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1、20*年1-6月XX公司财务分析报告摘要20*年1-6月公司主营业务收入为xx万元，营业利润为xx万元，营业外收支净额为xx万元, 实现净利润xxxx万元。20*年1-6月公司的主营业务成本为xx万元，占主营业务收入的xx%毛利率为47%期间费 用为xxx万元，营业利润率为XXX%。20*年1-6月公司资产总额为xxx万元，负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，资产 负债率为36.94%,资产净利率为4.35%，净资产收益率为7.15%。一、经营情况分析20*年1-6月主要经营指标完成情况项 目（合并口径）20* 年 1-6 月完成（万元）上年同期（万元）同比增减全年预算（万元）年度预
2、算完成率主营业务收入xxxxxxxx41%主营业务成本xxxxxxxx43%期间费用xxxxxxxx39%营业费用xxxxxxxx38%管理费用xxxxxxxx44%财务费用XXXXXXXX39%利润总额XXXXXXXX37%净利润XXXXXXXX37%经营性现金流XXXXXXXX-67%净现金流XXXXXXXX-116%销售发货XXXXXXXX43%销售回款XXXXXXXX43%与去年同期比较，各项指标均有较大幅度的增长，但距离年度预算仍有差距，相信 在持续的投入下，下半年度将会有较为显着的增长。主营业务收入中各品种比例金额：万元品种20* 年 1-6 月2009 年 1-6 月增减金额比重
3、金额比重XXXXXXXXXXXXXX-0.32%XXXXXXXXXXXXXX1.38%XXXXXXXXXXXXXX-1.31%XXXXXXXXXXXXXX0.25%合计XX100%XX100%20*年1-6月分品种收入与上年同期对比20*年1-6月2009 年 1-6 月20*年与2009年对比销产品名称无税销无税销销售丿口口名称销量无税销量无税量售额售额额增增减说明（盒）单价（盒）单价增（万元）（万元）长长XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX销量增长XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX销量增长XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX销量下降XXXX
4、XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX销售增长XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX量价齐增XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX销量下降XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX量的增长XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX价格增长xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX量价齐增xxxxxxxxx类合计XXXXXXXXXXXXXXXX量价齐增xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX销售增长xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX销售增长xxxxxx
5、xxxxXXXXXXXXXXXXXXXX量价齐减xxxxxxxxx类合计XXXXXXXXXXXXXXXX量价齐增xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX量的增长xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX量价下降xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX09年无此销售xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX09年无此销售xxxxxxxxx类合计XXXXXXXXXXXXXXXX量升，价减xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX销量增长xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXXxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX合 计
6、XXXXXXXXXXXX XX XX总体增长与去年同期相比，销售收入中各品种所占比例没有较大的变化，仍呈三足鼎立状态，品种xxxxxxxxXX销售比重一直缓慢下降、xxxxxxxxXX种的销售没有延续去年的增长出现小幅下跌、生产上对依存度较高的 xxxxxxxxx和xxxxxxxxx的销售比重，稳步上升。公司总体销售收入比去年同期增长 12%20*年1-6月分品种成本毛利与上年同期对比产品名称20* 年 1-6 月2009 年 1-6 月单位成本20*年与2009年对比累计销量（盒）销售成本（万元）单位成本累计销量（盒）销售成本（万元）10毛利率09毛利率增减说明xxxxxxxxxxXXXXX
7、XXXXXXXXXXX成本下降，毛利上升xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX成本下降，毛利上升xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX变动不大xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX变动不大xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX销价升，成本降xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX成本下降xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX成本下降xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXXxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX销价升，成本降xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX销价升，成本降
8、xxxxxxxxxx合#XXXXXXXXXXXXXXXXxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX变动不大xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX成本上升xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX成本上升xxxxxxxxxx合#XXXXXXXXXXXXXXXXxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX成本下降xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXX变动不大xxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXXxxxxxxxxxxXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX类合计XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
9、XXXXXXXXXXXX变动不大XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX合计XXXXXXXXXXXXXXXX20*年1-6月总体销售毛利率17.46%,较上年同期18.46%,下降一个百分比。主要原因为XXXXXXXXX半成品采购成本上涨影响，目前采购价为8.73元，去年同期为 7.60元。XXXXXXXXX原料及XXXXXXXXX原料采购价格，受国际石油价格影响较大，已随油价的回 落而下降。XXXXXXXXX的价格已由去年初的9.40元/公斤，降至现在的5.39元/公斤;XXXXXXXXX原料的价格已由去年初的666.67元/公斤，降至现在的401
10、.71元/公斤；二、现金流量情况现金流量项目与去年同期对比变动情况金额：万元现金流量项目20* 年 1-6 月2009 年 1-6 月增减额增减比例销售商品、提供劳务收到的现金XXXXXX10%购买商品、接受劳务支付的现金XXXXXX26%支付给职工及为职工支付的现金XXXXXX5%支付的各项税费XXXXXX7%支付的其他与经营活动有关的现金XXXXXX12%经营活动产生的现金流量净额XXXXXX161%购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金XXXXXX220%现金及现金等价物净增加额XXXXXX163%合并现金流量表1-6月发生数（万元）序项目名称1月2月3月4月5月6月合计01销售商品、提供劳务收到的现金XXXXXXXXXXXXXX03收到的其他与经营活动的现金XXXXXXXXXXXXXX04购买商品、接受劳务支付的现金XXXXXXXXXXXXXX05支付给职工以及为职工支付的现金XXXXXXXXXXXXXX06支付的各项税费XXXXXXXXXXXXXX07支付的与其他经营活动有关的现金XXXXXXXXXXXXXX11收到的其他与投资活动有关的现金XXXXXXXXXXXXXX经营活动产生的现金流量净额XXXXXXXXXXXXXX12购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金XXXX
