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1、Q/GCLRD有限公司企业标准Q/*2*025-2009差旅费管理标准2009年6月14日发布 2009年6月15日实施有限公司 发布前 言本标准由人力资源与行政部负责提出.本标准由人力资源与行政部负责起草。本标准主要起草人： 审核:审定： 批准：本标准由人力资源与行政部负责解释。本标准于二九年六月十三日第一次发布。Q/*-2*-025-20091 范围本标准规定了有限公司差旅费的管理职责、管理内容与要求、检查与考核、报告和记录。本标准适用于有限公司的差旅费管理工作.2 定义2.1 差旅费是指本公司员工因工作需要,经批准离开工作地,到工作地城市以外的城市或地区临时工作期间所发生的交通费、住宿费
2、等费用,以及公司给予出差人员个人出差期间各项补贴的总称.2.2 差旅费具体包括出差期间所发生的往返车船费（含飞机下同）、市内交通费、住宿费、和与车船费、住宿费相关的治安费、保险费、空调费、手续费，及发给个人的各种补贴。3 职责3.1 出差人员出差前需提交出差申请,部门安排的出差需部门经理审批并报人力资源与行政部备案；公司安排的出差需公司分管领导批准并报人力资源与行政部备案。3。2 人力资源与行政部负责出差人员的考勤统计及其差旅费报销环节中审核其情况是否属实。3。3 部门领导、公司分管领导负责批准出差申请及差旅费报销申请.3。4 财务部具体负责审核差旅费票据、报销标准及报销结算手续.3。5经营计
3、划部负责制定各部门年度差旅费预算.3.6 人力资源与行政部负责各部门差旅费超罚节奖的考核。4 管理内容与要求4。1 差旅费报销原则：4。1.1 除给予个人的出差补贴外，差旅费一律凭财税部门认可的发票或票据报销；4.1.2 出差期间发生的业务招待费、电话费、办公费等费用不在差旅费中报销。4.1.3 出差人员必须在返回公司后的一周内办理完报销手续，填好出差报销单,经部门经理审签、财务部审核，报公司分管领导审批后到财务部报销。迟于一个月办理报销手续的，如果有出差预借款的，预借款逐月从出差人员工资中扣还。4。1.4 出差人员外出培训、参加各种会议、到采购公司例行检查或指导等发生的差旅费，如果培训费和会
4、议费中已包含食宿费用、或采购公司提供食宿的，不予补助食宿费，只报来回路费.4。2 地区类别划分：A 类地区：北京、天津、上海、重庆、广州、海口等国内主要城市；厦门、珠海、深圳、汕头等国家级经济特区.B 类地区：其他省份的省会城市;广东省及海南省的其他城市、地区。C 类地区:上述城市、地区以外的其他城市、地区。上述三类地区分别包括其城市所辖属的区、市和县。4。3 差旅费报销的标准：4。3.1 往返车船费的报销标准:标 准人员类别火 车飞 机汽 车长途短途总经理、副总经理、生产厂长、总工程师软卧软座经济舱自备车或大巴部门经理及相当职务人员硬卧软座-大巴部门主管人员及专业工程师硬卧硬座-大巴其他管理
5、人员硬卧硬座大巴a)出差到目的地需连续乘火车在8小时以上的为长途，不足的为短途；在出差途中,乘坐火车夜间行车在6小时以上的，可乘坐同席卧铺,如不坐卧铺可按卧铺票价与实际票价之差额的50补助给个人.b）员工乘坐公司车辆或其他单位提供车辆出差的，一般不得报销车船费。c）除公司领导外,部门经理及以下人员出差一般不得乘坐飞机，如需乘坐飞机必须事先报经总经理批准，否则按同档的火车票价报销.d）凡出差人员乘坐飞机出发的,原则上统一通过人力资源与行政部办理购票。4。3.2 市内交通费的报销标准：a）出差人员外埠交通费开支控制标准为30元/天以内(含出租车票).b）员工乘坐公司车辆或其他单位提供车辆出差的,一
6、般不得报销市内交通费用。4。3。3 住宿费用的最高报销标准：人员类别/标准A类地区B类地区C类地区总经理、副总经理、生产厂长、总工程师按实报销按实报销按实报销部门经理及相当职务人员400350250部门经理及相当职务以下人员300250200a)员工出差期间的住宿费，在标准范围内凭据报销，如属特殊情况必须提高标准的，需由分管领导批准，方可按批准后的标准报销.如出差人员同性为偶数住宿标准以一人计算。b)由于各种原因未能取得住宿发票的，不得报销住宿费。C) 员工出差之前可要求人力资源与行政部代办出差订房业务。4。3.4 途中伙食补贴标准：国内出差人员伙食补助不分出差地区、出差时间长短、出差人员类别
7、,一律按每人每日50元标准（早餐5元、中餐25元，晚餐20元），外出培训、参加会议提供食宿不享受伙食补贴者，如路途时间超过三小时可享受伙食补贴。4。4 其他相关规定：4。4。1 出差人员出差前需借支差旅费用的,须填写“借款申请单”注明借款用途，并根据本次出差地往返车费、住宿费和天数预算出合理的借款金额，由部门经理签核，报财务部经理审核到财务部门领款。4。4.2 工作人员跟随公司领导出差的，其乘坐交通工具与住宿费标准经总经理同意后，可适当放宽。4.4.3 员工集体外出旅游或考察等活动，如有统一安排食、宿、车辆的，不得再报任何费用；4.4.4 员工探亲，按员工手册规定的符合探亲条件的，按规定报销来
8、回车船费.4。4.5 如发生的会务费、培训费交由其他部门办理报销的，应于流程结束后交由出差人员连同差旅费一并交由财务部办理报销手续.4。5 差旅费报销的流转程序：4。5.1 出差人员需报销出差费用时，必须填制“差旅费报销单，并根据报销单上各栏目费用明细和填制要求，将各种实际费用金额分别对应相应科目仔细填写,并将费用发票和附件粘贴在其后，注明附件张数。4。5.2 填制好“差旅费报销单”，交于本部门负责人签核后,送人力资源与行政部备案，交财务部审核，报公司分管领导审批后，到财务部办理报销结算手续.5 检查与考核5.1 本标准由公司人力资源与行政部负责组织检查。5.2 本标准按公司有关考核标准进行考核。附表：出差申请单出差申请表NO出差人职 别代理人职 别差 期年 月 日 至 年 月 日出差地点出发时间暂支旅费出差事由部门经理分管领导人事行政部经理总经理4
