《尽职调查——风险因素及其他重要事项调查提纲》由会员分享，可在线阅读，更多相关《尽职调查——风险因素及其他重要事项调查提纲（2页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、风险因素及其他重要事项调查一、风险因素对以下风险因素，请根据贵公司实际情况慎重评估，并尽量量化说明其对 公司财务状况、经营业绩及未来可能的影响。贵公司在采购、生产和销售等环节是否存在重大经营风险，并请分析该等风 险产生的原因、对贵公司财务状况和盈利能力可能的影响及采取的预防措施。贵公司产品（服务）的市场前景、行业经营环境是否面临重大变化、是否存 在商业周期或产品生命周期、市场饱和或市场分割、过度依赖单一市场、市场占 有率下降等情况，并请分析这些情况对贵公司经营可能产生的影响及贵公司已经 或拟采取的措施。贵公司经营模式在最近三年是否发生或将发生重大变化，请具体说明变化情 况、原因及对公司经营业绩
2、的影响。贵公司经营业绩最近三年是否发生重大波动？请说明波动原因。贵公司是否存在主要产品或主要原材料价格波动频繁、过度依赖某一重要原 材料或产品、经营场所过度集中或分散等情况，请具体说明情况、对公司经营的 影响及公司采取或拟采取的应对措施。贵公司是否存在因内部控制有效性不足导致的风险、资产周转能力较差导致 的流动性风险、现金流状况不佳或债务结构不合理导致的偿债风险、主要资产减 值准备计提不足的风险、主要资产价值大幅波动的风险、非经常性损益或合并财 务报表范围以外的投资收益金额较大导致净利润大幅波动的风险、重大担保或诉 讼等或有事项导致的风险情况，若存在，请说明具体情况及其对经营的影响和公 司采取
3、或拟采取的应对措施。贵公司是否存在因技术不成熟、技术尚未产业化、技术缺乏有效保护或保护 期限短、缺乏核心技术或核心技术依赖他人、产品或技术面临被淘汰等的情况， 若存在，请说明具体情况、对经营的影响、以及公司采取或拟采取的应对措施。贵公司适用的财政、金融、税收、土地使用、产业政策、行业管理、环境保 护等方面法律、法规、政策是否即将或很可能发生重大变化？若存在，请说明具 体情况及其对经营的影响和公司采取或拟采取的应对措施。是否存在如下可能严重影响贵公司持续经营的因素，如自然灾害、安全生产、 汇率变化、外贸环境、担保、诉讼和仲裁等情况，若存在，请说明具体情况及其 对经营的影响和公司采取或拟采取的应对
4、措施。请介绍最近三年贵公司发生的重大经营风险对公司经营的影响及采取的措 施，以及在防范类似风险方面制定的相关制度或规程。二、重大合同请提供贵公司（包括纳入合并范围的子公司）截至目前正在履行的金额在100 万元以上或不足 100 万元但对公司经营可能产生重大影响的合同或意向性合 同，并请说明合同履行情况及是否存在潜在风险。三、诉讼和担保情况请提供截至目前仍然有效的贵公司及纳入合并范围的子公司的对外担保合 同（包括抵押、质押、保证等）。贵公司及控股股东或实际控制人、控股子公司、发行人高管人员和核心技术 人员是否存在作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项以及发行人高管人员和核 心技术人员是否存在涉及刑事诉讼的情况。若有，请具体说明。四、信息披露制度的建设和执行情况贵公司是否已建立了有关信息披露和投资者关系的负责部门，并委任了相关 负责人，是否已制定有关信息披露制度。
