《小微企业融资中银行面对的成本问题浅析》由会员分享，可在线阅读，更多相关《小微企业融资中银行面对的成本问题浅析（10页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、小微企业融资中银行面对的成本问题浅析M1312099 班 1131209611 程诚摘要：对于银行，小微企业贷款的风险偏高，不良资产难以转化，具有“户数多金额少，风 险高信用低，成本高效益低”的劣势。对于小微企业，银行需要付出大量的人力物力成本进 行调查、评估、监督。据测算，银行对小微企业贷款的管理成本平均为大型企业贷款的五倍 左右，小微企业的贷款规模一般而言也比较小，因此银行对小金额的小微企业贷款几乎不予 支持，因为一笔几百万的贷款和一笔几万元的贷款银行为此所做的调查等前期成本几乎是一 样的，因而银行对几万元的贷款就显得收益太少而成本却太高。本文暂不对小微企业的风险 评价技术进行讨论，主要阐
2、述商业银行在小微企业融资领域面对的成本问题，并提出相关建 议。关键字：小微企业，风险管理，成本Abstract: For banks, small and micro enterprise loan risk is on the high side, non-performing assets is difficult to change, with number is much less the amount, high risk credit low and high cost low efficiency disadvantage. For small and micro enterpr
3、ises, banks need to pay a lot of manpower and material resources to investigate, evaluate and monitor. According to estimates, banks to small and micro enterprise loan management cost average was about five times of loans to large enterprises, small and micro enterprise loan size in general is relat
4、ively small, so banks for the small amount of small and micro enterprises loans almost does not support, because a multimillion loans and a sum of several million yuan of bank loans for the investigation of upfront costs are almost the same. Therefore, banks of several million yuan of loans is incom
5、e is too low and the cost is too high. This paper discusses the risk assessment technology of small and micro enterprises, mainly discusses the problem of the commercial banks in the field of small and micro enterprise financing, and puts forward the relevant suggestions.Key words: SME, risk managem
6、ent , cost一、研究背景传统银行信贷风险管理主要依靠三个方面来对客户进行管理： 一是押品，押品可以起到很好的风险缓释作用，同时也可以在一定程度上降低银行成本；二是线下收集客户信息，通过信贷人员（客户经理）的面对面收集财务和非财务信息来 进行判断其还款能力与意愿；三是线下跟踪借款人的贷后财务信息和经营信息。通过持续的跟踪借款人的财务和经营 情况，来保持风险的敏感度。可以看到，传统银行业务比较依赖押品和线下收集信息，最重要的原因是，传统银行的 风险审批环节大都采用“专家式评审”，贷款审批与否主要依靠专家（评审员）的综合判断， 评审员一般不到客户处现场收集信息（人员成本制约），这样使得其对项
7、目的评判非常需要 信息的真实全面性，以及一定的押品来进行缓释。线下收集信息不可轻易复制，需要投入大 量的人力物力。但线下收集信息的边际成本会递减，平均成本也会随着数量的增加而降低。 按照这样的风险管理方式，规模经济比较适合银行的生存之道。但一旦进入小微企业领域，传统银行的贷款模式变得越来越不适用，首先大部分的小微企 业客户，并没有押品可以提供给银行，使银行变相增加了成本。其次小微企业并没有规范的 财务数据可以提供给银行，使得财务数据失真情况较为严重，增加了非财务信息的收集需求， 而线下收集信息需要投入的大量人力物力，在规模数量庞大的小微企业领域，使得银行的信 息收集成本变得越来越高。最后，小微
8、客户群体的流失率处于较高水平，这导致银行的客户 维护成本提高。二、讨论分析：银行在小微企业信贷中面临的成本问题2.1 客户的违约带来的成本增加由于大部分客户没有押品提供，使得客户减少了违约需要付出的成本，银行减少了一道风 险缓释的措施。在目前社会环境下，小微企业从正规金融机构融资十分困难，其主要的资金 来源是企业主个人积累、亲戚朋友周转及民间借贷，这导致小微企业具有天然的高成本负债 冲动。通常情况下，小微企业可能从多个非正规金融渠道获得资金，与当前小微企业的盈利 水平相比，资金成本普遍比较高，加重了小微企业的负担，一定程度上使得小微企业主比较 容易陷入民间借贷特别是高利贷的困境。在当前特殊的环
9、境下，小微企业主违约成本相对较 低，很多小微企业主在出现经营困难时会采取转移资产和“跑路”等方式逃废银行债务。另外，小微企业自身的存活率并不高，有数据显示，中国的小企业的存活平均周期是2.5 年，这个数据可能并不准确，但是至少说明了，中国的小微企业其实的生存周期是非常短暂， 所以，在这么短命的企业领域里给予任何形式的贷款的风险都是非常高的。德国的一份报告 中认为任何企业是需要较长一段时间来磨合和稳定自身的生存基础的，而这段期限，他们认 为七年较为合适。就是一个企业只有经历了七年的生存之后，才能比较好的反映这个企业的 生存能力，这个能力不但包括了企业的盈利能力，也包括了企业主对待自身企业的经营管
10、理 能力的清晰认知，也只有这些稳定基础之后，他们才能清晰的知道自己的这笔借款是否有意 义。就中国小微企业的存活平均期限而言，它们并不能清晰的认识到借款信用对于自身企业 的重要性，因此违约率也比成熟的大中型企业要高得多。另一方面，小微企业形成违约后，不良资产难以转化，现阶段商业银行处理不良资产主 要包括向资产管理公司剥离贷款，以及自行清收两种方式。资产管理公司一般是不会接受小 微企业贷款这样的不良贷款资。而自行清收，如依法诉讼、以物抵债、重组盘活等银行通用 的清收手段在小微企业客户处很难得以有效执行，如进行现金清收，更会进一步加大人力物 力成本，而且也很难起到好的效果。2.2 信息收集成本较高信
11、息收集成本高主要包括两个方面，一是小微企业信息收集难。很多小微企业并没有流水账，甚至没有经营账。财务非常不规范，经营收入不在公司入账， 这样的企业对于银行来说风险较高。由于小微企业财务制度不规范的原因，银行很难判定小 微企业的信用状况，从而难以控制风险。因为银行要能够控制风险，就必须准确进行风险定 价，这需要违约率和违约损失率数据。如果没有一个完善的征信系统数据库，银行就无法做 到这一点。二是小微企业数量庞大，很难采用传统银行的信息收集体系和方式，一般银行的信息收 集包括了贷前信息和贷后信息。在贷前信息里，首先，银行银行需要考核借款人还款能力和意愿以及贷款定价；同时看 看坏账准备金是否可以覆盖
12、预期损失；以及非预期损失是否能在总体层面上被资本覆盖。由 于借款方总是比贷款方更清楚自己的还款情况，在信息不对称的情况下，为了降低风险，银 行采取的做法通常是要求抵质押品：一方面即使借款人违约，银行也可以收回一些损失；另 一方面可以在某种程度上提高借款人的还款意愿，降低违约概率。因此，银行在放贷前需要 核实押品的价值，并核查借款人是否对押品有真实的控制力。如果没有押品，银行会要求一 个可靠的担保。最后，如果上述条件满足的话，根据借款人的情况，决定贷款的定价，也就 是贷款利息率。除了贷前的风险判别、风险定价，银行的信贷风险管理工作并不会随着合同签字后而结 束。相反，贷后管理是一笔信贷中的另一个重
13、要环节。在中国，人民银行提供了一个个人和 企业的征信系统，可让银行交费查询借款方的信用信息。但一方面是这些信息存在严重的时 滞，另一方面缺少一些关键的前瞻性信息，例如订单信息和全面负债实况。在经济形势变化 迅速的环境下，需要银行贷后不断跟踪借款方，根据最新的信息，特别是具有前瞻性的信息， 及早调整管理方式和资产组合。为此，许多银行都建立了严格的规程，并雇佣了大量的客户 经理，到现场去跟踪调查借款方的财务状况，收集最新经营信息，调查押品价值和可控性。综上可以看出，银行面对数量庞大，且企业相关信息不规范的小微企业，采用以往的信 息收集方式，成本将会相当高昂。2.3 客户流失成本小微企业由于借款成本
14、较高、资金使用分配不合理、银行门槛较高、产品使用单一等很多 原因，使得银行的小微企业客户会有较大的流失情况。使得银行即便降低了融资门槛，承担 了较大风险获得的小微企业客户，也会有大部分流失。我们来看一组A银行2014年的研究数据（由于保密原因，银行名称由A银行代替，相关 产品名称也进行了改变）。该数据选取A银行小微客户作为研究样本，共计42.98万个客户 的相关数据进行分析。通过分析可以看出小微客户流失情况具有以下特点：客户数量从2010 年起进入高速增长期，而流失客户数量由 2011 年起开始大幅增加；大规模开展小微业务的 前两年即2009年和2010年客户流失率相对较低，从2011年起每年
15、的客户流失率大幅攀升 且基本保持稳定；客户的流失集中发生在为客户首次发放贷款后的1-2年。2.3.1 流失客户数量截止2014年9月末A银行小微企业客户数为42.98万户，累计流失客户数量为12.36万 户。2009年至2014年按年统计每年新增有贷户数量分别为：32106、64650、52738、79924、 123900、76513；流失客户数量分别为：1531、5604、19812、26295、40835、29484。2.3.2客户流失率A银行小微客户2009年至今年按年流失率为4.77%、5.89%、13.92%、12.99%、13.61%和13.17% （年化数据，截止到9月末为8.
16、 78%）,可以看出最近四年客户流失率比较稳定， 保持在13%到14%之间；累计流失率由4.77%上升至9月末28.75。2.3.3流失客户生命周期分布A银行小微客户流失基本集中于客户贷款发放后一到四年，其中贷款发放后一到两年发 生流失的客户数量最多，此统计数据与客户贷款期限基本相符，A银行超过90%的商贷通客 户贷款期限均为一年期。在客户贷款结清后没有进行续授信或发放新贷款，客户随即发生流 失。2.3.4 A银行小微流失客户情况分析1、客户持有产品情况分析进一步对A银行客户流失情况进行分析，可以发现流失客户与有效客户在持有金融产品、 结算量、贷款品种几方面均有很大区别：有效客户金融产品持有量大大高于流失客户的持有 量，即使存续期较长的流失客户产品持有量也很低；流失客户在我行的结算量也非常低，在 贷款品种上流失客户与有效客户也有较大差别，主要体现在流失客户信用类贷款占比较高， 而有效客户保证类贷款产品占比较高。
