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1、评 审 标 准评 价 要 点资料审阅现场检查结果2.4.2.2为患者提供办理入院、出院手续个性化服务和帮助。【C】办理入院、出院、转院手续便捷，可分时段或床边办理出院手续，提供24小时服务。 1.实地查看-住院处，办理入院、出院、转院手续是否便捷，是否有分时段或床边办理出院手续，查看排班表核实是否提供24小时服务。【B】符合“C”，并有为特殊患者（如残疾人、无近亲属陪护行动不便患者等）入院、出院提供多种服务的便民措施。 1.医院工作制度中有为特殊患者入院、出院提供多种服务的便民措施。1.实地访视-住院处是否具有为特殊患者办理出入院手续的便民措施。【A】符合“B”，并职能部门对上述工作进行督导、
2、检查、总结、反馈，有改进措施。 1.主管职能部门定期对患者出入院办理手续的工作进行督导检查、总结反馈，持续改进收到成效，提供相关记录。6.6.1.1执行相关法律法规，财务管理制度健全，财务管理体制和机构设置合理。【C】1.根据相关法律法规的要求，制订健全医院财务管理制度，并根据政策法规变动情况及时更新。医院财务管理制度。财务管理制度根据政策法规变动情况及时更新相关证明材料。2.实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制，医院财务活动在院长及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。3.有内部监督制度和经济责任制。医院财务部门“集中管理”的财务管理制度。医院财务内部监督制度和经济责任制落实记录。4.
3、有月度、季度、年度财务报告。5.年度财务报告按规定经过注册会计师审计。按月、季、年提供相应年份财务报表及分析资料，年度财务报告按规定经过注册会计师审计并查看相关审计材料。6.相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求。【抽查】3名财务人员，提问岗位职责和财务制度。【B】符合“C”，并1.定期开展财务管理制度的培训与教育，对更新后财务管理制度有培训的记录。财务工作人员开展财务管理制度的培训计划及相关文件，包括制度更新后的培训。2.财务监督实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。医院财务部门内部监督、专项检查审计报告，重大经济事项财务参与监督管理的流程，内审部门
4、对大额资金核对记录。【A】符合“B”，并1.无违法违规案件，无“小金库”。行政主管部门或审计部门对小金库专项检查的相关资料。2.有定期财务管理总结分析报告，持续改进财务工作。医院财务部门的年度总结和年度计划，报告中体现医院持续发展的建设性意见及战略方向的指导性意见。6.6.1.2财务管理人员配置合理，岗位职责明确。【C】1.财务人员配置到位，会计人员持证上岗。2.各级各类人员有明确的岗位职责。财务部门组织机构、岗位设置分布、人员岗位职责基本情况。3.相关人员知晓本部门、本岗位的履职要求。【抽查】3名财务人员，提问岗位职责和财务制度。【B】符合“C”，并1.财务部门负责人有会计师以上专业技术职务
5、资格或至少从事会计工作5年以上经历。【实地访视】财务部门负责人资执证明。2.有人员业务培训计划和执行记录。财务工作人员开展财务管理制度的培训计划及相关文件，包括制度更新后的培训。【A】符合“B”，并重要岗位有轮转机制，转岗前进行新岗位上岗培训。重要岗位有轮转机制、人员及业务培训计划,业务培训记录。6.6.2 有规范的经济活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。有条件的医院可实行总会计师制。6.6.2.1公立医院应有规范的经济活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。【C】1.有经济活动决策机制和程序。2.有重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。医
6、院经济活动决策机制和程序，包括重大经济活动管理办法决策机制、责任追究制度。【B】符合“C”，并1.对重大经济事项决策实行权限管理、分级负责。2.重大经济项目有详实、合理的立项论证报告。医院重大经济事项决策实行权限管理的相关制度、分级负责制的相关规定。医院重大经济项目的立项前的集体决策、可行性报告、各类评估报告、发改委批复、招投标资料等。【A】符合“B”，并1.对重大经济项目有跟踪评价、成本效益分析和审计，向职代会报告。重大项目投资后的成本效益分析报告，职代会审议通过记录。2.医院实行总会计师制。医院总会计师制度明确总会计师的职责和权利。【访谈】总会计师对本岗位职责知晓情况，如何配合院长做好财务
7、管理工作？六、财务与价格管理评 审 标 准评 价 要 点资料审阅现场检查结果6.6.3 实行成本核算，降低运行成本。控制医院债务规模，降低财务风险，加强资产管理，提高资产使用效益。6.6.3.1实现成本核算，降低运行成本。【C】1.有成本管理相关制度。医院成本核算的相关制度，包括成本定额管理、费用审核、成本考核等。2.加强成本控制，建立健全成本定额管理、费用审核等相关制度，采取有效措施，控制成本费用支出。3.有专职成本核算人员负责成本核算工作，有岗位职责。医院人力资源部提供财务部门成本核算人员的岗位设置及岗位职责，成本核算的实施方案和细则。【B】符合“C”，并1.建立科学、精细的科室成本核算、
8、医疗服务项目成本核算、病种成本核算、床日和诊次成本核算。2.按时完成成本核算月报表,有季度、半年和年度成本分析报告。【实地访视】财务部门，成本核算管理人员演示运行成本核算管理信息系统。【A】符合“B”，并根据成本分析报告，向医院管理层提交相关建议，控制成本费用支出，提高医院成本效益。医院管理层根据成本分析报告、改进管理方法、控制成本费用支出、提高医院成本效益的记录及执行情况报告。6.6.3.2控制医院债务规模，加强资产管理，提高国有资产使用效益。【C】1.有收支结余管理、流动资产和固定资产管理制度。2.严格控制对外投资，对医疗服务相关领域的对外投资经过充分论证并获上级有关部门批准，并进行专项监
9、督管理。3.有流动资产、固定资产和无形资产管理以及负债管理等相关制度，非流动负债按规定审批。医院收支结余管理、流动资产和固定资产管理等相关财务管理制度。医院对外投资管理的相关制度、可行性报告、主管部门批准文件。医院流动资产、固定资产、无形资产、负债管理制度；如长期负债，需要提交审批文件。【B】符合“C”，并有对医院资产管理的监管机制，定期分析评价，国有资产保值增值。医院有资产管理的监管机制,资产监管的定期分析评价报告。【A】符合“B”，并有根据监管评价建议，持续改进资产管理工作，资产负债率、流动比率、速动比率等指标控制在合理范围内。6.6.4 全面落实价格公示制度，提高收费透明度；完善医药收费
10、复核制度；确保医药价格计算机管理系统信息准确。6.6.4.1按照有关政策规定，合理配置医院价格管理部门和人员。【C】1.有价格管理部门，制订和落实相应制度。2.有价格管理专（兼）职人员和相应的岗位职责，能够正确掌握医药价格政策。医院价格管理部门岗位设置，人员岗位职责，价格管理的相关制度。【B】符合“C”，并合理配置价格管理人员，满足工作需要。医院价格管理部门人员配置，病区内设置以护士为主的兼职价格管理人员。【A】符合“B”，并有价格管理人员考核相关制度和记录。价格管理人员考核制度及考核记录。6.6.4.2健全、完善的医院内部医药价格管理机制和医药价格管理制度。【C】1.全面落实价格公示制度，提
11、高收费透明度。2.有明确的价格管理工作流程。医院价格主管部门提供医疗服务收费项目价格公示制度和价格管理工作流程。3.有医院内部医药价格管理机制和价格管理制度。4.有医药收费复核制度与监管措施。医院制定医药价格管理机制和价格管理制度，包括医药收费复核制度与监管措施。【B】符合“C”，并不断完善医院内部医药价格管理机制和医药价格管理制度，持续改进和优化价格管理工作质量与流程。医药价格管理机制和医药价格管理制度定期优化改进，并进行更新修订的相关记录。【A】符合“B”，并定期对各部门、各科室的价格执行情况进行监管，监管结果纳入科室考核。医院制定价格监管的办法和相关的处罚规定，处罚结果纳入科室综合考核。
12、六、财务与价格管理评 审 标 准评 价 要 点资料审阅现场检查结果6.6.4 全面落实价格公示制度，提高收费透明度；完善医药收费复核制度；确保医药价格计算机管理系统信息准确。6.6.4.3积极开展并不断改进医院内部价格管理工作。【C】1.根据国家有关规定调整价格，准确维护医药价格数据库信息。医院医药价格调整的相关制度及医院上一年度每次调整医药价格的相关文件。2.有保障医药价格信息管理系统价格信息真实、准确的措施。提供价格咨询服务。调取HIS系统中价格数据库的维护记录与调整医药价格的相关文件。3.有价格投诉处置机制和处理程序，有专人负责价格投诉处置工作，处理及时。价格投诉接待的相关制度及处理程序
13、及投诉记录。【B】符合“C”，并1.开展医院内部价格监督自查，出院患者医药费用复核落实到位，及时纠正不规范收费行为。2.有价格投诉分析报告，提出整改意见。医院物价管理部门内部价格监督机制、出院患者医药费用复核记录。内部价格监督自查问题、出院患者医药费用复核发现的问题、价格投诉问题的总结、分析。【A】符合“B”，并落实整改措施，持续改进价格管理工作，无违规收费。卫生行政部门提供的定期检查反馈记录，无违规收费的相关证明材料。医疗价格投诉及出院患者医药费用复核发现问题均明显下降。6.6.5 执行中华人民共和国政府采购法、中华人民共和国招标投标法及政府采购相关规定，执行药品、高值耗材集中采购制度和相关
14、价格政策。6.6.5.1公立医院应按照相关规定建立详细的药品及高值耗材采购制度和流程，有严格管理和审批程序。【C】1.按照规定建立药品及高值耗材采购制度和流程。2.所有招标药品及高值耗材全部纳入集中招标采购，做到公开、公正、透明。药品及高值耗材采购的相关制度和流程。【B】符合“C”，并职能部门对政府采购目录外药品及高值耗材采购有严格管理和审批程序。政府采购目录外药品及高值耗材采购的相关管理制度和审批程序。【A】符合“B”，并无相关违规违纪违法事件。招标采购的原始记录及纪委监察部门提供的相关证明材料。6.6.6 建立与完善医院内部控制，实施内部和外部审计制度，有工作制度与计划，对医院经济运行进行定期评价与监控，审计结果对院长负责。6.6.6.1建立与完善医院内部控制，实施内部和外部审计制度，有工作制度与计划，对医院经济运行进行定期评价与监控，审计结果对院长负责。【C】1.有医院内部审计制度。医院财务审计制度。2.有医院内部审计机构及专职的审计人员，有明确的岗位职责。【调查访谈】审计部门相关工作人员1名，内容包括审计部门职责、人员岗位职责及人员配置情况；单位经济活动情况。3.有年度审计计划
