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1、财政工作情况和思路 一、财政收支状况 孝南财政坚持以科学发展观统揽全局,配合区委区政府制定的“十二五”规划和建设武汉城市圈副中心城市“孝南X县区”的要求，认真贯彻落实上级保增长、扩内需、调结构的一系列措施,应对国际金融危机的严峻挑战，以组织收入为抓手,以严控支出为手段,以发展经济为核心,以充裕保障为重点,以服务民生为根本,在全区经济运行企稳回升的同时,实现了财政收入快速增长，财政支出侧重民生,财政经济协调发展的工作目标。20X年，实现地方财政总收入5800万元，占调整预算的.8%，增长364；其中完成地方一般预算收入3156万元,占调整预算的08.%，增长33，财政总收入增收绝对额与增幅分别居
2、全市第位、第位。2X年,全区完成地方一般预算支出907万元（上报数），为调整预算的108，同比增支207万元,增长9.6%。财政支出在确保工资放发的同时,支出重点向民生领域倾斜。 0X年元至5月，全区地方财政总收入完成2979万元,为年度预算的41.1%，比去年同期增收6165万元，增长26.1%。其中：区本级财政收入完成1783万元,为年度预算的41，同比增长1.5%;乡镇收入完成10010万元（剔减了废旧回收企业退税159万元)，为年度预算的40.4%,同比增长4.3。元至5月，全区完成地方一般预算支出36万元，为预算指标的0.%,同比增支6879万元，增长2.1%。 二、财政运行特点 2
3、02X年我区财税工作中存在的有利条件和积极因素。从政策层面看，中央将继续实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，政策的支撑效应将继续存在。从区内经济运行情况看，促进经济向好、财政增收的积极力量正在积聚。金红叶、木地板产业园、孝硚高速公路、孝汉城际轨道等一批重点企业、重大项目相继落地，工业生产降幅逐渐收窄，部分重点领域、重点行业已经呈现积极变化；从财政收入与经济运行的时滞效应看,02的财政收入主要是22X年下半年以来经济运行的综合体现。随着各项保增长、扩内需政策措施逐步落实、见效,经济逐步企稳回暖，经济运行中的变化必将在财政收入中有所体现。 一是财政收入稳步增长，但增幅有所放缓。今年以来，我区经
4、济运行态势较好，工业和投资平稳增长，主要工业产品产量稳步上升,消费品市场稳中趋旺,消费需求不断提高。国民经济的稳步发展为税收收入的增长奠定了良好的基础。元至月,我区财政总收入和地方一般预算收入分别增长2.1和2.9,增幅比上年同期低.个百分点和1个百分点，地方一般预算收入比上月降低了62个百分点。从全市来看,财政总收入和地方一般预算收入的增幅分别处于全市第三位和第二位，地方一般预算收入增幅比上月下滑了一位。二是受建安及房地产行业拉动,营业税和企业所得税快速增长。元至5月，营业税完成689万元，同比增长6%,其中建安及房地产行业营业税占完成总额79.7%;企业所得税完成36万元，同比增长71.2
5、%。从去年开始,国家扩内需带动大量投资，新建项目陆续峻工,这一效应继续转化成税收增长。今年在国家宏观调控的背景下，房地产业投资与销售两旺的局面暂时没有改变，房地产营业税完成2611万元，同比增长.倍;房地产企业所得税完成835万元,增收728万元，同比增长6.8倍。 三是受再生资源企业退税和纸品行业效益下滑的双重影响,增值税出现负增长。元至5月，增值税完成7383万元,同比下降6.3%,如果剔除再生资源退税的因素，实际增长1.9。再生资源废旧回收企业税收根据政策要求实行先征后退,去年完成的大部分税收跨年度在今年才下达退税手续,再生资源企业退税影响国税部门收入进度4.8个百分点，影响国税部门收入
6、增幅16.1个百分点。纸制品企业税收一直是我区的支柱税源和主要增收点。但是今年的情况则有所变化，前五个月纸品行业税收累计完成377万元，比同期减收05万元，下降27.9%。由于企业扩能工程和原材料市场价格上涨等原因直接导致企业效益下滑,企业的产销情况及后期税收收入形势相当严峻。 四是乡镇收入继续保持稳定增长，乡镇之间发展不平衡仍旧突出。元至5月，乡镇财政收入在剔减了废旧回收企业退税150万元的前提下,扎差后完成10010万元,仍比去年同期增收301万元，增长4.3%，增幅比上月提高了39个百分点，增速进一步加快。从收入进度上看,高于序时进度的有1个乡镇，提前一个月实现“过半”的乡镇有6个。从收
7、入增幅看，有11个乡镇的收入增幅高于全区的平均增幅,其中有2个乡镇增长1倍以上。2个乡镇出现负增长。五是财政支出进度正常,重点支出优先保障。元至5月,全区一般预算支出完成年初预算的40.4%,财政支出运行基本正常,一般公共服务、公共安全、教育支出、社会保障与就业、资源勘探电力信息等支出进度均超过日历进度。一般预算支出同比增长23.1，重点支出如人员工资、机关运转经费及重点项目经费得到了优先保障，为保持社会稳定、建设和谐孝南、推动我区基础设施建设的顺利进行，做出了积极贡献。 三、当前主要问题 当前我区经济虽然出现了企稳向好的势头，但财政增收基础仍不稳固，加之国际金融危机的不利影响并未彻底消除,财
8、税运行过程中还存在着一些不容忽视的问题： 一是财政增收困难加大。近年来,在区域经济高速发展的带动下，我区财政收入一直保持着高位增长态势,但在收入挖潜增收空间变小、各种不确定性和不可预料的因素增加的宏观形势下，财政增收困难加大，增速可能放缓;尤其是元至5月份以来，一方面,收入的日历进度压力、尤其国税部门完成“双过半”难度加大。国税部门完成“双过半”面临着许多不利因素。首先废旧回收企业前五个月完成19万元，同比增收了112万元，贡献了国税部门增收量的四成多,但同时,按照先征后退的原则,将减少收入80万元，目前已审批下达293万元。其次，前面已阐述了纸品行业效益下滑,税收下降。第三,消化前期预缴税款
9、的影响，截止月底，还有840万元有待后期逐步消化，给当前及后期的收入完成带来不利影响。另一方面，财政收入质量有待进一步提高。从财政总收入结构情况看,税收收入占财政总收入的比重为72.6%。从全市情况看，我区总收入质量低于全市平均水平35个百分点，在全市处于并列第四位。从地方一般预算收入结构情况看，税收收入占地方一般预算收入的比重为54.3，从全市情况看,我区地方一般预算收入质量低全市平均水平4个百分点，在全市处于第四位。二是收支矛盾更加突出。在国内外复杂经济环境的影响下，财政工作面临的困难将凸显。从收入方面看,一些重点企业回暖复苏态势不稳,产值下降、效益下滑现象预计还将持续一段时间；新引进企业
10、在短期内不能投产见效,已竣工企业因固定资产增值税抵扣当年难以实现税收贡献;地税收入过度依赖房地产行业,存在较大不确定性因素；从支出方面看，落户我区的一批中、省“扩内需、保增长”重点工程对地方配套资金的要求以及落实各级政府民生政策上的投入,都会相应地带来增支压力,财政收支矛盾势必进一步加剧。几年来,虽然全区财政收入大幅增长,但地方可用财力依然不足，基于财政在经济发展过程中要发挥“打头殿后”的作用,资金需求“瓶颈”始终制约着全区经济社会的提速发展,加之财政支出基数大、刚性强、增项多,财政收支矛盾仍很突出并可能甚于去年。 三是财政改革任重道远。新形势下财政各项改革任务繁重、利益调整面大,更加复杂的局
11、面将在“后危机”时代提前显露出来,统一认识和理顺关系还有一个较长的过程，需要社会各界的理解和支持。四是财政干部队伍亟待优化。在思想上、行动上、素质上、能力上还参差不齐，整体的执行力还需逐步提升。 四、财政工作思路 22X年既是完成“十一五”规划的关键之年、收官之年，也是实施“十二五”规划的谋划之年、奠基之年,根据宏观经济形势，结合我区实际,制定出我区202X年财政工作的总体思路为:坚持以科学发展观为统领,全面贯彻十七届三中、四中全会精神,围绕一个中心（即建设经济强区，构建和谐孝南),用好两项政策(即积极财政政策和适度宽松的货币政策)，实现三个突破(即财政收入、项目资金、队伍建设),加大四类保障
12、(即民生领域、机关运转、重点项目、新农村建设）,深化五项改革（即部门预算、国库集中收付、政府采购、收支两条线、国资监管），建设六型财政（即发展型、创新型、公共型、公平型、法治型、服务型），全面实施精细化、科学化管理,着力支持经济发展、增进民生福祉、促进社会和谐。 围绕以上工作思路和区委、区政府指示精神，全区地方财政总收入的预算任务为7510万元，比上年增长5%；其中地方一般预算收入为3000万元，增长20%。全年奋斗目标为：地方财政总收入增长30%，达到75413万元；地方一般预算收入增长%以上,达到4009万元。全区财政支出预算9000万元，按可比口径比上年增长12%。 五、下步工作建议 2
13、2X年，我区财税部门将紧密围绕区委区政府的总体工作部署,按照既定工作思路，进一步做大做实收入,做优做强支出，做精做细管理,做专做好队伍,确保全面完成全年各项财政工作任务。一是致力于收入征管,着力加强财源建设。区乡各级财税部门要坚持把组织财政收入放在全年工作的首位，密切关注经济形势变化和结构性政策减税动态，加强税收计划管理、税源预测分析、税收行业分析和政策效应分析，及时制定应对预案,增强组织收入的前瞻性和主动性，不断提高税源“精耕细作”水平；抓住“两型社会”试验区的政策机遇,利用财政间歇性资金引导银行信贷及社会资本投资工业园区建设，引进一批有质量、上规模、留得住的工业企业入驻工业园区，不断提高工
14、业税收的比重;认真把握国家投融资政策,深入研究探索符合我区实际、适应经济建设和社会发展需要的融资机制，不断扩充金誉中小企业担保公司资本金,改善中小企业融资环境，提供流动资金贷款担保，力争全年担保业务量达到3000万元以上;进一步完善招商引资政策，确保招商经费足额及时到位，切实兑现各项奖励,综合利用财政税收的减、缓、免、退等政策,积极支持企业生产经营；围绕壮大优势产业,形成集群效应的目标，切实履行财政职能，完善出台争项目、争资金的激励措施,确保争资立项工作取得新突破。二是致力于精细管理,着力优化支出结构。牢固树立过紧日子思想,坚持依法理财、统筹兼顾、增收节支的方针,加强财政科学化精细化管理,从严
15、控制一般性支出，着力降低行政成本,不断提高财政集中财力办大事的质量和水平,继续加大对教育、科技、文化、就业和社会保障、医疗卫生、节能减排和政权建设等公共服务领域投入，重点保障机关正常运转、司法经费、新农村建设、社会保障、社会稳定等法定支出和重点支出,进一步完善公务接待、会议费分类管理等办法,规范预算执行,严格预算约束,维护预算的严肃性和权威性，加强部门单位项目经费和各类专项资金使用情况的跟踪问效，确保专款专用,发挥效益;认真落实区委、区政府确定的“十件实事”，坚持整合资金,盘活财力,变“死钱”为“活钱”，集“散钱”成“整钱”,用“小钱”引“大钱”;牢固树立现代财政管理观念,扎实落实全面推进财政
16、科学化精细化管理的各项要求，从日常工作做起,从强化管理基础工作和基层财政建设做起,从财政部门内部每个岗位做起，从领导干部带头做起，确保财政管理工作取得明显进展，保障财政职能作用的发挥，促进财政持续健康发展。 三是致力于和谐发展,着力增进民生福祉。积极运用财税政策工具,建立健全社会保障体系，继续做好社会保险扩面征缴工作,全面落实农村新型合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政配套政策，提高城市低保人员补助标准，完善廉租住房保障制度，认真落实促进就业再就业财政政策，促进下岗失业人员、灵活就业人员充分就业；继续加大教育、卫生等公共服务领域投入,不断推进农村义务教育经费保障新机制改革,支持义务教育学校、公共卫生和基层医疗卫生事业单位实施
