税额19=18-11c当期应退税额20 （如1619则为19,否则为16）当期免抵税额21=16-20年 月出口企业申明:此表各栏目填报内容是真实、合法的 ，与实际岀口货物情况相符。此次申报的岀口业务不属于“四自三不见”等违背正常岀口经营程序 的岀口业务。否则，本企业愿承担由此产生的相关责任。经办人：财
3、务负责人：早）企业负责人：年月受理人：受理日期：年月注: 1,本表一式四联，退税部门审核签章后返给企业二联，其中一联作为下期增值税纳税申报表附表，退税部门留存一联，报上级退税机关一联2，第（c）列“与增值税纳税申报表差额” 为退税部门审核确认的第（b）列“累计”申报数减增值税纳税申报表 对应项目的累计数的差额， 企业应 值税纳税申报表进行调整。生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表（适用于增值税一般纳税人）填表说明（一）根据中华人民共和国税收征收管理法实施细则第三十八条及国家税务总局有关规定制定本表。（二）本表适用于增值税一般纳税人填报。具备增值税一般纳税人资格的生产企业自营或委托出口货物，其申报出口货物退税时，均使用本表。（三）表内各项填写说明1、本表“纳税人识别号”即税务登记证号码。2、本表“海关代码”指生产企业在海关的注册编号。3、本表“纳税人名称”应填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。4、本表“申报日期”指生产企业向主管退税机关申报退税的日期。5、本表“税款所属期”指生产企业应缴税款的月度时间。6、表内各栏次内容根据国家税务总局关于印发 （试行）的通知（国税发200211号）相关规定填写。
